应收账款高级全套模板

应收账款模板

底稿开列时，可先在以下单元格填写有关内容，以便其他底稿引用有关数据：
客户名称：
截止日：202x年12月31日
编制人：
日期：
关于工作底稿索引号的编制方法的说明
1、工作底稿的分类
作为具体审计程序的支持性工作底稿，共有三类，分别为审定表，明细表，检查表。

2、工作底稿与审计程序的对应与索引
为提高工作底稿编制的针对性，各项目负责人提供的所有支持性工作底稿，均应当
按自然顺序依次编制索引号，并通过唯一的索引号将审计程序表中的特定程序与相关
支持性工作底稿进行一一对应。

3、工作底稿索引号的编码规则（以销售循环为例，假设D为项目名称代码）
索引号的说明：实质性程序索引号从“D”到“N”,循环内账户以顺序号排列，如：销售循环的程序表即为D，D1为应收票据审定表，D1-1为附注披露信息，D1-2为明细表........
序号内容性质。

应收账款明细表,附应收应付管理台账模板

应收账款明细表，附应收应付管理台账模板应收账款明细表公司名称：____________________日期：____________________序号客户名称业务类型业务日期到期日期金额（元）备注12345......应收应付管理台账模板公司名称：____________________日期：____________________序号客户名称业务类型业务日期到期日期金额（元）备注12345......应收账款明细表是企业财务管理中的重要工具，用于记录和管理公司与客户之间的应收账款情况。

该表格可以帮助企业及时了解应收账款的金额、到期日期以及客户的付款情况，有助于企业进行资金管理和风险控制。

在应收账款明细表中，需要填写以下内容：1. 序号：按照应收账款的发生顺序进行编号，方便后续查询和管理。

2. 客户名称：记录与客户之间的业务往来，包括客户的名称、编号等信息。

3. 业务类型：记录业务的具体类型，如销售、服务、租赁等。

4. 业务日期：记录业务发生的日期，方便后续核对和查询。

5. 到期日期：记录应收账款的到期日期，以便及时催收和跟进。

6. 金额（元）：记录应收账款的金额，包括应收款项的原始金额和已收款项的金额。

7. 备注：可填写与应收账款相关的其他信息，如付款方式、付款周期等。

应收账款明细表的使用可以帮助企业及时了解客户的付款情况，及时催收逾期款项，避免资金周转困难。

同时，通过对应收账款明细表的分析，企业还可以了解客户的付款习惯和信用状况，为后续业务决策提供参考。

除了应收账款明细表，企业还可以使用应收应付管理台账模板进行综合管理。

应收应付管理台账模板是一种综合性的财务管理工具，可以记录和管理企业与客户之间的应收账款和应付账款情况。

在应收应付管理台账模板中，可以记录以下内容：1. 序号：按照业务发生的顺序进行编号，方便后续查询和管理。

2. 客户名称：记录与客户之间的业务往来，包括客户的名称、编号等信息。

应收款明细表表格模板

在这个模板中，您需要填写以下列：
1.序号：记录每个应收账款的序号，方便后续查找和管理。

2.客户名称：填写客户的名称或公司名称。

3.发票号码：填写该笔应收账款对应的发票号码。

4.发票日期：填写该笔应收账款对应的发票日期。

5.发票金额：填写该笔应收账款对应的发票金额。

6.付款日期：填写客户对该笔应收账款的付款日期。

7.付款金额：填写客户对该笔应收账款的付款金额。

8.未付金额：填写该笔应收账款的未付金额，即发票金额减去已付金额。

您可以根据实际情况，添加或删除列，以满足您的需求。

同时，您也可以使用电子表格软件（如Microsoft Excel、WPS等）来创建和编辑这个模板，以便更好地管理和分析您的应收账款。

应收账款管理制度模板3篇

应收账款管理制度模板3篇Template of accounts receivable management system应收账款管理制度模板3篇前言：本文档根据题材书写内容要求展开，具有实践指导意义，适用于组织或个人。

便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。

本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】1、篇章1：应收账款管理制度模板(通用版)2、篇章2：应收账款管理制度模板实用版3、篇章3：销售部应收账款管理制度样本篇章1:应收账款管理制度模板(通用版)应收账款管理制度（海杭）2011.2第一章总则第一条为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场，保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，提高企业资金的使用效率，特制定本管理制度。

