有限责任公司资金管理制度方案
公司资金管理责任制度范本
公司资金管理责任制度范本第一条总则为确保公司资金的安全、有效管理和使用，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司章程的规定，制定本制度。
第二条管理原则公司资金管理应遵循合法、合规、安全、高效的原则，确保资金的安全性和流动性，支持公司业务的持续发展。
第三条管理责任1. 公司董事会对募集资金使用和管理负责，监事会、独立董事和保荐机构或独立财务顾问行使监督权。
2. 公司财务部门是资金管理的职能部门，负责公司资金的筹集、使用、监督和控制。
3. 公司各级部门和全体员工应依法合规使用资金，严格遵守本制度的规定。
第四条资金筹集1. 公司通过发行证券及衍生品种等方式筹集资金，应确保募集资金使用与发行申请文件承诺一致，不得随意改变投向。
2. 公司应合理预测资金需求，制定资金筹集计划，确保资金筹集的合规性和安全性。
第五条资金存储1. 公司募集资金应存放于经董事会批准设立的专项账户，实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分也应存放于专项账户管理。
2. 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐机构或独立财务顾问、商业银行签订三方监管协议，确保资金用于特定项目。
第六条资金使用1. 公司应按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用资金，不得用于高风险投资或为他人提供财务资助。
2. 公司进行投资需遵守公司资金管理制度，确保使用的真实性和公允性。
3. 公司可以用募集资金置换预先投入的自筹资金，但需满足一定条件。
4. 公司可以用闲置募集资金补充流动资金、进行现金管理，但需满足一定条件，并经董事会审议通过。
5. 公司应确保募集资金使用的真实性和公允性，防止被关联人占用或挪用。
第七条资金监管1. 公司应确保募集资金使用的真实性和公允性，防止被关联人占用或挪用。
2. 公司应加强对募集资金的监督和检查，确保资金使用的合规性和有效性。
3. 公司应定期对募集资金使用情况进行审计和评估，发现问题及时纠正。
第八条责任追究1. 对于违反本制度规定，滥用职权、侵占公司资金的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任。
有限公司资金管理制度
有限公司资金管理制度第一章绪论为规范有限公司的资金管理行为，保障公司资金的安全和有效运转，特制定本资金管理制度。
第二章资金管理的基本原则1、合法合规原则：严格遵守国家法律法规和有关财经政策，依法合规开展资金管理活动。
2、集中管理原则：资金统一收付、统一管理、统一调拨、统一监管。
3、安全保值原则：确保资金安全，保障资金的稳定性和流动性，同时在风险可控的前提下谋求资金增值。
4、效率原则：优化资金管理流程、加强内部协作，提高资金使用效率，降低管理成本。
第三章资金管理的主要内容1、资金的收付管理公司的资金主要来源于销售收入、融资、投资收益等，资金的支出主要用于生产经营、采购、人员工资以及税费等方面。
为规范公司的资金收付行为，公司制定了如下管理措施：（1）收款方式：根据实际业务情况确定收款方式，最大限度地缩短资金回笼周期。
（2）付款方式：建立完善的付款流程，确保付款行为合法、规范。
（3）资金监管：建立定期监测资金流动状况的制度，密切关注各项资金的使用情况。
2、资金运作管理（1）现金管理：公司进行现金管理时，应保持适度的现金流动性，确保生产经营过程中的应急需要。
（2）银行结算：公司建立与银行的日常结算系统，提高结算效率，降低结算成本。
（3）投资管理：公司进行资金投资时，应根据风险偏好、收益要求等因素，选择适合的投资工具，谨慎投资。
3、风险管理为提高资金安全性，避免各种不可预测的风险，公司应建立健全的风险管理制度，包括市场风险、信用风险、流动性风险等。
第四章资金管理的内部控制1、资金权限控制公司应根据各部门的职责设置相应的资金权限，确保资金使用的合理性和安全性。
2、资金流程控制公司应建立完善的资金流程和审核制度，对涉及资金的各项行为进行严格审批和监督。
3、风险防范控制公司应建立健全的风险防范机制，对可能出现的风险进行预警和控制。
第五章资金管理的报告与监督公司应定期编制资金管理报告，反映公司资金运作情况，并加强对公司资金管理活动的监督与检查。
公司资金管理规章制度(4篇)
公司资金管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的资金管理行为，提高公司的资金利用效率和风险控制能力，制定本规章制度。
第二条公司的资金管理原则包括合理运作、规范管理、风险控制、高效利用。
第三条本规章制度适用于公司内部所有部门和员工，必须严格遵守。
第四条公司应根据实际经营情况，合理制定资金管理目标和方针，并不断完善和调整。
第二章资金预算管理第五条公司应根据年度经营计划和预测，编制相应的资金预算。
第六条资金预算应包括营运资金、投资资金和筹资资金三个方面。
第七条资金预算制定应考虑公司的经营规模、市场需求、竞争状况等因素。
第八条资金预算审批应由公司决策层统一负责，并进行科学评估和合理审查。
第九条资金预算执行应实时监控，并及时调整预算指标，保持合理的资金运作。
第十条资金预算执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第三章资金调拨管理第十一条公司应根据资金需求和优先级，制定资金调拨计划。
第十二条资金调拨计划应明确资金来源、用途、金额和期限等要素。
第十三条资金调拨计划应经过相关部门审批并报公司决策层审批。
第十四条资金调拨计划执行应监控资金流向，确保按照计划进行。
第十五条资金调拨计划执行情况应定期向公司决策层和相关部门汇报，接受审查和监督。
第四章资金风险管理第十六条公司应建立健全的风险管理体系，包括市场风险、信用风险、流动性风险等方面的管理。
第十七条公司应进行风险评估，确定风险承受能力和控制策略。
第十八条公司应建立风险监控和预警机制，及时调整资金运作策略。
第十九条公司应加强对供应商、客户等外部合作伙伴的信用风险评估。
第二十条公司应加强内部风险管理，包括内部控制、信息安全等方面。
第五章资金利用效率管理第二十一条公司应优化资金结构，提高资金利用效率。
第二十二条公司应合理安排资金流动，避免资金闲置和短缺。
第二十三条公司应降低资金成本，寻求融资成本的最优解。
