正德职业技术学院日常报销单
职业技术学院费用报销暂行规定(WORD4页)
职业技术学院各项费用报销暂行规定为了加强财务管理,规范经费报销程序, 提倡快捷办公,结合我院实际，制定以下各项费用报销暂行规定。
一、收据、发票等报销凭据的要求根据会计制度规定, 经办人报销各项费用时必须提供真实、合法的原始票据。
一般应用当年版票据，或前一年版票据，发票必须同时具有税务专用章和开票单位的发票专用章或财务专用章或业务专用章；收据必须同时具有财税监制章和开票单位的发票专用章或财务专用章或业务专用章，各单位内部使用的收据不能作为报销的依据。
报销凭据的内容必须具备：凭据的名称，填制凭据的日期，填制凭据单位名称或填制人姓名，经办人员的签名或盖章，接受凭据单位名称，经济业务内容，经济业务的数量、单价和金额。
除定额发票之外，其他发票必须按规定填写，做到字迹清晰、书写规范，发票的金额不得涂改，大小写金额要相符，其他项目更改后必须加盖出具单位的公章。
一次购买大批同类商品，在发票上不能逐一标明的应由售货单位另附购买用品的明细，并加盖公章，否则为无效发票。
报销凭据必须按规定履行完整的审批手续。
财务人员对不真实、不合法的报销凭据有权拒绝办理，对记载不准确、不完整，审批手续不齐全的报销凭据有权退回。
二、部分自制报销凭证的使用（一）《费用报销审批单》用于报销各类费用时填写。
（见附样）（二）《市内出差费报销单》用于报销市内交通费时填写。
（三）《旅费报销表》用于报销国内长途差旅费时填写。
（四）《固定资产验收单》用于购买固定资产及零星物品报销时，由验收登记部门填写。
（五）《借款单》用于职工因公出差、办事需要借款时填写。
（六）《探亲费报销单》用于职工报销探亲路费时由人事处签发。
（七）各部门报销费用时，根据需要自制的凭据，要求部门及经办人将报销的内容填写完整清楚，金额书写规范、不准涂改、挖补，其他项目更改后必须经办人签章并加盖部门公章。
发放个人款项时，需附发放名单及说明，有部门负责人和经办人的签名，并加盖部门公章。
三、特殊费用报销规定（一）关于现金、支票、汇款的财务规定及手续1、现金：按财政部颁布的现金管理制度规定，各部门应在规定的下列范围内使用现金。
XX职业学院财务报销管理规定
XX职业学院财务报销管理规定为进一步加强财务管理，规范和完善财务报销手续，提高资金使用效率，更好地为学校各项事业服务，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》、《高等学校财务制度》、《中华人民共和国发票管理办法》等国家有关规定，结合学校实际情况，特制定本规定。
一、报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，加盖开票单位发票专用章或财务专用章，并且在税务机关规定的发票使用有效期内；事业收据必须有财政部门统一印制的收据监制章并加盖单位财务专用章。
发票或收据必须注明单位名称、日期、经济业务内容、数量、单价、金额、填制人等。
发票大小写金额必须相符，不得有涂改、挖补等现象。
开具的票据要分项目填列，内容真实，字迹清楚。
如果无法分项目填列的，应附对方单位开具的物品清单。
二、报销的票据须有经办人、证明人签字，票据后写明事由，再由部门领导、分管院领导签字，学校负责人审批后，方可报销。
固定资产的购置、大型设备设施及房屋建筑物的维修、重大项目等的支出，须符合政府采购及招投标的有关规定，付款时须提供合同。
三、教职工出差的报销审批（一）报销差旅费，需填制《差旅费报销单》，应如实填写部门、出差人姓名、出差事由、往返时间与地点等内容。
报销凭证后所附的票据只能是车船票、住宿费，要整齐、平整靠左上对齐粘贴，并在粘贴单上写清楚所附票据张数和合计金额，所附票据与内容必须一致。
会议费、餐费等发票须分开单独审批。