第二条本制度所称应收账款，是企业通过物权交换获取货币资金的过程中形成的过渡性资产形态，包括发出产品赊销所产生的应收账款和公司经营中发生的各类债权。

具体有应收销货款、预付账款、其他应收款三个方面的内容。

由于其实质性权益受制于物质品质、物权交割、物品效期、合同期限、客户信用、价格变化、支付方式等多方面因素，资产存续、资金回收的不确定性，给资产安全、资金周转效能带来潜在的负面影响。

第三条应收账款的管理部门为公司的财务部、销售管理部门和法律部，财务部负责数据传递和信息反馈，销售管理部负责客户的联系和款项催收，财务部和销售管理部共同负责客户信用额度、信用期和信用政策的确定，法律部负责超期欠款的催收。

公司财务负责对公司应收账款的监督、预警和考核。

第四条公司根据自身实际情况，参照制订应收账款管理制度。

第二章客户资信管理第五条客户资信管理包括信用额度、信用期限、信用政策三方面内容，由财务部和销售管理部共同确定。

客户信用档案建立：由公司销售管理部在收集整理的基础上建立客户信息档案，客户信息档案包括：11、客户基础资料：即有关客户最基本的原始资料，包括客户的公司名称、地址、电话、注册资金、经营规模、所有者、经营管理者、法人代表以及与本公司交往的时间，业务种类等资料信息。

模板--应收账款对账函

企业对账函
致：XXXX有限公司：
承蒙贵公司在业务上对我公司多年的支持，在此谨致以真诚的谢意！本单位与贵公司的往来账款，下列数据出自本单位账簿记录，请贵公司于合同约定日期前将款项汇至我单位账户。

本函一式两份，双方各执一份。

回函请直接邮寄至本单位：XXXXXXXXX
电话：XXXXXXXX 传真：XXXXXXX
对账工作给贵公司及相关经办人员带来的不便和麻烦致以歉意！
截至年月日，我公司账面显示贵公司欠款列示如下：
XXXX有限公司
年月日
回执函
1、本欠款属实
2、本欠款不属实，实际欠款为：¥元（人民币元整）。

3、本欠款预计在年月日付给我单位。

说明：属实请在“”打“√”；不属实请另填写欠款数额；请写明付款日期。

客户盖章（签字）：对账时间：年月日
1。

应收账款分析报告模板

应收账款分析报告模板应收账款分析报告。

一、背景介绍。

应收账款是企业经营中不可避免的一部分，它是企业销售产品或提供服务后客户尚未支付的货款或款项。

应收账款的管理对企业的资金流动和经营状况有着重要的影响。

因此，我们需要对应收账款进行深入的分析，以便更好地掌握企业的财务状况。

二、应收账款总额分析。

截止目前，公司的应收账款总额为XXX万元。

与去年同期相比，应收账款总额有所增加/减少XXX万元。

应收账款总额的变化主要受到销售业绩和客户付款情况的影响。

通过对应收账款总额的分析，我们可以更好地了解公司的销售情况和客户付款能力。

三、应收账款账龄结构分析。

公司的应收账款账龄结构主要分为1-30天、31-60天、61-90天和超过90天四个阶段。

目前，1-30天的应收账款占比为XX%，31-60天的应收账款占比为XX%，61-90天的应收账款占比为XX%，超过90天的应收账款占比为XX%。

通过对应收账款账龄结构的分析，我们可以更好地了解公司的应收账款回笼能力和风险情况。

四、应收账款逾期率分析。

公司的应收账款逾期率为XX%。

逾期率的高低直接影响到企业的资金流动和经营风险。

通过对逾期率的分析，我们可以及时发现问题，并采取相应的措施，以降低逾期风险，保障企业的经营稳定。

五、应收账款坏账准备分析。

截止目前，公司的应收账款坏账准备为XXX万元。

坏账准备的充足与否直接关系到企业的财务稳健性。

通过对坏账准备的分析，我们可以更好地评估公司的风险承受能力，及时调整坏账准备的额度，确保企业的财务安全。

六、应收账款管理建议。

根据以上分析，我们可以提出以下应收账款管理建议：1. 加强对客户的信用管理，及时调整信用额度，降低坏账风险；2. 加强对逾期账款的催收工作，提高应收账款回笼率；3. 定期对应收账款进行清理，及时核销无法收回的账款，减少坏账损失；4. 定期进行应收账款的风险评估，及时调整坏账准备的额度，确保财务安全。

