财务支出管理制度【最新版】
财务经费支出管理制度范本
财务经费支出管理制度范本一、总则（一）为了加强单位的财务管理，规范财务经费支出行为，提高资金使用效益，保障单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本单位实际情况，制定本制度。
（二）本制度适用于本单位内部的各项财务经费支出管理。
（三）财务经费支出应当遵循依法依规、勤俭节约、保障重点、注重效益的原则。
二、经费支出的分类（一）人员经费支出人员经费支出包括职工工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金、职工福利费等。
（二）公用经费支出1、办公费：包括办公用品、书报杂志、印刷费等。
2、水电费：单位办公场所的水费、电费支出。
3、邮电费：信函、包裹、电话费、网络通讯费等。
4、差旅费：职工因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费等。
5、会议费：单位召开会议所发生的费用，包括场地租赁、会议材料、餐饮等。
6、培训费：职工参加培训所发生的费用。
7、公务接待费：单位按规定进行的公务接待所发生的费用。
8、车辆运行费：单位车辆的燃油费、维修保养费、保险费等。
9、设备购置费：购置办公设备、专用设备等的支出。
10、修缮费：单位办公场所及设备的修缮支出。
（三）项目经费支出项目经费支出是指为完成特定工作任务或实现特定目标而安排的专项经费支出。
三、经费支出的预算管理（一）单位应根据年度工作计划和任务，编制财务经费预算。
预算编制应遵循量入为出、收支平衡的原则，确保重点工作和项目的资金需求。
（二）各部门应按照规定的时间和格式向财务部门报送本部门的经费预算申请，财务部门进行汇总、审核和平衡后，编制单位年度财务经费预算草案。
（三）预算草案经单位领导班子集体研究审议通过后，报上级主管部门审批。
（四）预算一经批准，必须严格执行。
未经批准，不得随意调整预算。
如因特殊情况确需调整预算的，应按照规定的程序办理。
四、经费支出的审批权限（一）人员经费支出由人事部门审核，财务部门按照相关政策和标准发放。
（二）公用经费支出1、单笔金额在_____元以下的，由部门负责人审批。
支出财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务支出管理，确保资金使用的合规、高效和安全性，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、所有员工以及涉及公司财务支出的相关人员。
第三条本制度遵循合法性、合规性、合理性、节约性和透明性的原则。
第二章支出分类及审批权限第四条公司财务支出分为以下类别：1. 行政费用支出：包括办公用品、差旅费、招待费等；2. 业务费用支出：包括市场推广费、业务招待费、业务培训费等；3. 人员费用支出：包括工资、奖金、福利等；4. 固定资产购置支出；5. 其他费用支出。
第五条各类支出审批权限如下：1. 行政费用支出：单次支出在1000元以下，由部门负责人审批；1000元（含）以上，需经财务部门审核后，报总经理审批。
2. 业务费用支出：单次支出在5000元以下，由部门负责人审批；5000元（含）以上，需经财务部门审核后，报总经理审批。
3. 人员费用支出：由人力资源部门提出方案，经总经理审批后执行。
4. 固定资产购置支出：由相关部门提出购置方案，经财务部门审核、总经理审批后执行。
5. 其他费用支出：根据实际情况，参照上述规定执行。
第三章支出流程第六条支出申请：1. 部门负责人根据工作需要填写《支出申请单》，详细列出支出原因、金额、用途等信息。
2. 对于大额支出，需附上预算方案和可行性分析。
第七条支出审批：1. 《支出申请单》经部门负责人审批后，送交财务部门审核。
2. 财务部门对《支出申请单》进行审核，确保支出合规、合理。
3. 审批通过的支出，由财务部门开具付款申请单。
第八条支出报销：1. 员工按照规定程序进行报销，并提供相关票据和证明材料。
2. 财务部门对报销材料进行审核，确保真实、合法。
3. 审核通过的报销，财务部门办理付款手续。
第四章监督与检查第九条公司设立财务支出监督小组，负责对公司财务支出进行监督和检查。
第十条财务支出监督小组每月对财务支出进行一次全面检查，发现问题及时整改。
学校财务支出管理制度范文
学校财务支出管理制度范文学校财务支出管理制度第一章总则第一条为规范学校的财务支出管理，加强财务预算和资金使用的监督，提高财务资金的使用效益，根据相关法律法规，制定本管理制度。
第二条学校财务支出管理制度适用于全校范围内的各类支出活动。