（二）教职工出差原则上不乘坐飞机或火车（高铁、动车）一等座、软卧以上座位，如特殊原因需乘坐的，应事先由院领导同意后方可乘坐。
（三）报销会议及培训费用时，须附会议或培训通知单。
（四）出差费用报销时，应先经财务处票据审核，并加盖“票据已审核”章后，再按报销程序办理审批手续。
（五）差旅费原则上在出差回来一个7个工作日内报销。
四、为了加强固定资产管理，防止学校资产流失，学校固定资产的采购原则上由后勤处资产管理科统一办理，其中实验实训中心负责教学仪器设备、教学专用材料等的申报；图书馆负责图书资料的申报；其他部门确因工作需要自行购买专门设备的，统一由学校招投标办负责购买，需由后勤处资产管理科专人负责登记并管理。
学校报销制度及报销流程模板
学校报销制度及报销流程一、总则为了加强学校内部管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
本制度适用于学校全体教职工。
二、借支管理规定及借支流程1. 各种借款手续与报销归还规定参照借款制度。
2. 各项借款金额超过5000元应至少提前一天通知财务科备款。
三、日常费用报销制度及流程1. 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品购买、业务招待费、培训费、资料费、维修费等。
2. 报销人必须取得相应的合法票据（有效期内的带有税务或财政部门监制章），发票右下方有经办人签名和注明明确用途。
定额发票或未填写明细项目的发票必须带有对方盖章的写明品名、数量、单价、金额等明细附件；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
3. 报销5000元以上需至少提前一天通知财务科以便备款。
4. 费用报销的一般流程：（1）报销人整理报销单据，同类发票张数较多可先到财务科汇总填写原始凭证汇总单（报销经办人写明用途并签字）须办理出入库手续的应附出入库单，属固定资产的附固定资产增加凭单科室负责人审核签字校长审批签字民主理财组长签字到财务科报销。
（2）差旅费报销制度及流程。
（3）标准说明：1）住宿费报销时必须提供住宿证明。
2）城市间交通费报销时必须提供实际乘坐的火车票、飞机票、长途汽车票等有效票据。
3）市内交通费报销时必须提供实际乘坐的出租车费、公交车费等有效票据。
（4）差旅费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
2）科室负责人审核无误后，将报销单据提交给校长审批签字。
3）校长审批通过后，将报销单据提交给民主理财组长签字。
4）民主理财组长签字确认后，将报销单据提交到财务科进行报销。
四、其他费用报销制度及流程1. 培训费报销制度及流程：（1）报销人需提供培训费的合法票据、培训课程安排、培训人员名单等相关材料。
（2）培训费报销流程：1）报销人将相关报销单据整理齐全后，提交给科室负责人审核签字。
职业培训学校财务报销制度
职业培训学校财务报销制度为了强化学校的财务管理，合理控制费用支出，进一步规范学校的财务工作和财务报销行为，使学校的财务制度化、规范化和可控性，发挥财务在学校的作用，特制定如下制度：1.采购制度所需物资必须先经主管领导同意，购置金额在1000元以上时，必须先清楚填写《物资请购单》，并注明物品名称、数量、用途、申请人。
然后经校长签字同意后方可购买。
购置金额在20000元以上时，需经理事会2/3以上人员通过。
文具、办公用品、书作费和后勤维修物品3天到位、工程改造和大型固定资产添加按合同日期到位，不能及时到位须给出合理的理由。
申请人需准备完整的报销单据，包括发票、收据等合法有效的财务凭证，经校长审批后方可报销。
2.应酬制度本着为学校利益着想，尽量少请客，原则上不提倡请客玩乐，能省则省，能不消费的尽量不消费。