七、结语。

通过对应收账款的深入分析，我们可以更好地了解公司的财务状况，及时发现问题，采取相应的措施，确保企业的经营稳定。

应收应付明细账模板

应收应付明细账模板应收应付明细账模板（1800字）一、引言应收应付明细账是企业财务管理中常用的财务工具，用于记录和追踪企业与客户之间的应收应付款项。

本文将介绍一种适用于大部分企业的应收应付明细账模板，帮助企业更好地管理和控制应收应付款项。

二、模板结构该应收应付明细账模板包括以下几个关键字段：1. 日期：记录交易发生的日期；2. 客户/供应商名称：记录交易对象的名称；3. 交易类型：区分应收和应付款项，并标明交易的性质；4. 金额：记录交易的金额，以便追踪账户余额；5. 备注：可选字段，用于记录交易的相关信息。

三、应收明细账模板下面是一个示例的应收明细账模板：日期客户名称交易类型金额备注------------------------------------------------------------------2022-01-01 A公司销售收入 10000 已结清2022-01-05 B公司销售收入 15000 未结清2022-01-08 C公司销售收入 8000 已结清2022-01-12 A公司销售收入 5000 已结清四、应付明细账模板下面是一个示例的应付明细账模板：日期供应商名称交易类型金额备注------------------------------------------------------------------2022-01-02 X公司采购支出 20000 已付款2022-01-07 Y公司采购支出 18000 未付款2022-01-10 Z公司采购支出 15000 已付款2022-01-15 X公司采购支出 25000 未付款五、如何使用模板企业在使用应收应付明细账模板时，可以按照以下步骤进行操作：1. 在日期栏中记录交易发生的日期；2. 在客户/供应商名称栏中填写交易对象的名称；3. 在交易类型栏中区分应收和应付款项，并标明交易的性质；4. 在金额栏中记录交易的金额；5. 在备注栏中填写相关信息，如交易是否已结清或付款情况。

应收票据、应收账款的会计做账模板及账务处理

应收票据、应收账款的会计做账模板及账务处理
做账流程：
1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。

2、根据记账凭证登记各种明细分类账。

3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总账。

4、结账、对账。

做到账证相符、账账相符、账实相符。

5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。

6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

一.应收票据账务处理
1.销售货物取得商业承兑汇票
借:应收票据
贷:主营业务收入
应交税费～应交增值税（销项税额）
2.3个月后商业承兑汇票到期，款项存入银行借:银行存款
贷:应收票据
3.如果商业承兑汇票到期，上家公司无力偿还借:应收账款
贷:应收票据
4.用应收票据购买原材料，用银行存款补差价借:原材料
应交税费～应交增值税（进项税额）
贷:应收票据
银行存款
二.应收账款账务处理
1.销售货物款未收，用银行存款支付代垫运费借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费－应交增值税（销项税额）
银行存款
例题:凯宇公司向大华公司销售商品一批，货款100万，增值税13万，用银行存款代垫运杂费2万。

借:应收账款115
贷:主营业务收入100
应交税费～应交增值税（销项税额）13
银行存款2
2.现金折扣下应收账款账务处理
借:应收账款
贷:主营业务收入
应交税费～应交增值税（销项税额）
借:银行存款
财务费用（现金折扣额）贷:应收账款。

应收账款明细账(电子表格)

平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 14 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 15 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 16 页
亿仟百十万千百十元角分
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 2 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 3 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 4 页
第返回公司目录
20
页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 8 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 9 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 10 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 11 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 12 页
平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平平第 13 页

应收款和应付款表格模板

应收款和应付款表格模板篇一:Excel 应收应付款表格Excel 应收应付款表格第1节、到期示意表的提醒功能尽管非常用心，非常在意，你也不可能清楚记得每一件事。

但电脑还可以自动对重要的事情进行提示。

比如，到期应付款项，可以自动填充颜色来提醒财务人员，更方便查看。

就上面例子，按照给定日期，自动对将要到期的汇票项填充颜色以提醒使用者，更醒目更直接。

步骤01调用上例工作表打开上例工作表，将文件另存为新文件，删除不用的F列，同时删除G5、G6单元格内容，并去掉G6的填充色。

步骤02使用条件格式选中A2:E2单元格区域，点击“开始”?“样式”?“条件格式”?新建规则，填出“新建格式规则”对话框。

在“选择规则类型”中选择“使用公式确定要设置格式的单元格”，然后在“编辑规则说明”的编辑框中输入公式:“=($D2-$G$2<=30)*($D2-$G$20)”。

步骤03设置单元格格式1公式输入完成后，点击下方的“格式”按钮，弹出“设置单元格格式”对话框，在“填充”选项卡中，选择一个填充颜色，然后按“确定”按钮返回“条件格式”对话框。