第二十四条公司应提高资金回报率，优化投资组合。
第六章资金管理信息化建设第二十五条公司应建立资金管理信息化系统，提高资金管理的效率和准确性。
有限公司资金管理制度模板
有限公司资金管理制度模板一、总则1. 为加强公司资金管理，提高资金使用效率，保证资金安全，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司及其下属各分支机构、子公司的资金管理。
二、资金管理原则1. 合法性原则：公司资金管理应遵守国家法律法规，不得从事违法活动。
2. 安全性原则：确保公司资金安全，防范资金风险。
3. 效益性原则：提高资金使用效率，实现资金的保值增值。
4. 计划性原则：资金的筹集、使用、管理应有计划性，避免盲目性和随意性。
三、资金管理职责1. 财务部门负责公司资金的日常管理工作，包括资金的筹集、使用、监控和报告。
2. 各部门应配合财务部门，提供资金使用计划和相关信息。
四、资金筹集管理1. 公司筹集资金应根据经营计划和资金需求，合理确定筹资规模和结构。
2. 筹集资金的方式包括但不限于：银行贷款、发行股票、发行债券、内部积累等。
五、资金使用管理1. 公司应建立严格的资金使用审批流程，所有资金支出必须经过审批。
2. 资金使用应符合公司经营计划和预算，不得用于非经营性支出。
六、资金监控1. 财务部门应定期对公司资金进行盘点，确保账实相符。
2. 对于大额资金的支出，应实行双人审批制度，加强监督。
七、风险控制1. 公司应建立资金风险评估机制，定期对资金风险进行评估。
2. 应制定相应的风险应对措施，包括但不限于：建立应急资金、购买保险、进行风险对冲等。
八、报告与审计1. 财务部门应定期向管理层报告资金管理情况，包括资金筹集、使用、结余等。
2. 公司应定期对资金管理进行内部审计，确保资金管理的合规性。
九、附则1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，应由财务部门提出建议，经管理层审议通过后实施。
请根据公司实际情况对上述模板进行适当调整和补充。
公司资金管理制度范本(三篇)
公司资金管理制度范本第一章总则第一条为规范公司资金流动、提高资金使用效益，确保公司资金安全，制定本资金管理制度（以下简称“本制度”）。
第二条本制度适用于公司所有部门、员工，对公司资金的获取、运用、监督、管理等环节进行规定。
第三条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家有关法律法规，并按照公司章程和内部规章制度进行操作。
（二）时间性原则：严格按照付款期限、收款期限及时进行资金操作，避免延误。
（三）效益性原则：根据市场需求和公司利益最大化原则，合理配置资金，提高资金使用效益。
（四）风险控制原则：加强对资金流动进行监督和风险评估，防范各类风险，保障公司资金安全。
第二章资金的获取与运用第四条公司资金的获取主要来源有：自有资金、借款、股票发行、其他资金变动等。
公司各部门应根据实际情况提前计划、申请资金，经有关部门批准后方可领取并上报财务部门备案，未经批准擅自使用资金的，应承担相应责任。
第五条公司资金的运用应根据公司的实际需要和市场状况进行决策，确保资金使用合理、高效。
公司各部门在资金使用方面应遵守以下规定：（一）制定详细的资金使用方案，包括资金运用的具体用途、金额、时间，并经主管部门审批后执行。
（二）严格按照采购管理制度进行资金使用，确保采购合规、价格合理。
（三）对于资金使用期限较长的项目，应进行充分的市场调研和风险评估，并报告公司高层进行决策。
（四）资金使用过程中需定期报告使用情况，包括资金流入流出情况、使用情况等，并及时上报财务部门备案。
第三章资金的监督与管理第六条公司应设立专门的资金监督与管理部门，负责资金流动的监督、管理和风险控制工作。
第七条公司资金的监督应遵循以下原则：（一）全流程监控，确保资金流动的真实、准确、及时。
（二）建立健全的内部控制制度，防止资金被侵占、挪用。
（三）建立资金审批制度，确保资金使用符合公司的战略目标。
（四）对资金使用情况进行定期检查和审计，及时发现和纠正问题。
有限公司货币资金管理制度
有限公司货币资金管理制度一、总则为了加强对有限公司货币资金的管理，提高资金的使用效益，防范资金风险，制定本货币资金管理制度。
本制度适用于公司内部各部门、各单位。
二、资金管理目标及原则1.目标：确保资金使用的安全性、高效性、合规性，达到最大化的资金增值。
2.原则：a.合理配置资金，确保流动性和稳定性的平衡。
b.优先考虑长期资金的使用，减少短期资金的使用。
c.严格执行预算，并及时监控资金使用情况。
d.遵循法律法规，合规经营，不得进行违法违规的资金操作。
e.高效利用系统和技术手段，提高资金管理的效率。
f.加强对资金监控和风险防控的意识，及时发现和解决问题。
三、资金预算管理1.编制：每年开始前，公司财务部门根据公司业务发展和资金需求预测，编制年度资金预算计划。
2.审批：资金预算计划由财务总监审批后生效，必要时需提交董事会审议。
3.分配和执行：根据预算计划，财务部门将资金分配给各部门和项目，确保预算按照计划执行。
4.监控：每月、每季度对资金预算执行情况进行监控，及时发现偏差，制定调整措施。
四、资金收付管理1.资金收付凭证：公司内部一切资金收付必须有相应的凭证，凭证记录详细、准确、真实。
2.银行账户：公司与银行开立资金账户，确保公司的资金安全。
每个账户必须指定专人负责。
3.收款管理：公司所有收款必须以公司名义进行，收款资金应及时入账并及时核对。
4.付款管理：公司付款需经过核准，并通过公司指定的付款流程，确保合规性和准确性。
5.资金结算：公司应根据业务需要，定期进行资金结算，确保账目的真实性和准确性。
五、资金投资管理1.投资规划：根据公司业务发展和资金需求，制定投资规划，明确投资目标和风险承受能力。
2.投资对象选择：选择稳健可靠的投资对象，加强对投资对象的尽职调查和风险评估。
3.投资审批：投资需经过相关部门审批，确保投资决策的合理性和合规性。
4.投资管理：投资需设立专人负责，及时了解和监控投资项目的运作情况，及时发现问题并采取措施。
有限公司资金计划管理制度
有限公司资金计划管理制度第一章总则第一条为规范公司资金计划管理行为，提高资金使用效率，防范资金风险，制定本制度。
第二条本制度适用于公司的各类资金计划管理活动。
第三条公司资金计划管理应遵循公开、公平、公正的原则，实行科学、合理、规范的管理方法。