第三条学校财务支出按照公开、公平、公正、节约的原则进行，并建立财务支出监管机制，确保财务支出的合法性、合规性和规范性。
第四条学校财务支出的管理部门为财务处，具体负责学校财务预算和支出管理工作，监督各部门的资金使用情况。
第五条学校财务支出必须遵循预算编制、审批备案、项目计划、合同签订、资金支付等程序，确保财务支出的合理性、合法性。
第六条学校财务支出分为日常经费支出和专项经费支出，必须按照相应的管理办法进行预算、审批、使用等相关工作。
第七条学校财务支出管理实行责任制，各部门负责人必须牢固树立节约意识，合理安排财务支出，不得违规挪用资金，违规报销费用等。
第二章预算管理第八条学校财务处按照学校发展规划和各部门的需求情况，编制全校的预算计划。
第九条学校各部门根据自身的工作需要，提出具体的预算申请，经过财务处的审批后，纳入学校的总预算中。
第十条学校预算的编制必须符合国家相关财务预算制度，确保资金的合理性和合法性。
第十一条学校预算的执行必须按照核定的预算数额进行，不得擅自调整或超支。
第十二条学校财务处每年结束后，对预算的使用情况进行审核和评估，对预算执行情况合格的部门进行奖励，对超支或其他财务违规行为的部门进行问责。
第三章资金使用管理第十三条学校财务处按照学校的预算计划，将经费按照项目进行划拨和支付，确保资金的及时到账和正确使用。
第十四条学校各部门负责人必须按照预算计划安排资金的使用，不得随意挪用或调整资金的用途。
第十五条学校资金支付必须符合相关合同的规定和财务处的审批，不得将资金支付用于个人消费，私人借贷等不符合学校规定的用途。
第十六条学校对资金使用情况进行监督和检查，发现资金使用不当的情况，有权要求有关部门返还或调整资金的使用。
最新财务支出管理制度
最新财务支出管理制度一、总则为规范财务支出管理，提高财务管理效率，促进财务运作的合规和规范，特制定本财务支出管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内所有相关部门及人员的财务支出管理工作。
三、支出标准1. 支出必须符合公司的经营需求，遵循经济、合理、科学、透明的原则；2. 支出必须符合相关法律法规和公司制度规定；3. 支出必须经过合理审核、审批并及时记账；4. 支出必须严格按照预算和计划执行；四、支出程序1. 支出申请（1）部门负责人提出支出申请，并说明支出事由、金额及支付方式；（2）支出申请需附上相关的付款凭证和合同、发票等；（3）支出申请需在财务支出系统中登记后提交到财务部门进行审核。
2. 支出审核（1）财务部门负责对支出申请进行审核，核实支出事由、金额、支付方式等是否符合相关规定；（2）审核通过后，将支出申请提交给公司领导或相应主管进行审批。
3. 支出审批（1）公司领导或相应主管对支出申请进行审批，确保支出符合公司政策和预算；（2）审批通过后，签字盖章，将支出申请送回财务部门。
4. 支出支付（1）财务部门在收到审批后的支出申请后，安排相应的款项支付；（2）支付款项时需查验相关的付款凭证和合同、发票等，并存档备查；（3）支付款项后，需及时在财务系统中做出相应的记账处理。
五、支出监督1. 部门负责人应对支出进行监督，确保支出的合理性和合规性；2. 财务部门负责对支出的审核和审批进行监督，确保支出程序的规范和严谨性；3. 公司领导应对支出进行审查，确保支出符合公司的整体利益。
六、支出记录1. 部门负责人需对支出情况进行记录，包括支出事由、金额、支付方式等；2. 财务部门需对支出进行核算和记账，确保支出记录的准确性和完整性；3. 所有支出记录需及时报送公司领导和相关部门进行查阅和核实。
七、违规处理1. 对于违规支出的个人或部门，应根据公司的相关规定进行相应处理，包括扣发薪资、停职、解除劳动合同等；2. 财务部门对于违规支出的情况应立即通报公司领导并采取相应措施加以处理；3. 违规支出情况需及时进行整改，并在公司内部通报，以警示他人。
公司法财务支出管理制度
公司法财务支出管理制度一、总则1. 本公司财务支出管理制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》及其他相关法律法规制定。
2. 本制度旨在规范公司的财务支出行为，确保财务活动的合法性、合规性，提高资金使用效率。
3. 公司所有财务支出必须遵循预算管理原则，严格执行预算审批程序。
二、财务支出范围1. 公司财务支出包括但不限于日常运营成本、员工薪酬、采购费用、市场营销费用、研发投入、资本性支出等。
2. 特殊支出项目，如对外投资、大额资产购置等，需经过董事会审议通过。
三、预算管理1. 公司每年度需制定详细的财务预算，包括收入预算和支出预算。
2. 支出预算应根据公司经营计划和实际需要合理编制，确保资金的有效利用。