再次按确定按钮，完成条件格式的设置。

步骤04复制条件格式选中A2:E2单元格区域，点击工具栏中的“格式刷”按钮，当光标改变形状，变成空心十字加格式刷的形状时，按住Shift键不放单击E20单元格，现在，格式全部复制到A1:E20单元格区域了。

步骤05高亮区分的到期提示项现在，条件格式设置完成了，表中30天内到期的记录项就会自动填充橘黄色显示出来，非常醒目。

第2节、承兑汇票到期示意图在公司财务工作中，长期会使用承兑汇票，承兑汇票到期后需要用现金偿还。

这张到期示意图，可以清楚显示到期偿还的金额，还有到规定日期还剩余多少天数。

相关人员从这张表可以随时掌握承兑汇票的现状。

步骤01新建表格并录入数据启动Excel2007新建一个工作簿，将Sheet1改名为“到期示意表”。

在第一行单元格输入标题，并完成A2:E20单元格区域的数据录入。

(完整版)应收账款分析模板

一、基本情况1、历史沿革。

公司实收资本为万元，其中：万元，占93.43%；万元，占5.75%；万元，占0.82%。

2、经营范围及主营业务情况我公司主要承担等业务。

上半年产品产量：3、公司的组织结构（1）、公司本部的组织架构根据企业实际，公司按照精简、高效，保证信息畅通、传递及时，减少管理环节和管理层次，降低管理成本的原则，现企业机构设置组织结构如下图：4、财务部职能及各岗位职责（1）、财务部职能（略）（2）、财务部的人员及分工情况财务部共有X人，副总兼财务部部长X人、财务处处长X人、财务处副处长X人、成本价格处副处长X人、会计员X人。

（3）、财务部各岗位职责（略）二、主要会计政策、税收政策1、主要会计政策公司执行《企业会计准则》《企业会计制度》及其补充规定，会计年度1月1日—12月31日，记账本位币为人民币，采用权责发生制原则核算本公司业务。

坏账准备按应收账款期末余额的0.5%计提；存货按永续盘存制；长期投资按权益法核算；固定资产折旧按平均年限法计提；借款费用按权责发生制确认；收入费用按权责发生制确认；成本结转采用先进先出法。

2、主要税收政策（1）、主要税种、税率主要税种、税率：增值税17%、企业所得税33%、房产税1.2%、土地使用税X元/每平方米、城建税按应交增值税的X%。

（2）、享受的税收优惠政策车桥技改项目固定资产投资购买国产设备抵免企业所得税。

三、财务管理制度与内部控制制度（一）财务管理制度（略）（二）内部控制制度1、内部会计控制规范——货币资金2、内部会计控制规范——采购与付款3、物资管理制度4、产成品管理制度5、关于加强财务成本管理的若干规定四、资产负债表分析1、资产项目分析（1）、“银行存款”分析银行存款期末XX7万元，其中保证金X万元，基本账户开户行：；账号：（2）、“应收账款”分析应收账款余额：年初X万元，期末X万元，余额构成：一年以下X万元、一年以上两年以下X万元、两年以上三年以下X万元、三年以上X万元。

销售类合同应收账款模板

甲方（供货方）：________________________乙方（购货方）：________________________根据《中华人民共和国合同法》及相关法律法规的规定，甲乙双方在平等、自愿、公平、诚实信用的原则基础上，就甲方销售货物给乙方，乙方购买甲方货物的相关事宜，经友好协商，达成如下协议：一、货物信息1. 货物名称：________________________2. 货物规格：________________________3. 货物数量：________________________4. 货物单价：________________________5. 货物总价：________________________二、交货时间及地点1. 交货时间：________________________2. 交货地点：________________________三、付款方式及期限1. 付款方式：________________________（1）现金支付（2）银行转账（3）其他方式2. 付款期限：________________________（1）货到付款（2）货到后X个工作日内付款（3）货到后X日内分期付款四、应收账款1. 甲方在货物交付乙方后，有权向乙方收取应收账款。

2. 乙方应在合同约定的付款期限内，向甲方支付应收账款。

3. 乙方逾期付款的，应向甲方支付逾期付款利息，逾期付款利息按同期银行贷款利率计算。

五、违约责任1. 甲方未按合同约定时间、地点交付货物的，应向乙方支付违约金，违约金为货物总价的X%。

2. 乙方未按合同约定时间、方式付款的，应向甲方支付违约金，违约金为应收账款总额的X%。

3. 双方因履行合同发生争议，应友好协商解决；协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。

六、合同生效及终止1. 本合同自双方签字（或盖章）之日起生效。

2. 本合同有效期为X年，自合同生效之日起计算。