第四条公司各级领导干部和员工都应当遵守本制度，并根据具体工作性质，履行各自的责任。
第五条公司应当建立健全资金计划管理制度相关的内部监督、考核和奖惩机制，引导员工依法依规从事资金计划管理活动。
第二章资金计划管理组织机构第六条公司应当设立资金计划管理部门，其职责包括：（一）负责公司的资金计划编制、执行和调整工作；（二）负责公司资金计划管理规章制度的制定和落实；（三）负责对公司资金计划管理实施情况的监督和检查。
第七条公司资金计划管理部门应当配备有经验丰富、业务熟练的专业人员，确保资金计划管理工作的顺利进行。
第八条公司应当建立资金计划管理委员会，负责公司资金计划管理工作的决策和协调。
资金计划管理委员会成员包括公司领导班子成员和资金计划管理部门负责人。
第九条公司应当建立健全公司级、部门级资金计划管理机构，层级分明，职责清晰，协同配合，形成有机的工作格局。
第三章资金计划编制第十条公司资金计划编制应当立足于公司的总体战略目标和经营计划，根据市场需求、竞争环境等因素，科学制定合理的资金计划。
第十一条公司资金计划应当包括日常资金计划、周转资金计划、投资资金计划等内容。
第十二条公司应当根据资金的来源和用途，划分不同的资金计划项目，明确每个项目的预算额度、时间节点、责任单位等要素。
第十三条公司资金计划编制应当注重可操作性，保证资金计划的落实，确保公司的资金利用效率和经营效益。
第四章资金计划执行第十四条公司各部门应当认真执行资金计划，妥善管理资金，确保预算内的支出和收入。
第十五条公司资金计划执行过程中，如有资金调剂或变更需求，应当及时向资金计划管理部门报告，并经批准后执行。
第十六条公司资金计划执行过程中，如发现资金使用不当、浪费等情况，应当及时整改，并向资金计划管理部门做好说明工作。
XX有限公司资金管理办法
XX有限公司资金管理办法为进一步规范公司货币资金管理，提升各业务板块经营性现金流管理水平，落实上级单位对公司资金管理的要求，梳理公司资金管理模式，明确责任，特制定本办法：一、加强现金预算管理落实“以收定支、以收定投”的原则本部财务部重点组织制定和实施长短期融资方案；开展资产负债率管理和财务安全性、流动性管理;梳理资金管控模式并制定资金管控方案，实施重大资金筹集、使用、款项的催收和监管工作。
二、加强现金收支预算管理本部及各业务单位财务部落实“以收定支”的原则，重点监管经营性现金流和到期债务，确保资金收付平衡，严格控制支付风险。
三、规范货币资金管理严格执行国务院《现金管理暂行条例》及中国人民银行《现金管理暂行条例实施细则》规范现金使用范围（第六条）及开支标准（第八条）。
本部及各业务单位财务部对货币资金的收取、支付、调度，执行公司财务管理相关制度，依据有效合同、合法凭证、合规审批办理相关收、付手续。
四、资金管控模式加强资金预算管理，本部与各业务板块细化核算，落实全年预算目标，明确责任，实施以收定支、以收定投的管控模式。
具体如下：（一）本部及分公司新增投资、改建、固定资产采购资金支付1资金筹集：该部分资金需求由本部负责筹集。
各业务单位做好年度新增投资、改建、固定资产采购计划及资金支付计划，经公司办公会审定后按计划实施。
2 .资金支付：由本部筹集资金，下拨分公司，分公司按审批权限报批后办理支付手续。
3 .财务费用：该部分资金的财务费用，由相应的使用业务单位承担，财务部按季度计算归集。
（-）历史应付款资金支付1筹集资金：该部分资金由本部筹集。
本部及各业务单位做好年度历史应付款、其他应付资金支付计划，经公司办公会审定后按计划实施。
4 .资金支付：由本部筹集资金，下拨业务单位，业务单位按审批权限报批后办理支付手续。
5 .财务费用：该部分资金的财务费用，由相应的使用业务单位承担，财务部按季度计算归集。
（三）日常经营性现金收支：各业务单位严禁坐支、执行收支两条线：1资金收取：各业务单位收取的历史应收款、日常营业收入、预收账款（预收款确认收入部分）资金，存在各业务单位独立账户。
公司资金管理制度模版（3篇）
公司资金管理制度模版第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是规范公司内部资金管理行为，加强现金流动和资金使用的监督和管理；依据有关法律法规及公司有关规定，明确资金管理责任、权限和程序，保证公司资金的安全和有效使用。
第二条适用范围本制度适用于公司内部所有资金活动，包括班车费用、员工报销、支付供应商款项等。
第三条责任公司财务部门为资金管理的主要责任单位，各部门负责人为具体资金使用的负责人，在公司内部负责资金管理和审核。
第二章资金管理的原则第四条资金管理的原则公司资金管理的原则是安全、高效、透明。
第五条安全原则公司资金管理要确保资金的安全，采取必要的措施防止盗窃、失误及其他非法活动，保护公司的资金安全。
第六条高效原则公司资金管理要提高效率，保证资金的流动畅通，减少资金周转时间，确保及时支付和收款。
第七条透明原则公司资金管理要注重信息透明，做到资金的来源和用途清晰可查，保证公司内外资金管理的透明度。
第三章资金管理的职责和权限第八条职责和权限划分1. 公司财务部门负责资金的日常管理、资金预测和预算编制等工作。
2. 各部门负责资金使用计划的编制和执行，并提供资金使用的相关材料。
3. 公司高层领导负责对资金管理工作的监督和决策。
第九条财务部门职责1. 负责编制公司的资金预测和预算，制定各项资金使用政策和规定。
2. 负责公司资金的日常管理、资金的调度和支付等工作。
3. 负责对公司资金使用情况进行监督和检查。
第十条各部门职责1. 各部门负责编制资金使用计划，并及时上报给财务部门。
2. 各部门负责按照资金使用计划执行资金支出，确保合理、合规。
第十一条高层领导职责1. 公司高层领导负责对公司的资金管理工作进行监督和决策，确保资金管理工作得到有效实施。
2. 公司高层领导参与重要资金决策，审批资金使用计划。
第四章资金管理的程序第十二条资金预测和预算编制1. 财务部门根据公司经营计划和市场环境进行资金预测和预算编制。
2. 财务部门将资金预测和预算上报高层领导，经审批后下达给各部门。
公司资金管理制度（3篇）
公司资金管理制度是指公司内部对资金的收支、使用和监督的规定和流程。
其目的是确保公司资金的安全和合理利用，避免资金的浪费和滥用，提高公司运营效率和经济效益。
公司资金管理制度通常包括以下内容：1. 资金收支决策：规定资金来源和使用的决策程序，确定资金的配备和配置方式。
2. 预算管理：制定年度预算和季度预算，明确各部门的资金使用限额和项目预算。
3. 资金计划与流动控制：规定资金计划和流动控制的程序，确保资金的流动性和合理配置。