部门领导公事消费必须经校长同意，违规消费或消费后再上报均不予报销。
3.出差制度本着出差报销不亏不赚的原则。
住宿标准按县级城市160元/天/人、市级城市260元/天/人（如有两人同性或夫妻出差，只报销一人），报销时必须提供住宿发票，按实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
多人出差须以满足住宿条件、最经济的组合方式为前题进行报销。
出差期间的电话费：按3天以上至7天内报销30元，8-15天内报销50元，16-20天报销100元，超出20天按话单报销。
出差期间的伙食补贴：70元/天/人（应酬要报批，且应当减除当餐）。
出差期间的交通费，如用学校公务用车，不再报销交通费，若乘坐其他交通工具，据实报销。
实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返本地时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
注意事项：如果出差的费用有客户方包食宿的，则食宿费用不得报销；为了学校教职工安全着想，坐摩托车不报销，只允许乘坐正规的交通工具，留好正规票据方可报销。
学校财务报销办理的通知
学校财务报销办理的通知亲爱的各位师生：大家好！为了规范学校的财务报销流程，提高财务工作效率，保证财务报销的准确性和及时性，现将学校财务报销办理的相关事宜通知如下：一、报销时间1、每周一至周五上午 8:30 11:30，下午 14:00 17:00 为财务报销受理时间。
请各位师生在规定时间内办理报销业务，以免耽误您的时间。
2、如遇特殊情况或节假日，报销时间将另行通知。
二、报销地点学校财务处（具体房间号：＿____）三、报销范围1、教学活动相关费用，包括教材费、实验费、实习费等。
2、科研项目相关费用，如实验设备购置、调研差旅费等。
3、办公用品及设备购置费用。
4、会议费、培训费。
5、因公出差产生的差旅费。
6、其他符合学校财务规定的费用支出。
四、报销凭证要求1、发票（1）发票必须真实、合法、有效，且内容完整、清晰。
发票抬头必须为“＿____学校”，不得填写个人姓名或其他单位名称。
（2）发票上应注明商品或服务的名称、规格、数量、单价、金额等详细信息。
对于笼统开具的“办公用品”“劳保用品”等发票，需提供加盖发票专用章的明细清单。
（3）增值税专用发票需同时提供抵扣联和发票联。
2、收据（1）收据必须加盖收款单位财务专用章或公章。
（2）收据上应注明收款事由、金额等信息。
3、合同或协议对于金额较大或涉及长期合作的业务，需提供相关合同或协议原件。
4、其他凭证如车票、机票、住宿发票等，应与出差事由、时间等相符。
五、报销审批流程1、填写报销单（1）报销人应如实填写《学校财务报销单》，注明报销部门、报销日期、报销人姓名、联系方式、费用明细、金额等信息。
（2）报销单上的金额大小写必须一致，不得涂改。
2、部门负责人审批报销单经部门负责人审核签字，确认费用支出的真实性和合理性。
3、财务审核（1）财务处对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核。
（2）对于不符合要求的报销凭证，财务处将予以退回，并说明原因。
4、领导审批根据学校财务规定，超过一定金额的报销需经学校领导审批签字。
职业技术学院财务报销实施细则
XX职业技术学院财务报销实施细则第一章总则第一条为了加强学院财务管理，严格预算执行，规范财务报销程序，明确财务报销手续，保证服务质量并兼顾工作效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等国家有关法律法规，贯彻落实省委、省政府《关于深化科技体制机制改革推动高质量发展若干政策》（XX发〔2018〕18号）和《XXXX省省属院校经济活动内部控制实施指南（试行）》（XX教财〔2017〕2号）等文件精神，结合学院实际和《XX职业技术学院经费使用管理规定》（XX经院院字〔2019〕4号）等相关政策制度，特制定本细则。