3. 预算外的支出需经过严格的审批流程，未经批准不得擅自支付。
四、审批流程1. 财务部门负责审核支出申请是否符合预算安排和公司规定。
2. 对于超出预算或特殊性质的支出，需提交至管理层或董事会审批。
3. 所有支出必须有合法有效的原始凭证作为报销依据。
五、支出执行1. 财务部门应根据审批结果办理支付手续，确保资金的及时性和准确性。
2. 对于大额支出，应采取银行转账等安全可靠的支付方式。
3. 财务部门应定期对账，确保账务清晰，资金流向明确。
六、监督与考核1. 内部审计部门应定期对公司财务支出进行审计，确保财务活动的合规性。
2. 违反本制度规定的个人或部门，将根据情节轻重给予相应的纪律处分。
3. 公司应建立健全激励与约束机制，对财务管理工作进行绩效考核。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，应及时通知全体员工并做好相关培训工作。
财务支出管理制度
财务支出管理制度以下是一篇财务支出管理制度的范本，供参考：财务支出管理制度范本一、目的本制度规定了公司财务支出的管理原则、审批流程、报销标准和注意事项，以确保公司财务支出的合理性和规范性，提高财务管理水平，保障公司利益。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务支出的管理，包括但不限于差旅费、办公费、研发费用、市场推广费等。
三、管理原则1.合法合规：公司财务支出必须符合法律法规和公司规章制度的规定。
2.真实合理：财务支出必须真实、合理，与业务活动相关，不得虚假报销。
3.统一管理：公司财务支出应由财务部门统一管理，各部门应遵循财务规定，配合财务部门工作。
4.审批严格：财务支出应经过严格审批，确保支出的必要性和合理性。
5.公开透明：财务支出应公开透明，接受监督。
四、审批流程1.申请：各部门负责人根据实际需要，向财务部门提交财务支出申请。
2.审核：财务部门对申请进行审核，主要审核申请的合理性、合规性和预算执行情况。
3.审批：审核通过后，按照公司审批权限进行审批，一般需经过部门负责人、财务负责人和总经理审批。
4.支付：审批通过后，财务部门按审批意见进行支付。
五、报销标准1.差旅费：按照公司差旅费管理办法执行，包括交通费、住宿费、伙食补助等。
2.办公费：包括办公用品、通讯费、水电费等，按实际发生费用报销。
3.研发费用：包括研发器材费、试验费、技术转让费等，按项目预算报销。
4.市场推广费：包括广告费、宣传费、展览费等，按实际发生费用报销。
六、注意事项1.报销人应确保报销资料真实、完整，不得虚报、漏报。
2.报销人应妥善保管相关发票和单据，以备查验。
3.如有违反规定的行为，将依法追究相关责任人的法律责任。
公司法财务支出管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务支出管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的正常进行，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务支出活动，包括但不限于日常经营支出、资本性支出、投资性支出等。
第三条公司财务支出管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：财务支出必须符合国家法律法规和公司规章制度。
2. 严谨规范原则：财务支出活动必须严谨规范，确保支出真实、合法、有效。
3. 透明公开原则：财务支出情况应向公司管理层和股东公开透明。
4. 效益最大化原则：在确保合规的前提下，努力提高资金使用效益。
第二章财务支出审批第四条财务支出审批权限划分：1. 日常经营支出：由各部门负责人审批，报财务部备案。
2. 一般性资本性支出：由部门负责人提出申请，经部门主管审批，报财务部审核，总经理批准。
3. 大额资本性支出、投资性支出：由董事会审批。
第五条财务支出审批流程：1. 各部门负责人根据实际需求填写《财务支出申请表》，经部门主管审核后报财务部。
2. 财务部对申请表进行审核，确保支出合规、合理。
3. 审批通过后，财务部负责办理付款手续。
第三章财务支出核算第六条财务支出核算应遵循以下要求：1. 严格按照会计准则进行核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 及时、准确地进行账务处理，确保财务报表的及时性、准确性。
3. 定期进行财务分析，为公司经营决策提供依据。
第四章财务支出监督第七条公司设立财务支出监督小组，负责对公司财务支出活动进行监督。
1. 监督小组定期对财务支出情况进行检查，确保支出合规、合理。
