年度内审工作总结

2015年工作总结

2015年是我加入鸿达兴业集团审计中心的第二年，与2014年刚入公司时的我相比有了明显改善，因为经过一年时间的工作与学习，我已经从不明白内审人员的工作内容、不了解审计工作的工作流程而过渡到了对审计工作内容与流程以及公司的业务都有了比较全面的认识的阶段。时间如白驹过隙,转眼间2015年即将过去，这一年在领导和同事的帮助下，我有了一定的进步。在即将到来的2016年，我将会在不断总结经验和教训的基础上，稳扎稳打，争取取得更大的进步。现将2015年的工作总结如下：

一、主要工作内容及收获

（一）2015年1月，通过对三和财务数据及各种资料的搜集，对三和进行年度审计，我主要负责大额资金支付、往来账龄分析、费用稽核和内控评价四个方面的审计工作，并参与审计报告的撰写与审计底稿的整理。

在本次年度审计工作中，我知道了成员配合的重要性，同时对年度审计的各个项目如资产盘点、费用稽核、大额资金支付以及往来账龄分析等有了系统的认识和把握，也掌握了一定的审计方法，为以后自己能单独负责年度审计打下了一定的基础。

（二）2015年1-5月，参与达茂稀土资产盘点及收购后续处理工作。在领导的带领下，我们前后三次出差达茂处理达茂稀土固定资产和新旧帐套设立与转换问题。我主要协助领导参与固定资产的核对与固定资产卡片账的处理工作，并对达茂稀土进行了2014年年度审计工作。

在本次达茂之行中，最重要的收获就是对固定资产折旧和固定资产转固有了新的认识和了解。我了解到：固定资产转固主要是指固定资产的形成方式有两种，一种是直接采购或其他途径获得后就可以直接投入使用的，在采购后就可以作固定资产的会计核算，并按规定在使用第二个月开始计提折旧，另一种固定资产，采购后不能直接使用，需要设备安装或者进行工程施工建造。如需安装的设备、需建造的厂房等建筑物、构筑物等，这类的固定资产，因为尚不具备实际使用状态，在这之前，不能作为固定资产核算，一般先通过“在建工程”会计科目来核算并归集相关的采购原价和建造成本。而固定资产转固，就是这后一类的需安装或建造的设备或建筑物、构筑物，在安装或建造完成后，通过验收或调试试运行，达到了正常使用状况（也称竣工验收），会计上，依据竣工验收相关资料，将原来的“在建工程”核算的内容冲销，并转到“固定资产”科目来核算，并按固定

资产来管理，这个投产使用前的验收及会计账务处理过程，在专业上就称为“固定资产转固。”虽然这个过程不是由我来完成，但是在这次出差中对于这个过程有了初步接触，也弥补了自己在这些专业知识上的缺失问题。

（三）2015年6-8月，我与同事组成小组负责中谷矿业的半年度审计，涉及资产盘点、费用稽核、大额资金支付、个人借款等各个方面。此外，除了半年度审计外，我们还配合领导对公司的石灰石情况进行了专项审计。

由于这次半年度审计从联系中谷矿业财务部、收集资料、具体审计内容和方法等事项全部由我和同事自己负责，在此过程受益良多，但同时也遇到了一些前所未有的困难，以至于出现了审计进度缓慢问题，撰写审计报告的时候也出了一些差错，但是好在部门会议中，领导及时指出，我们也相应做了几次修改，知道了如何才能写一份好的审计报告，才使得我们的这次审计工作圆满结束。

（四）2015年9-11月，在广州圆大厦工程项目审计中分到设备安装组，负责设备安装工程的审计工作。

由于第一次参与工程项目审计，对于很多工程方面的东西都不甚了解，且缺乏专业的工程审计方法，在工作之初遇到了阻碍。之后，在领导的带领下，我们与工程部的接触逐渐增多，知道了工程部设备安装的主要分工，然后我们具体联系到总工程师以及设备安装下面具体项目的负责工程师，才使得设备安装审计工作顺利进行。在此过程中学到了一些工程方面的知识，同时一定程度上提升了自己的人际交往和沟通能力。

二、工作经验及教训总结

（一）提前熟悉领导下达的审计工作计划，制定好审计方案，做好准备工作，联系好相关部门以及对接负责人，以便顺利收集各种资料，形成审计证据，保证审计工作的顺利进行。

（二）增强审计专业知识的学习。由于经验不足，专业知识不够，在工作中经常遇到困难，比如审计流程混乱、审计方法错误等，这些都导致了审计结果的偏差，所以我参加了2015年的初级审计考试，以弥补自己在专业知识方面的缺陷，力图提升自己的专业胜任能力。

（三）努力调高自己的人际交往水平和沟通能力。因为我们作为内审人员，很多时候都必须与其他部门沟通，有效的沟通才能有助于我们的工作。

（四）加强团队协作，做好分工和配合工作。我们许多工作都是由大家共同完成的，工作中的沟通、交流和理解非常重要，尤其是在领导下达任务时，我们

一定要理解领导的意思，以免浪费不必要的时间而耽误工作。在工作过程中，发现的问题，大家应及时提出和交流，大家共同商讨，以便快速找出解决方法，提高工作效率。

（五）工作应该更谨慎、更细心。我们的工作需要接触各种资料和数据，在处理数据方面尤其应仔细认真，在之前的工作中，我曾把数据录错或者算错，即使自己检查也未能发现，这些都需要我在今后的工作中予以高度重视和改善。

（六）培养自己的发散思维，善于发现并解决问题，提高工作效率。在工作过程中要积极主动一些,不能一味的等领导安排，自己要多思考，善于发现问题，并积极寻找解决办法。

三、2016年工作计划

2016年即将到来，我准备确定一个符合自己的工作目标和计划。第一，需要建立职业规划。目标就是方向，有了前进的方向就有了奋斗目标。因此，我想建立职业生涯发展规划，让自己对职业成长有一个清晰的目标，不断鞭策自己,希望自己努力去实现。第二，制定学习计划，提升个人素质。在接下来的一年中，我希望自己不仅能够学习书本上的知识，还要向领导、同事学习，虚心听取大家的指导和教育，而且要善于学习、勤于思考，明确审计工作的运行和处理问题的程序，以提高自己的岗位技术水平。第三，定期进行总结，积累经验和教训。在工作的过程中，我们不可避免的会遇到难题，会犯一些错误，我们应善于在工作过程中进行总结，积累工作经验，避免犯同样的错误，使自己逐步成长和进步。第四，加强与部门领导和同事之间以及与其他部门人员的交流和沟通，积极参加公司的各项活动和技能培训，丰富自己的工作生活。

总之，在2016年的工作中，我将会投入更多的积极性和热情，希望自己能在领导、同事的监督和帮助以及自己的努力下有更大的进步，取得更好的成绩。我一直相信一分耕耘一分收获，希望我们在新的一年里，携手共进，团结互助，都能有所收获。

审计中心：赵玮

2015年12月2日