4. 资金募集与融资：规定公司的资金募集和融资方式，包括外部融资、债券发行等。
5. 员工福利与报销：规定员工福利和报销标准，确保合理的员工福利待遇，避免滥用公司资金。
6. 资金监督与审计：建立资金监督和审计机制，对各项资金使用进行监督和检查。
7. 风险管理与控制：规定公司的风险管理和控制措施，包括财务风险管理、市场风险管理等。
8. 资金报告与分析：规定资金报告和分析的制度和程序，包括资金流量表、经营报表等。
9. 内部审批和授权：规定资金使用的内部审批和授权流程，确保资金使用的合规性和合法性。
公司资金管理制度需要根据公司的实际情况进行具体规定和执行，以保证公司资金的安全和稳定运营。
同时，公司应定期对资金管理制度进行评估和调整，以适应市场环境的变化和公司的发展需求。
公司资金管理制度（二）一、前言资金是企业运营的血液，对于一个公司来说，合理有效地管理资金是其发展的关键。
本资金管理制度旨在规范和优化公司的资金管理流程，确保资金的安全、合理和高效运作，提高公司的资金利用效率。
二、资金管理原则1. 安全性原则：确保资金的安全，防范各类风险；2. 合理性原则：合理规划和配置资金，提高资金的利用效率；3. 规范性原则：遵守相关法律法规和公司内部规章制度，保证资金管理的规范性和透明度；4. 高效性原则：提高资金运作和决策的效率，减少资金闲置和浪费。
三、资金管理流程1. 预算管理（1）制定财务预算：每年底根据公司发展战略和业务计划，制定全年财务预算，明确各项收入、费用和投资预算；（2）预算执行与控制：设立专门的预算执行与控制岗位，定期进行预算执行情况的报告和分析，及时发现和解决预算偏差问题。
公司资金收支及账户管理制度(五篇)
公司资金收支及账户管理制度第一章引言为确保公司的财务管理与资金运营规范化，保障资金安全与效率，特此制订本规程。
第二章资金审批流程1. 公司应依据内部管理规定设定资金审批流程，明确审批权限及规定。
2. 公司需设立专项审批机构或委员会，负责资金支出的审核与批准。
3. 各部门申请使用资金时，须提交经部门负责人审核签字的申请。
4. 申请应详细说明资金用途及金额，并附相关支出凭证和单据。
5. 审批部门或委员会需及时处理申请，并通知申请人结果。
第三章资金收支管控1. 公司应设立财务部门，负责资金收支管理，涵盖收款、付款及账户管理。
2. 所有收款与付款业务必须通过公司指定的银行账户进行，禁止个人账户涉及公司资金。
3. 每笔收支需有对应凭证和票据，及时登记入公司账簿。
4. 财务部门应定期进行资金核对和账务检查，确保账户余额准确无误。
5. 公司资金使用必须合法合规，禁止用于非法活动或个人利益。
第四章账户管理1. 公司需设立专用账户处理资金收付，并定期进行账户管理，包括监督和对账。
2. 账户的开设与撤销需经公司负责人批准，并按银行规定办理手续。
3. 账户操作须由授权人员执行，未经授权不得操作。
4. 财务部门每月需对账户进行对账，核对账户余额与银行对账单。
5. 账户管理人员应确保账户安全，定期更换密码，防止信息泄露。
第五章资金审计1. 公司应定期进行资金审计，由独立审计机构检查资金使用情况。
2. 审计结果应形成书面报告，及时提交给公司负责人。
3. 如需，审计报告应对外公开，以确保资金管理透明度。
第六章违规处理与责任追究1. 对违反资金收支及账户管理规定的，公司将依据内部规定进行处罚。
2. 对严重违规者，将依法追究其法律责任。
第七章附则本规程的解释权归公司负责人所有，自公布之日起生效。
以上即为公司资金收支及账户管理规程的主要内容。
该规程旨在确保资金安全与有效运作，提升财务管理效率和规范性。
期望全体员工严格遵守，共同为公司发展与稳定贡献力量。
有限公司资金计划管理制度
有限公司资金计划管理制度第一章总则第一条为规范有限公司资金的使用及管理，提高资金利用效率，保障公司的经营持续发展，制定本制度。
第二条公司的资金计划管理制度适用于公司内所有涉及到资金的活动，包括但不限于资金调度、资金使用、资金监督等。
第三条公司财务部门负责具体执行公司的资金计划管理制度，负责资金的调度、监督、使用等工作。
第四条公司应建立有效的内部控制机制，确保资金计划管理工作的高效、准确和规范。
第五条公司应建立健全的资金计划管理制度的培训和考核体系，确保全员了解并严格执行本制度。
第六条公司的董事会应定期审查和修订公司的资金计划管理制度，保证其符合公司的实际情况和市场环境变化。
第七条公司的各部门应根据公司的资金计划管理制度，制定相应的部门资金计划管理流程与规定。
第二章资金计划的制定第八条公司应根据公司的经营计划和发展战略，制定年度、季度和月度的资金计划，包括资金需求、来源、使用等方面的内容。
第九条资金计划应根据公司的业务情况和市场环境变化进行动态调整，确保公司的经营活动能够顺利进行。
第十条公司的资金计划应充分考虑公司的资金周转周期、银行贷款利率、公司的现金流等因素，确保资金利用的最佳效果。
第十一条公司的资金计划应合理分配各项费用支出，并根据实际情况随时调整，确保公司的资金使用目标得到实现。
第十二条公司的资金计划应遵循资金利用效率最大化和风险最小化的原则，确保公司的资金使用的合理性和有效性。
第三章资金调度管理第十三条公司应建立健全的资金调度机制，确保公司的资金能够及时、准确地使用到位。
第十四条公司的财务部门应根据公司的资金计划，合理组织和安排公司的资金调度工作，确保每笔资金得以有效利用。
第十五条公司的资金调度应根据公司的经营活动和市场环境变化，及时调整调度计划，确保公司的资金周转顺畅。
第十六条公司的资金调度应遵循务实、稳健的原则，确保公司的资金使用充分利用，并保证资金的流动性。
第十七条公司的财务部门应建立健全资金调度记录和报告机制，定期向公司高层管理层及董事会汇报公司的资金调度情况。
XXXXXX有限公司货币资金管理制度
XXXXXX有限公司货币资金管理制度第一章总则第一条为规范XXXXXX有限公司货币资金的使用和管理，提高公司资金利用效率，维护公司资金安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有货币资金的管理和使用，涵盖现金、银行存款、期货交易、债券投资等各项资金形式。
第三条公司财务部门为本公司的资金管理部门，负责资金的统一管理和日常监督。
第四条本制度的宗旨是合理利用资金，防范风险，增加收益，提高公司的金融管理水平。
第二章资金计划与预算第五条公司应根据经营活动的需要，制定年度资金计划和预算，明确资金使用范围和用途，以提高资金的使用效率和控制风险。