2. 发现问题及时向公司管理层报告，并提出整改建议。
第五章附则第八条本制度由公司财务部负责解释。
第九条本制度自发布之日起实施。
通过以上制度的制定与执行，公司有望实现财务支出管理的规范化、透明化，提高资金使用效率，为公司的发展提供有力保障。
财务日常支出管理制度
第一章总则第一条为了加强公司财务管理的规范性，确保资金使用合理、有效，提高资金使用效益，根据国家有关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的基本规范，各部门和员工必须严格执行。
第三条公司财务支出管理遵循以下原则：1. 合法性原则：所有支出必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 经济性原则：合理控制支出，降低成本，提高资金使用效益。
3. 效率性原则：简化审批程序，提高资金使用效率。
4. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
第二章财务支出范围第四条公司财务支出范围包括：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备等。
2. 差旅费用：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用。
3. 会议费用：举办各类会议产生的场地租赁、设备租赁、餐饮、住宿等费用。
4. 业务招待费用：客户接待、业务洽谈等产生的餐饮、住宿、交通等费用。
5. 员工福利费用：员工工资、奖金、福利等。
6. 营销费用：广告宣传、市场调研、促销活动等费用。
7. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他合理支出。
第三章财务支出审批第五条财务支出实行分级审批制度，具体如下：1. 办公费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由财务部审批。
2. 差旅费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
3. 会议费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
4. 业务招待费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
5. 员工福利费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
6. 营销费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
7. 其他费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
第六条财务支出审批流程：1. 提出申请：部门负责人根据实际需要，填写《财务支出申请单》，并附相关证明材料。
2023版财务—支出管理制度
财务—支出管理制度
财务—支出管理制度是指一个组织或机构针对支出预算、审批、执行和监控等方面制定的一系列规章制度和流程。
这个制度的目的
是确保组织的资金使用合理有效，遵守规定的预算，避免资源浪费
和滥用。
1. 支出预算制定：组织在每个财务年度开始前，制定整体预算
和各部门/项目的预算。
预算应包含细分的支出项目和金额。
2. 支出审批流程：组织设立审批流程，规定各级管理人员可以
审批的支出额度，超过额度需上级审批。
3. 银行支付制度：规定资金支付必须通过银行进行，禁止现金
支付。
制定相关流程和规定，确保资金支付的安全和准确性。
4. 支出执行机制：明确各部门/项目的支出职责和权限，设立
预算执行责任人，确保支出按照预算和审批程序执行。
5. 支出监控：设立财务部门或专门的支出监控机构，对支出进
行定期审计，确保支出的合规性和有效性。
6. 资金管理：制定现金管理制度，规定资金的储备、使用和管
理流程，确保资金的安全和合理利用。
7. 报销管理：制定报销管理制度，规定员工的报销范围和标准，设立报销审批流程，确保报销的合规性和准确性。
8. 支出记录和报表：要求各部门/项目按照规定记录和报告支
出情况，制定相关的支出报表，确保支出数据的真实和准确。
9. 外部支出合作管理：对于与外部机构或个人的支出合作，制
定相关合作协议和流程，确保合作的合法性和规范性。
财务—支出管理制度的实施需要组织全体成员的配合和执行，
需要定期的评估和调整，以确保制度的有效性和适应性。
财务经费支出管理制度
为加强财务管理，规范财务工作，结合公司实际情况，特制定本制度。
1.所有现金支出，须经领导批准。