第二条本细则适用于学院各部门、二级学院（部）及教职工的财务报销活动。
第三条各项经费均须纳入学院预算管理，在学院批准的预算额度内开支。
未列入学院年度预算的追加预算须按规定程序审批后纳入预算。
第四条会计人员必须按照国家统一的会计制度规定对原始凭证进行审核，对不真实、不合法的原始凭证有权不予受理，并向相关负责人报告；对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求按照国家统一的会计制度规定更正、补充。
任何人员不得以任何方式授意、指使、强令会计人员放松报销标准，或伪造、变造会计凭证、会计账簿和其他会计资料。
第五条列入年度预算的事业经费支出，经各部门、二级学院（部）经办人提出网上预约报销申请，依照规定的审批流程进行财务报销。
第二章财务报销审批权限第六条二级学院（部）的日常运行经费、项目经费、继续教育及社会培训经费，机关处室的日常运行经费、项目经费，个人项目经费，工资及其他酬金、往来款项、“三公”经费、业务差旅费等项目经费的财务报销审批按照《XX职业技术学院经费使用管理规定》（XX经院院字〔2019〕4号）执行。
第七条经费审批人发生的费用，按业务条线管理由上级负责人审批。
第八条审批人备案制度各部门、二级学院（部）须将其经费审批人的签名字样报财务处备案，作为报账依据。
原则上经费审批人不得委托他人代为审批，如确需委托他人代为审批的，被委托人须为经费所属部门、二级学院（部）的中层干部，并出具经分管财务院领导批准的书面授权书，报财务部门备案；院领导外出期间，需委托其他院领导代为审批的，应出具书面授权书，报财务部门备案。
职业技术学校财务报销细则
职业技术学校财务报销规范一、总则进一步加强财务管理，规范财务报销及结算手续，方便广大教职工办理报销业务，提高工作效率，根据财政部关于印发《内部会计控制规范一基本规范》《内部会计控制规范一货币资金》的通知精神、以及《中小学会计制度》和XX市《关于进一步完善公务卡制度切实减少现金使用的实施意见》等有关的财经法律法规的文件精神，结合学校实际情况，制定本规范。
二、报销单据的要求：（一）各类开支报销时，一律使用财务科统要求的费用报销单作为票据封面，必须根据审批由负责人“一支笔”审批，批准人、经办人、验收人手续齐全。
（二）报销单据要求：1.票据：必须使用说务部门统票据，并加盖票据专用章或财务专用章。
2.收据：必须使用财政部门统票据，并加盖收款单位财务专用章。
3.票据或收据必须注明单位名称、填制日期、经济业务内容、计量单位、数量、单价、金额、收款人；金额大小写必须一致，不得涂改和挖补。
4.原始单据不符规定的或有错误的，应由开出单位重开。
5.从外单位取得的原始票据如有丢失，应当取得原开出单位盖有财务公章的证明，并注明原始单据的号码、金额和内容，并由经办单位经手人和单位负责人签字。
6.复印件不得作为报销凭证。
7.费用报销单到财务处领取。
8.规范粘贴原始凭证，对不符上述要求的财务处有权予以拒付。
三、报销的手续要求（一）办理支出报销业务，必须按规定取得或者填制合规合法的原始凭证，否则，不予办理。
（二）报销的各类单据，必须注明支出用途和列支渠道。
在遵守财经法规和学校规定的前提下，财务科对各类支出按规定标准和开支渠道予以报销。
对超预算的支出，在按规定程序增加预算指标前一律不得报销。
（三）各部门维修、装修、安装、基建工程项目及设备购置，由设备科按采购法相关规定进行审核，并经分管采购校长批准，财务科方可报销。