第六条资金计划和预算应包括各项经营活动所需的资金金额、使用期限、使用方式等细节内容。
第七条公司财务部门应定期汇总各部门的资金计划和预算，进行核对和审批，并提出合理建议。
第八条公司在资金计划和预算执行过程中，应及时调整和适应市场需求和内外部环境变化，确保资金的合理配置和有效使用。
第三章资金监督与控制第九条公司财务部门应建立健全资金监督与控制机制，确保资金的安全和有效运作。
第十条公司财务人员应严格遵守公司内部资金管理政策、法律法规和相关规定，不得私自挪用公司资金。
第十一条公司财务部门应加强对资金流动的监控和追踪，及时发现和处理资金使用中的问题和风险。
第十二条公司应建立完善的资金出入库管理制度，加强对现金和银行存款的监管，确保资金的安全和防范风险。
第十三条公司应定期对资金使用情况进行盘点和核对，以确保资金的真实性和准确性。
第十四条公司应定期进行资金风险评估和预警，及时采取措施防范和化解风险。
第四章资金投资与理财第十五条公司可根据公司发展需要和市场状况，进行合理的资金投资和理财活动。
第十六条资金投资和理财应遵循风险可控、收益稳定的原则，根据公司的风险承受能力和投资目标进行选择和决策。
第十七条公司应建立资金投资和理财的决策程序和审核流程，确保决策的科学性和合规性。
第十八条公司财务部门应及时跟踪和分析资金投资和理财的收益情况，及时进行调整和优化。
公司资金的规章制度(5篇)
公司资金的规章制度（5篇）公司资金的规章制度（通用5篇）公司资金的规章制度篇1第一章总则第一条为加强集团公司对各子公司资金使用的监控与管理，加速资金周转，保证资金使用安全，保证各项经营目标的实现。
第二条本制度适用于集团及各子公司财务部资金管理工作。
第二章财务资金管理制度第一条管理职责一、财务总监对财务管理制度监督执行和财务管理运行的质量负领导责任。
二、财务管理工作归口于集团公司财务部，集团公司财务部对财务制度的贯彻执行负主要责任。
三、公司各部门自觉遵守财务管理制度，配合财务部全面贯彻执行本制度的相关规定。
第二条资金管理规定一、现金1、现金使用范围（1）工资、津贴；（2）个人劳务报酬；（3）按国家规定颁发给个人的各种奖金；（4）各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出；（5）因公办理事情需预支的借款；（6）费用的报销。
2、资金审批流程（1）金额在5000元（含）以下的，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人及子公司总经理审批。
（2）金额在5000元以上10000元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监审批。
（3）金额在10000元以上元（含）以下，由借款人填写现金借款借据，分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监及总裁审批（4）金额在元以上，由借款人填写现金借款借据，除分管领导、财务负责人、子公司总经理、集团财务总监总裁审批外，还需报董事长审批。
3、现金管理（1）不准保留账外现金（小金库）；不准挪用现金；不准单位之间套换现金；不准假造用途套取现金；不准公款私存；不准用银行账户代其他单位存支现金；不准以白条顶替现金；不准以任何票证代替现金。
（2）库存现金限额为1000元，超限额部分，出纳人员应及时送存银行。
（3）企业向银行提取或存入现金时，应采取相应的安全措施。
提取工资或奖金等大额现金时，应有安保人员同行。
（4）对现金和各种证券的保管，必须确保完整无缺。
公司资金收支及账户管理制度范本(4篇)
公司资金收支及账户管理制度范本一、总则本制度为公司内部管理规范的一部分，旨在规范公司资金收支和账户管理，确保公司资金安全、合规运作。
所有公司员工必须遵守本制度，并承担相应的责任。
二、资金收入管理1. 所有公司的资金收入必须通过公司指定的账户进行收款，不得私自存入个人账户。
2. 收款人必须核对付款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停收款。
3. 收款人在收到款项后，必须及时向财务部门提交收款记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对收款记录并及时进行账务录入。
三、资金支出管理1. 所有公司的资金支出必须通过公司指定的账户进行支付，不得私自从个人账户中支付款项。
2. 支付人必须核对收款方的银行账号和名称是否与公司提供的一致，如有不符，应立即向财务部门报告并暂停支付。
3. 支付人在支付款项后，必须及时向财务部门提交支付记录，并存档备查。
同时，财务部门将核对支付记录并及时进行账务录入。
四、账户管理1. 公司的资金账户必须由财务部门统一开立和管理，并定期进行账户的巡查和核对。
2. 公司员工不得擅自更改账户密码和授权人，如需更改，必须经过财务部门的书面审批并进行记录。
3. 财务部门将定期对账户余额进行监控和预警，确保账户资金的安全和稳定。
4. 所有资金账户的日常与月度对账工作由财务部门负责，确保账户余额与实际情况一致，并及时发现和处理异常情况。
5. 财务部门将定期进行账户的审计工作，确保账户操作的合规性和准确性。
五、异常情况处理1. 如发现资金收支和账户管理中的异常情况，必须立即向财务部门报告，并采取相应的紧急措施进行处理。
2. 对于账户被盗、资金损失等重大异常情况，应立即报案，并协助警方及时采取措施。
3. 财务部门将对异常情况进行调查，并根据调查结果采取相应的纠正措施，并追究相关责任人的责任。
六、违规处理1. 对于违反本制度的行为，将根据公司的纪律处分规定进行处理，包括但不限于警告、停职、降职、开除等。
有限公司资金管理制度
有限公司资金管理制度第一条为了规范有限公司的资金管理行为，提高资金使用效率，保障公司的健康发展，制定本制度。
第二条公司资金管理的目标是确保公司资金的安全性、流动性和收益性，实现公司经营目标的最大化。
第三条公司财务部门负责资金管理工作，设立专门的资金管理岗位，明确资金管理责任人。
第四条公司应根据自身业务特点和发展阶段，合理确定资金使用额度和资金存量，确保资金合理利用。
第五条公司应建立完善的资金申请和审批制度，明确资金使用范围、审批路径和责任人。
第六条公司应建立健全的资金监督和管理机制，定期对资金使用情况进行检查和核对，及时发现和纠正问题。
第七条公司应建立完善的资金监督和管理制度，建立专门的资金监督和管理机构，设置专职监督和管理人员。