2.严禁打白条或口头向财务预支现金，出现以上2种状况，财务有权拒绝支付。
3.财务支出流程：经办人填写支款单-领导签字-财务付款
4.办公室日常费用的支出流程：
情况一：小额支出：个人垫付-填写支款单-领导签字-财务付款情况二：大额支出：填写支款单-领导签字-预支现金-据实结算
5.个人出差流程：做到提前填写出差申请表-领导签字-财务预支现金-返回公司填写报销单-领导审核签字-据实结算
6.如果领导不在公司，需预借现金时应以电话或短信的方式与其联系申请，财务在没有接到领导电话或短信通知的情况下，有权拒绝向任何人预借支付现金。
7.短途运输费用流程：填写支款单-经办人签字-司机签字-财务签字-领导签字-财务付款记账。
财务支出管理制度模板
财务支出管理制度模板一、总则1. 为了加强财务管理，规范财务支出行为，提高资金使用效率，特制定本制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，所有财务支出活动必须遵守本制度规定。
二、财务支出审批流程1. 支出申请：员工需填写《财务支出申请表》，明确支出事由、金额、预算等信息。
2. 部门审核：部门负责人对申请表进行审核，确保支出的合理性和必要性。
3. 财务复核：财务部门对申请表进行复核，检查预算执行情况和财务规范性。
4. 领导审批：根据支出金额的大小，由相应级别的管理层进行最终审批。
三、支出类别与标准1. 日常运营支出：包括办公费、通讯费、差旅费等，按照年度预算执行。
2. 项目支出：针对特定项目的费用支出，需提前编制项目预算，并严格按照预算执行。
3. 资本支出：涉及固定资产购置、大型设备投资等，需经过严格的可行性分析和审批流程。
四、报销管理1. 报销流程：员工需在支出发生后的合理时间内提交报销申请，并附上相关票据。
2. 票据要求：所有票据需真实、合法、有效，且与报销内容相符。
3. 报销审批：财务部门对报销申请进行审核，确保符合公司财务制度和税收法规。
五、财务监督与审计1. 财务部门应定期对财务支出情况进行监督和检查，确保制度的执行。
2. 内部审计部门应定期对财务支出进行审计，发现问题及时纠正。
六、违规处理1. 对于违反财务支出管理制度的行为，公司将视情节轻重给予警告、罚款或解除劳动合同等处分。
2. 造成公司经济损失的，应追究相关人员的经济责任。
七、附则1. 本制度由财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起生效，原有与本制度相抵触的规定同时废止。
3. 本制度如遇国家相关法律法规变更，应及时修订。
请根据公司实际情况调整上述模板内容，确保其符合公司的财务政策和操作流程。
公司财务支出管理制度范本
公司财务支出管理制度范本1. 介绍公司财务支出管理制度是企业内部的重要管理规范，旨在规范和控制公司的财务支出，保证资金的合理使用和流转，提高企业的财务管理水平。
本文将就公司财务支出管理制度的主要内容进行详细阐述，包括预算编制、审批流程、支出管理、报销程序、审计要求等方面。
2. 预算编制为了有效管理公司的财务支出，首先需要制定合理的预算计划。
公司应根据各部门的需求和业务发展情况，制定年度财务预算，并将其合理分配给各部门。
制定预算时应充分考虑到企业的长期发展战略，并对预算进行严格审核和评估。
3. 审批流程公司的财务支出必须经过严格的审批程序。
支出申请需由申请部门提出，并经过所属部门负责人审批后提交财务部门审批。
财务部门根据预算及支出计划进行审批，并将结果及时反馈给申请部门。
审批程序中应注明审批人、审批时间、审批意见等要素。
4. 支出管理在实际支出过程中，公司需要建立科学的支出管理制度。
其中包括合同管理、支付管理、采购控制等方面。
合同管理要求公司与供应商签订正规协议，并确保合同的合法性和有效性。
支付管理要求公司制定支付计划，并按照约定支付方式和时间进行付款。
采购控制要求公司设立完善的采购制度，严格控制采购行为，防止财务支出的滥用和浪费。
5. 报销程序公司员工在完成公务或业务活动后，可提出相关费用报销申请。
报销申请需填写完整的报销单据，包括费用明细、相关凭证和报销事由等内容。
报销单据必须经过申请人、所属部门负责人和财务部门的审核，并按照规定的程序进行报销。
财务部门需对报销单据进行核对和审查，确保报销的准确性和合规性。
6. 审计要求公司应定期进行财务审计，以确保财务支出的合规性和准确性。
审计可以由内部审计部门或第三方独立审计机构进行。
审计应包括对预算执行情况、支出申请及审批流程、支付管理、报销程序等方面的审查。
审计结果需及时向管理层和股东进行报告，并对存在的问题提出改进措施和建议。
7. 总结公司财务支出管理制度的建立和执行对于企业的发展至关重要。