（四）固定资产购置的审批：各部门购置仪器设备，凡列入XX市采购目录的，不论资金来源，均需经市财政采购办办理集中采购；仪器设备验收合格后，经学校设备科办理固定资产登记手续，方可到财务科办理报销手续。
XX学院出差审批报销表【模板】
报销日期：年月日附单据共张
出差人：
职务：1厅级（）人2处级（）人3其他（）人
部门
出差事由
出发
到达
交通
工具
单据
张数
出差人员填写
会计填写
月
日
地点
月
日
地点
车船费
项目
单据
金额
项目
金额
住宿费
伙食费
会务费
交通费
培训费
小计
小计
小计
合计金额
人民币（大写）拾万仟佰拾元角分￥____________
借款说明
有无借款□无□有借款金额：借款人：缴回（补付）金额：
报销人：项目负责人：部门负责人：
资金归口管理部门负责人：资金归口管理部门分管院领导：
职业技术学院财务报销规定
职业技术学院财务报销规定一、总则为加强学校财务管理，规范和完善财务报销手续，提高办事效率，更好地为教学、科研服务，根据《会计法》、《高等学校财务制度》、《高等学校会计制度》、《行政事业单位内部控制规范》等法律法规，结合学校实际修订本规定。
二、经费审批（一）学校实行“统一领导、分级管理、集中核算”的财务管理体制。
（二）经费报销审批职责：L报账的业务部门（单位）经办人对申报业务和票据真实性负责，申报部门审批人负责对业务的真实性、合规性进行核查审批。
2.财务处会计核算人员对所接报业务的真实性、合规性、甄别票据真伪、资金预算控制等进行审核。
3.审计处定期对所核审业务真实性、合规性、资金使用合理性、会计账务处理正确性等进行督查。
（三）经费审批的基本原则：在院长的统一领导下，按财权与事权相统一的要求，实行分级审批管理，谁主管谁审批谁负责。
各部门、二级院（系）主要负责人负责审批本部门、本院（系）的各项经费，各二级院（系）相关经费由党政负责人联签审批。
（四）经费审批权限L业务包干经费审批。
行政教辅后勤部门业务经费由部门负责人审批；二级院（系）教学业务经费，单笔发生额不满2千元的办公经费、交通费、业务活动经费、专业建设费和实习实训费由二级院（系）院长（主任）审批；单笔发生额不满2千元的学生活动费、就业经费、招生奖励、新生接待和党员活动费由二级院（系）书记审批；单笔发生额满2千元的，由党政负责人联签审批。
业务经费须严格按照预算定额使用，不得超支，项目之间不得串用。
2.归口经费审批。
根据单笔发生额按分级权限逐级审批,发生额不满2千元的，由部门负责人审批，二级院（系）由院长（主任）审批；2千元以上不满2万元的，报分管院领导审批；2万元以上不满5万元的，报分管财务院领导审批；5万元以上的，报院长审批。
3.专项经费审批（1）一般专项经费审批：根据单笔报账发生额按分级权限逐级审批核准管理，发生额不满2千元的，由项目负责人审批；2千元以上不满2万元的，报分管院领导审批；2万元以上不满5万元的，报分管财务院领导审批；5万元以上的，报院长审批。
中等专科职业学校财务报销制度
中等专科职业学校财务报销制度一、制度目的本制度的目的是为了规范中等专科职业学校财务报销的管理，保障财务报销的合法性、准确性和及时性，确保财务资源的有效利用和管理。
二、适用范围本制度适用于中等专科职业学校全体教职员工的财务报销。
三、报销申请1.教职员工在财务报销前应填写《报销申请表》，详细列明报销项目、金额、日期及相关事由，并附上有关凭证。
报销金额超过500元的，必须提供完整的发票或收据作为凭证。
2.报销申请表应经所在部门负责人签字并加盖公章后，方可提交到财务部门。
财务部门对报销申请进行审核。
3.对于不符合相关财务规定和政策的报销申请，财务部门有权拒绝予以报销。
四、报销审批1.财务部门接到报销申请后，应在3个工作日内对报销申请进行审核。
如有问题，应及时与申请人沟通并要求修改和补充材料。
2.财务部门审核通过后，应将报销申请表转交给校长审批，并在报销申请表上盖章确认。