第八条公司应建立风险管理和控制制度，建立风险管理和控制机制，制定应对措施，确保资金安全。
第九条公司应加强内部控制，建立健全的内部控制制度，建立内部控制目标和内部控制程序，落实内部控制责任。
第十条公司应建立完善的资金汇总和管理体系，建立资金汇总和管理机构，制定资金汇总和管理制度，确保资金使用效率。
第十一条公司应建立完善的资金调度和监督机制，建立资金调度和监督机构，设置专职调度和监督人员，确保资金使用及时。
第十二条公司应建立完善的资金监督和管理制度，制定资金监督和管理目标和要求，建立资金监督和管理机构，明确监督和管理责任。
第十三条公司应建立完善的资金计划和编制制度，制定资金计划和编制目标和要求，编制资金计划和预算，指导资金使用。
第十四条公司应建立完善的资金调度和监控制度，建立资金调度和监控机构，设置专职调度和监控人员，确保资金使用及时。
第十五条公司应建立完善的资金调度和管理制度，制定资金调度和管理目标和要求，建立资金调度和管理机构，明确调度和管理责任。
第十六条公司应建立完善的资金汇总和管理体系，建立资金汇总和管理机构，制定资金汇总和管理制度，确保资金使用效率。
第十七条公司应建立完善的资金调度和监督机制，建立资金调度和监督机构，设置专职调度和监督人员，确保资金使用及时。
公司资金管理制度范文（三篇）
公司资金管理制度范文1. 资金管理的目标1.1. 确保公司的资金稳定和安全1.2. 提高资金利用效率1.3. 控制风险，防范资金损失1.4. 优化资金结构，提升公司竞争力2. 资金管理的职责和权责2.1. 资金部门的职责2.1.1. 组织制定资金计划和预算2.1.2. 监督资金收支情况，及时分析和报告2.1.3. 管理现金及流动资金2.1.4. 负责公司的融资和资金筹措2.1.5. 管理银行及其他金融机构的关系2.2. 其他部门的职责2.2.1. 积极配合资金部门的工作2.2.2. 遵守公司的资金管理制度和规章制度2.2.3. 及时向资金部门报告有关资金方面的情况2.2.4. 协助资金部门完成各项资金管理工作3. 资金计划和预算3.1. 每年制定年度资金计划和预算3.2. 根据公司的经营计划和需求确定资金需求量和使用计划3.3. 提交给公司领导层审批4. 现金管理4.1. 设立银行账户，统一管理公司的现金流4.2. 设置适当的资金储备，确保日常经营的需要4.3. 设定现金流预测和监控机制，及时调整资金使用计划4.4. 管理现金收付款流程，确保资金的安全性和准确性4.5. 定期进行现金库存盘点和备查账户对账，确保账实一致5. 资金筹措和融资5.1. 根据资金需求和公司经营情况，选择合适的融资方式5.2. 及时了解金融市场动态，选择合适的融资时机5.3. 管理与银行和金融机构的合作关系，确保良好的信用记录5.4. 审核融资计划和合同，确保合规性和风险控制6. 风险管理6.1. 设立风险管理部门，负责识别、评估和控制各种风险6.2. 建立风险预警机制，及时发现并采取应对措施6.3. 定期进行风险评估和应急演练，确保公司的资金安全7. 资金监督和报告7.1. 设定资金监督和报告的频率和要求7.2. 监督资金收支情况，及时报告公司的资金状况7.3. 提供定期和特定资金报表，向上层管理层提供决策依据7.4. 根据需要提供对外披露的资金信息8. 附则8.1. 本制度的解释权属于公司管理层8.2. 本制度的修订必须经过公司领导层的批准8.3. 所有员工都必须遵守本制度的规定以上仅为资金管理制度范本的示例，具体的制度内容应根据公司的实际情况和需求进行调整和定制化。
2024年公司资金收支及账户管理制度范文（五篇）
2024年公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则第一条为强化现金管理，结合公司实际状况，特制定本规章制度。
第二条本制度的执行与监管由财务部及各下属企业财务部负责。
同时，设立专职稽核员，专项负责现金收支计划及审核管理工作。
第二章现金收入与支出范围第三条现金收入涵盖公司经济业务范围内的所有现金流入，以及退还的支用款项等。
第四条现金支出范围包括：1. 职工工资及各类工资性补贴。
2. 个人劳务报酬，如稿费、讲课费及其他专业服务报酬。
3. 发放给个人的各类奖金，如科技、艺术、体育等国家规定的奖金。
4. 各类劳保、福利费及国家规定的对个人的其他支出。
5. 出差人员随身携带的差旅费。
6. 单位间转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理第五条库存现金实施限额管理，公司将按照国家规定设定一定数额的库存现金限额，一般为满足日常零星开支约__天的需求。
第六条库存现金不得超过规定限额，超出部分需于当日存入银行。
每日下班前，剩余现金应存入保险箱。
库存限额不足时，可从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务日常管理第七条公司现金收付由专职出纳人员负责。
所有收付需基于合法凭证，由出纳人员仔细核对后办理。
第八条出纳人员对违反规定的收支有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全或数字错误的凭证，应退回并要求补充手续或更正错误。
发现伪造、涂改凭证等行为，应及时上报管理层。
第十条出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入应于当日存入银行，如有困难，需按银行规定时间存入。
第十二条公司支付现金，只能从库存现金限额中支付或从银行提取，不得直接从现金收入中支付。
第十三条提取现金需注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条对于外地采购，应通过银行签发汇票或汇款至采购专户。
第十五条严禁挪用现金、利用银行账户代存代支、白条抵库、套取库存现金、保留账外公款或私设小金库。
第十六条出纳人员根据会计人员编制并经稽核员审核的有效记账凭证办理收付款，逐日逐笔登记现金日记账，每日结束时盘点现金并与现金日记账余额核对，确保日清月结，账款相符。
工程有限公司资金管理制度
工程有限公司资金管理制度一、前言为规范工程有限公司的资金管理，提高资金使用效率，防范公司资金风险，制定该资金管理制度。
该制度适用于公司所有经济活动中所涉及的资金管理。
二、资金预算管理2.1 资金预算编制公司每年制定年度预算，根据公司经营计划编制。
各部门每年根据公司经营计划及各自业务发展计划提出年度部门财务预算，报送公司总经理审批。