2023财务开支管理制度_财务开支管理制度规定
2023财务开支管理制度_财务开支管理制度规定财务开支管理制度篇1第一条、为使公司财务支出正常有序的进行，规范公司财务支出操作的行为，特制定本制度。
第二条、公司各项财务支出均按本制度执行。
第三条、财务支出按管理的要求分为计划内和计划外财务支出。
第四条、计划内和计划外各项财务支出的支出条件和签审程序，按《财务支出流程》办理(见附件《财务支出流程》)。
第五条、凡是要求列入计划内的支出费用项目，必须编制计划并报财务部签字备案后方可执行。
第六条、财务部严格按事前计划、事中控制的原则，对计划内支出的项目及内容进行审核。
第七条、当月计划须当月执行，不得跨月执行。
特殊情况需由公司主管副总裁或主管会计同意,方可跨月办理.第八条、各级领导及财务部应严格控制计划外的财务支出，特别是托收费用项目的财务支出，做到合理有据。
第九条、对经批准的财务支出可签发支票，具体规定如下：1、支票的字迹清晰，日期不得空白，收款单位使用全称，金额准确，大小写一致;2、对金额不准确的财务支出，原则上壹万元以下可签发空白支票，但日期不得空白;壹万元以上(含壹万元)不许签发空白支票;3、财务签发空白支票，要严格控制，尽可能避免签发空白支票;4、持票人收到支票时，在支票登记簿签字，表明收到支票;5、持票人应妥善保管好支票，如遇支票丢失，马上向有关领导和财务部报告，造成损失由持票人负完全责任;第十条、经办人办理付款业务时，必须索取合法有效的发票。
第十一条、经办人应妥善保管好支票或借用现金，因经保管不善造成损失，由经办人负完全责任;第十二条、签发支票或借款后，需在七个工作日内办理完报销手续，异地汇款需在十五个工作日内办理完报销手续。
特殊情况需由公司主管副总裁同意,方可实行。
第十三条、市外差旅费按《差旅费管理办法》执行。
第十四条、员工报销市外差旅费在审核时，遇财务决算报表等情况，其报销日期可顺延，但顺延的日数需经主管会计签字认定。
第十五条、在每月二十八日前，统一办理完上月二十六日至本月二十五日市内差旅费及车辆行驶费用的报销手续，原则上不得跨月报销。
财务—支出管理制度
财务—支出管理制度财务—支出管理制度一、总则本制度旨在加强企业的支出管理，规范财务流程，合理控制支出，确保企业财务的健康发展。
二、支出管理职责1. 财务部门负责制定支出管理制度，并组织实施；2. 各部门负责按照制度规定的程序进行支出申请和审批；3. 支出核销由财务部门进行。
三、支出申请和审批1. 各部门在发生支出前，必须填写支出申请表，包括支出金额、用途、计划执行时间等内容；2. 支出申请必须由部门负责人签名并提交给财务部门审批；3. 财务部门必须在三个工作日内对支出申请进行审批，如需要延长审批时间，必须向申请部门说明原因；4. 支出申请经财务部门审批后，可以进行实际支出。
四、支出核销1. 实际支出发生后，支出人员必须填写支出报销明细表，包括支出金额、支出事由、支付方式等内容；2. 支出报销明细表必须由支出人员和费用承担部门负责人签名，并提交给财务部门核销；3. 财务部门必须在五个工作日内对支出报销明细表进行核销，如需要延长核销时间，必须向费用承担部门说明原因；4. 支出报销明细表经财务部门核销后，财务部门进行相关账务处理。
五、支出管理监督1. 财务部门定期对各部门的支出申请和报销进行抽查；2. 如发现部门有违反支出管理制度的行为，财务部门有权进行警告、罚款等处理；3. 如发现严重违规行为，财务部门有权向上级主管部门汇报，并提出相应的处罚建议。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效；2. 对本制度的修改和解释权归财务部门所有；3. 本制度未尽事宜，可根据实际情况进行补充。
以上为财务—支出管理制度的主要内容和要点，请各部门遵守并严格执行，以保证企业财务的正常运作和管理。
公司财务管理制度支出
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范公司支出行为，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司各项支出活动。
第二章支出审批流程第三条支出审批权限：1. 普通支出：各部门负责人审批；2. 一般性费用支出：财务部门负责人审批；3. 大额支出：总经理审批；4. 特殊支出：董事会审批。
第四条支出审批程序：1. 各部门提出支出申请，填写《支出申请单》；2. 相关负责人根据实际情况进行审批；3. 财务部门对审批通过的支出进行审核，确保合规性；4. 财务部门开具支付凭证，办理支付手续。