3.校长审批通过后，财务部门进行财务支付。
五、财务支付1.财务部门在收到校长审批通过的报销申请表后，应及时进行财务支付。
2.财务支付应通过银行转账或现金支付的方式进行，需要财务部门将支付凭证出具给申请人。
六、财务核算1.财务部门应建立完善的财务核算制度，对报销申请进行分类、汇总和核算。
每个财务核算周期结束后，财务部门应出具财务报销汇总表，并进行存档。
2.校领导及相关部门对财务报销汇总表进行核对，并进行复核签字。
七、违规处理1.对故意提供虚假材料或故意骗取财务报销的行为，一经查实，将按照学校相关规定进行处理，包括但不限于纪律处分和经济处罚。
2.对于未按照本制度规定程序进行财务报销的行为，财务部门有权拒绝支付报销款项，并追究相关责任人的责任。
以上就是中等专科职业学校财务报销制度的具体内容。
通过建立和执行该制度，可以有效提高财务报销的规范化和管理水平，确保财务资金的安全和有效利用。
同时，也有利于强化学校内部的经费管理和监督机制，保障财务运作的透明度和公正性。
(最新版)学院外事接待报销单
金额
总计金额
小写
大写
注：原则上不得列支外宾来华国际旅费，如需列支，需经外事办报分管校领导批准后方可列支。
审 签
承办部门经办人
承办部门负责人
校领导
财务处制表
XXX学院外事接待报销单
接待单位：时间：年月日
接待类型
宾客人数
陪客人数
接待对象
单位
姓名
职务
姓名
职务
……
……
……
主要行程安排
内容
时间
场所
……
……
……
接待费用
日常住宿费
标准
备注
实际房间单价
间数
天数*（间数/天）
金额
伙食费
餐费
标准
实际就餐标准
人数
就餐人数
金额
宴请
标准
实际宴请标准
人数
就餐人数
金额
交通费
金额
须Hale Waihona Puke 外事办审批
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
金额 ¥ 金额 ¥
佰拾万仟佰拾元角分
¥
姓名
交行卡号
金额 ¥
工号/学号
姓名
交行卡号
金额 ¥
温馨提示：以下内容由财务审核、指导填写，报销单所有信息经办人须核对无误，最终报销金额以财资处审核金额为准
实际报销合计 （小写）
¥
需汇款单位名
称
需汇款单位 账号
单据总计
张
金额 ¥
经办人： 部门负责人：
分管院长：
财务处长： 分管财务院长：
院长：
………………………………………………………………………………………………………………………………… ……
正德职业技术学院日常报销汇总单
单位： 报销项目
金额
年月日 单据数 报销项目 金额 单据数
报销项目
单位： 元 金额 单据数
办公费
学生活动费
维修费
材料购置费
军训费
培训费
单位： 报销项目 办公费
材料购置费
体育维持费 资料讲义及
印刷费 实习费
宣传费
正德职业技术学院日常报销单
年月日
金额
单据数 报销项目 金额 单据数 报销项目
学生活动费
维修费
军训费
培训费
水电费Leabharlann 设备购置费邮政通讯费
招待费
物业管理费
福利费
交通费
其他
单位： 元 金额 单据数
报销事项说明：
项目名称1
项目名称2
报销合计（人 民币）
实际报销合计 （小写）
¥
需汇款单位名
称
需汇款单位 账号
单据总计
张
金额 ¥
经办人： 部门负责人：
分管院长：
财务处长： 分管财务院长：
院长：
体育维持费 资料讲义及
印刷费 实习费
水电费 邮政通讯费 物业管理费
设备购置费 招待费 福利费
宣传费
交通费
其他
报销事项说明：
项目名称1
金额 ¥
项目名称2
报销合计（人 民币）
工号/学号
金额 ¥
佰
拾
万
仟
佰
拾
元
角
分
¥
姓名
交行卡号
金额 ¥
工号/学号
姓名
交行卡号
金额 ¥
温馨提示：以下内容由财务审核、指导填写，报销单所有信息经办人须核对无误，最终报销金额以财资处审核金额为准