2.2 资金预算执行公司部门、员工在执行资金预算时，必须遵守资金预算，不得擅自改变、超预算支出。
如有临时资金需求，必须向公司总经理提交申请，经公司财务部审核通过后方可执行。
2.3 资金预算执行审计公司财务部门每月即时监控各部门资金预算执行情况，如发现超预算支出等问题，及时提出并通知相关部门，确保资金预算执行合理、规范。
三、资金申请管理3.1 资金申请程序在公司规定的申请流程中，按照相关流程提交资金申请单，明确申请原因和用途、金额及预计支出时间，并经公司财务部门及领导批准后方可执行。
3.2 资金申请授权在资金申请通过并授权后，申请人应按照授权金额规定及时支出，并妥善保管凭证及相关票据。
3.3 资金申请审计公司财务部门每月对各部门资金申请及支出情况进行审计，如发现审批程序不规范、申请不合理等问题，及时提出整改意见，确保资金使用规范、合理、透明。
四、资金存储管理4.1 资金存储账户管理公司对各账户进行分类管理，包括主账户、备用金账户等，每个账户的管理人员应该负责账户内的各种资金报表和记录的实时维护。
资金的收入、支出和余额应及时上传、更新并记录到文档中。
4.2 资金存储安全管理资金存储安全是资金管理的重要环节，公司应设置严格的资金管理制度，包括加强现金存储的安全管理、加强资金单位操作人员的保密意识、加强通信设备监督、防范电信诈骗等。
4.3 资金存储审计公司财务部门对收入、支出、余额等进行月度或季度审计，发现问题及时提出整改意见，并对工程有限公司资金存储、支出等环节的合规性和合理性进行监督、管理和管制。
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有限责任公司资金管理制度方案第一章总则第一条为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定和《**石油（集团）有限责任公司资金管理制度》要求，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
第三条公司及所属各单位、各部门办理有关货币资金的收入、支出、保管事宜时，应遵循本制度的规定。
第二章资金管理的基本原则和要求第四条公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理。
第五条公司资金管理实行授权审批制度，根据公司整体管理需求进行授权，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。
第六条办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客观公正，不断提高会计业务素质和职业道德水平。
第七条为了加强公司的资金管理，提高资金使用效率，公司按照资金预算制度进行“全面计划、整体协调、统筹安排、宏观控制”，资金预算的编制和审批要严格遵循资金预算流程规定。
（一）公司所属各单位、各部门应加强资金收支业务的预算控制，根据实际情况上报年度资金预算。
公司预算管理委员会汇总编报年度资金预算上报集团财务中心。
（二）公司以集团财务中心审批的年度、月度资金预算额为依据，对公司的日常资金管理进行全面控制，对各单位（部门）的资金预算工作起指导性作用。
（三）公司各财务部门负责本单位的年、月资金计划安排和落实，并在实际工作中控制监督资金计划的执行情况。
（四）公司各财务部门设资金管理岗，负责收集本单位所属各部门、各科室的年（月）度资金计划，编制本单位的年（月）度资金预算，提交公司资金预算管理委员会。
（五）公司根据各单位（部门）年度、月度资金预算，经预算管理委员会讨论批准，下达月度资金计划，是公司月度资金管理的指令性标准。
（六）批准后的月度资金计划是各单位、各部门资金使用的准则，必须严格遵守。
预算外资金的使用由使用部门申请，公司主管领导批准后，经预算管理委员会研究通过并加盖印章后方可进行资金结算。
第八条审批人依据财务收支审批制度，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限；经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理资金业务。
各单位对于重大资金支付业务，应当实行集体决策和审批，防范贪污、侵占、挪用资金等行为发生。
第九条公司各财务部门应加强资金运行管理，建立内部稽核制度，定期对资金制度执行情况进行稽核，防止资金风险。
各财务部门应通过企业网上银行查询功能，对本单位财务的收支情况予以监督，了解其月度资金收支执行情况。
第十条建立资金报告制度，编制月度“资金计划表”和“现金流量表”，进行资金运行情况分析，对本单位发生的重大资金变动事项及时报告，及时掌握资金流向、资金预算执行动态及结果。
第十一条严格资金管理岗位职责分工。
涉及到不相容的岗位时，应分别由不同人员担任，形成内部相互牵制机制。
至少包括以下几项：(一)出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
(二)银行预留印鉴不得由一人保管。
(三)网银电子证书令牌不得由一人保管。
(四)财务POS机业务中公司主卡与POS机使用不得由同一人担任。
(五)出纳人员应妥善保管保险柜钥匙和密码，不得随意转交他人。
(六)货币资金支付的审批与执行不得是同一人。
(七)货币资金的保管与盘点清查不得是同一人。
(八)货币资金的会计记录与会计监督不得是同一人。
第十二条资金支付的一般程序：(一)支付申请。
公司及所属各单位、各部门必须根据月度预算和生产计划需要，提前向审批人提交资金计划，资金计划应注明款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同、原始单据或相关证明。
(二)支付审批。
1、公司领导及所属各单位、各部门领导根据其职责和资金收支授权审批制度规定，按相关业务审批程序在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。
对不符合规定的资金支付，审批人应当拒绝批准。
批准后，资金表一联由用款经办部门提前送财务部门复核，另一联由用款部门自存，支付复核时连同凭证交经办财务人员审核。
2、结算会计依据挂帐的应付款项列出周付款计划，报财务部门负责人审批，根据审批的周计划，填制付款申请单，报主管会计、总会计师或单位负责人审批，履行完审批手续。
(三)支付复核。