第三章支出种类及管理第五条支出种类：1. 办公费用：办公用品、印刷费、邮资费等；2. 业务费用：差旅费、招待费、广告费等；3. 人员费用：工资、福利、奖金等；4. 其他费用：固定资产购置、租赁、维修等。
第六条支出管理要求：1. 严格执行国家有关法律法规，遵守公司财务管理制度；2. 合理编制支出预算，控制支出规模；3. 严格审核支出凭证，确保支出真实、合法、有效；4. 加强支出过程管理，防范财务风险。
第四章支出报销第七条报销流程：1. 员工填写《报销单》，附上相关凭证；2. 部门负责人审批；3. 财务部门审核；4. 财务部门支付。
第八条报销要求：1. 报销单据必须真实、完整、合法；2. 报销金额与实际支出相符；3. 报销时间不得拖延。
第五章监督与考核第九条财务部门负责对支出管理制度的执行情况进行监督，定期检查，确保制度落实到位。
第十条对违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚。
第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
通过本制度的实施，公司将进一步规范财务支出管理，提高资金使用效率，为公司健康发展提供有力保障。
单位财务支出管理制度
第一章总则第一条为加强单位财务管理，规范财务支出行为，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合我单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有财务支出活动，包括日常支出、项目支出、专项资金支出等。
第三条单位财务支出应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务管理制度；2. 严格执行预算，合理控制支出；3. 注重资金使用效益，防止浪费；4. 保障单位正常运转和业务发展。
第二章财务支出审批第四条单位财务支出实行分级审批制度。
1. 日常支出：1000元以下，由经办人提出申请，部门负责人审批；1000元（含）至5000元，由部门负责人提出申请，分管领导审批；5000元（含）以上，由分管领导提出申请，单位负责人审批。
2. 项目支出：项目预算总额在5000元以下的，由项目负责人提出申请，分管领导审批；项目预算总额在5000元（含）以上的，由项目负责人提出申请，单位负责人审批。
3. 专项资金支出：按照专项资金使用管理办法执行。
第五条财务支出审批程序：1. 经办人填写《财务支出申请表》，附相关票据和证明材料；2. 部门负责人或项目负责人审核后，签字同意；3. 依据审批权限，逐级上报审批；4. 单位负责人审批后，财务部门办理报销手续。
第三章财务支出核算与监督第六条财务部门负责财务支出核算工作，按照国家会计制度进行会计核算，确保会计信息的真实、准确、完整。
第七条财务支出核算内容：1. 日常支出：办公用品、差旅费、招待费等；2. 项目支出：项目实施过程中发生的各项费用；3. 专项资金支出：专项资金使用过程中的各项支出。
第八条财务支出监督：1. 单位内部审计部门定期对财务支出进行审计，确保财务支出合规合法；2. 单位负责人对财务支出进行监督检查，发现问题及时纠正；3. 建立健全财务支出监督机制，加强内部控制，防止舞弊行为。
第四章附则第九条本制度由财务部门负责解释。
第十条本制度自发布之日起施行。
财务收入支出管理制度(2篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强我单位的财务管理，规范收入和支出行为，确保资金的安全、合理、有效使用，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位所有收入和支出活动，包括但不限于工资、福利、奖金、业务招待、办公用品、固定资产购置、维修等。
第三条我单位财务部门负责制定、执行、监督本制度，并对违反本制度的行为进行查处。
第二章收入管理第四条收入管理原则：1. 实事求是，依法合规；2. 分类管理，明确责任；3. 及时入账，定期核算；4. 公开透明，接受监督。
第五条收入来源：1. 财政拨款；2. 自收自支；3. 上级部门拨付；4. 业务收入；5. 其他合法收入。
第六条收入管理流程：1. 各部门在取得收入时，应及时填写收入凭证，并附相关证明材料；2. 财务部门对收入凭证进行审核，确保其真实、合法、合规；3. 财务部门将收入凭证录入会计信息系统，并按照规定进行分类、核算；4. 定期对收入进行汇总、分析，并向单位领导汇报。
第七条收入核算：1. 财务部门应按照国家统一的会计制度，对收入进行核算；2. 各部门应按照财务部门的核算要求，提供真实、准确、完整的收入信息；3. 财务部门对收入核算结果进行审核，确保其准确性。