复核人应当对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，相关凭证是否齐备合法，金额计算是否正确，支付方式是否妥当等。
复核无误后填制相关付款通知单，交由财务主管签字，签字后出纳人员办理支付手续。
(四)办理支付。
出纳人员应当根据复核无误的付款通知单及其他原始凭证，按规定办理资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。
未经复核人员和财务主管签章的资金支付凭证，出纳人员拒绝受理。
第十三条资金收入的一般程序：(一)收入预测。
各单位应定期（年、月）根据生产计划、销售计划、应收款项的预计回收额等资料，分项目预测资金收入情况。
(二)收入审核。
在销售与发货各环节设置相关的记录，建立完整的销售登记制度。
财务部门核对销售合同、销售计划、定价表、折扣执行、销售通知单、发货凭证、运货凭证、销售发票、赊销授权批准等文件，及时检查往来帐目的核对与冲销情况。
(三)办理收款。
根据现金缴款单、银行存款进帐单和应收票据等结算单据，编制记帐凭证，办理收款入帐。
(四)收入分析。
对产品（劳务）销售、收款的两个收入环节进行跟踪管理。
通过发票（收据）与资金核对、货品（劳务）与发票（收据）核对，分析资金收入的完整性、及时性。
第三章现金管理第十四条公司办理有关现金收支业务时，应严格遵守国务院发布的《现金管理暂行条例》及其实施细则和本制度的规定。
第十五条会计、出纳人员应严格职责分工，出纳人员必须具备会计从业资格，现金的收入、支出和保管只限于出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。
第十六条公司各财务部门库存现金最高限额为5000元整。
第十七条现金的使用范围：(一)对职工发放的工资、奖金、津贴；(二)个人劳务报酬；(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款；(六)出差人员必须随身携带的差旅费；(七)转账结算起点1000元以下的零星支出；(八)中国人民银行确定的需要支付现金的其它支出；(九)超出现金收支范围的，通过银行转账结算。
在合法、规范的前提下，运用金融结算工具，减少直接以现金方式办理的收支业务。
第十八条现金管理禁止下列行为：(一)超出规定范围，超限额使用现金；(二)超出核定的库存现金限额留存现金；(三)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金，即不得“白条”顶库；(四)将公司的现金收入按个人储蓄方式存入银行；(五)设立“小金库”或保留帐外公款；(六)借用其他单位现金或向其他单位借出现金；利用本单位帐户替其他单位或个人套取现金；(七)公司所有现金销售收入都要当天入账，当天联系存入公司银行收入专户上，禁止“坐支”现金。
收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门。
第十九条现金的支付程序：(一)按规定的现金支出范围，会计核算人员审核经办人提交的支付单据，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。
(二)出纳人员根据经复核的记帐凭证支付现金，并监督经办人员在记帐凭证上签字。
出纳人员在记帐凭证栏处加盖个人章。
第二十条现金的收入程序：(一)现金收入须由会计人员审核收入单据，确认资金来源，编制记帐凭证，交由稽核人员复核。
(二)出纳员清点现金后，在收款凭证上签字盖章，在原始凭证和收据上加盖“现金收讫”章后，方可入账。
(三)超过库存限额的现金必须于当日（或银行规定的时间）送交银行。
第二十一条现金的帐务处理程序：(一)现金收支业务发生时，对各项原始凭证，如发票、合同和其他结算凭证等，必须由经办人和有关各级负责人审核批准，财务复核员复核无误后填制“付款通知单”，制作记账凭证，经财务主管领导审核同意后，方可由出纳进行收付结算。
(二)公司各财务部门应按不同的币种，设现金日记账，出纳根据收付款凭证，按业务发生顺序逐笔登记现金日记账，做到日清月结，及时编制“现金日报表”，保证账款相符、帐证相符、帐实相符，发现差错应及时查明原因，并报财务部门负责人处理。
第二十二条现金的盘点：（一）每一工作日终了前半小时，出纳人员应核对现金日记帐。
(二)公司各财务部门应当每月定期和不定期地进行现金盘点，编制“现金盘点表”并由出纳人员和盘点人员在表上签字确认，确保现金帐实相符，必须有其他财务人员在场监盘，现金的盘点方式为实地盘点法。
(三)核对现金日记帐与现金实存数，如存在差异，及时查清原因，报请会计机构负责人审批后，进行现金溢缺的帐务处理。
(四)稽核人员应定期、不定期（每月至少一次）抽查现金盘点情况，及时处理发现的问题。
第二十三条现金的保管：(一)现金收付和保管只能由出纳负责，其他人员非经特别授权，不得接触现金。
(二)现金不得随意存放，除工作时间需要的少量备用金可放在出纳员的保险柜内，其余应放入保险柜内，保险柜必须设置在适当防盗和报警装置的办公室内。
(三)经常性收取较大额度现金的单位或机构要与银行签订上门收款协议，由银行定时上门收款。
(四)大额现金的存取应配备专门车辆和专门的保卫人员。
第四章备用金的管理第二十四条备用金主要是预付给公司有关部门或职工用于出差等的零星开支，严禁以备用金的方式办理异地项目结算。
第二十五条审请备用金经办人据实填写“借款单”，根据公司授权审批制度的规定程序履行相关审批手续后，在财务部门办理申请借款手续。
第二十六条实行限期报销制度。
对因公出差人员回来后一个月内到财务部门报销，否责财务部门不予办理新的备用金借款。
对无特殊原因拖欠两个月以上公款的，应从其工资中扣除借款。
第二十七条每月对备用金的使用及结存情况进行认真清收，对长期未冲销的备用金应向财务部门主管领导汇报，提出相关处理意见。
第二十八条备用金领用人员发生岗位变动或调动前，必需到财务部门办理备用金退款手续，否责不得为其办理离职手续。
第五章财务POS机的管理第二十九条公司为提高财务工作电算化、无纸化运行，降低资金流动风险，公司各财务部门启用财务POS机业务必需遵守《中国银行POS 机业务管理流程》规定的各项制度。
第三十条公司各财务部门启用财务POS机业务时，必须与承办银行签订企业财务POS机业务操作协议，明确双方在资金安全方面的责任与义务，交易范围等，确保资金安全。
第三十一条为规避财务风险，公司财务POS机业务中的公司主卡和POS机使用密码由不同人员保管，即出纳使用POS机和知晓密码，其他会计或财务负责人保管公司主卡。