第三章支出管理第八条支出管理原则：1. 依法合规，合理使用；2. 严格审批，控制成本；3. 优化流程，提高效率；4. 明确责任，加强监督。
第九条支出类型：1. 工资及福利；2. 办公用品及低值易耗品；3. 业务招待；4. 固定资产购置及维修；5. 其他支出。
第十条支出管理流程：1. 各部门在发生支出时，应及时填写支出凭证，并附相关证明材料；2. 财务部门对支出凭证进行审核，确保其真实、合法、合规；3. 财务部门将支出凭证录入会计信息系统，并按照规定进行分类、核算；4. 定期对支出进行汇总、分析，并向单位领导汇报。
第十一条支出审批：1. 各部门在发生支出前，应填写支出申请，并附相关证明材料；2. 财务部门对支出申请进行审核，确保其合法、合规；3. 单位领导对支出申请进行审批；4. 财务部门按照审批意见办理支出。
学校财务支出管理制度
学校财务支出管理制度学校财务支出管理制度一、总则为规范学校财务支出管理，做到资金使用的透明、合理、规范，确保财务资源的有效配置，提高学校财务使用效益，特制定本财务支出管理制度。
二、财务支出权限1.校长及其受委托的部门负责人负有对学校财务支出的审批权限，根据政策和规定审批各类财务支出。
同时，校长应当指派专门人员对财务支出进行监督和检查。
2.部门负责人应将财务支出审批权限分解到各岗位上，明确岗位职责，确保财务支出审核的科学性和准确性。
三、财务支出的预算和执行1.学校应在每年年初制定预算，并根据实际情况进行调整，确保财务支出符合学校发展战略和目标。
2.预算执行要实行预算责任制，各部门负责人要制定详细的年度预算执行计划，并根据计划进行财务支出。
3.学校应按照国家相关规定做好财务报表制度，确保财务支出的合规性和透明度。
四、财务支出的管理1.财务支出要实行全程监控，确保资金使用符合相关规定和政策。
2.财务支出要实行分类管理，各费用要明确归口管理，不得随意挪用和滥用财务资源。
3.财务支出要实行审批制度，各类费用支出需要层层审核，审批手续要齐全、准确。
4.学校应建立健全财务风险管理制度，对可能出现的风险进行预测和控制，确保财务支出的安全和稳定。
五、财务支出的报销和审计1.学校要建立完善的财务报销制度，明确报销的资金来源和审批流程。
2.财务报销要按照相关规定和政策，提供真实、准确的报销材料，确保报销的合法合规。
3.学校应定期进行财务审计，对财务支出进行全面的会计核对和审计，及时发现和解决问题。
六、财务支出的绩效评价1.学校应制定科学的财务支出绩效评价体系，对各部门财务支出进行评价和考核。
2.财务支出绩效评价应考虑财务支出的合规性、效益等方面的指标，确保财务支出的科学性和有效性。
七、违规处理对违反财务支出管理制度及相关规定的人员，学校将按照相应规定进行处理，包括但不限于警告、扣减工资、责令退还资金、停职检查等。
八、附则1.学校可以根据需要对本制度进行适当的调整和修改，但应当遵守有关法律法规的规定。
资金支出财务管理制度
第一章总则第一条为了规范公司资金支出管理，加强财务监督，提高资金使用效率，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有资金支出活动，包括但不限于采购、工资、福利、租赁、广告、研发、投资等。
第三条公司资金支出管理遵循以下原则：（一）合法性原则：资金支出必须符合国家法律法规和公司内部规章制度；（二）合规性原则：资金支出必须符合公司财务政策和预算要求；（三）效益性原则：资金支出应追求经济效益最大化；（四）透明性原则：资金支出过程应公开透明，便于监督；（五）节约性原则：资金支出应厉行节约，反对浪费。
第二章资金支出审批流程第四条资金支出审批实行分级审批制度，具体如下：（一）一般性支出：由部门负责人审批，报财务部备案；（二）限额以下支出：由部门负责人审批，报财务部备案；（三）限额以上支出：由部门负责人提出申请，经分管领导审批，报总经理审批，最后由财务部办理支付手续。
第五条资金支出审批流程如下：（一）提出申请：各部门根据实际需要，填写《资金支出申请表》，并附相关合同、发票等凭证；（二）审批：按照第四条规定进行审批；（三）支付：财务部根据审批结果，办理支付手续。
第三章资金支出预算管理第六条公司每年制定年度资金支出预算，各部门根据年度工作计划和项目需求，编制部门预算，报财务部审核汇总后，经总经理审批，形成公司年度资金支出预算。
（一）科学合理：预算编制应充分考虑实际需要，合理分配资源；（二）实事求是：预算编制应基于实际业务需求，避免盲目乐观或保守；（三）动态调整：预算执行过程中，如遇特殊情况，应及时调整预算。
第八条预算执行过程中，各部门应严格执行预算，不得超预算支出。
如确需调整预算，应按照公司内部审批程序进行。
第四章资金支出核算与监督第九条资金支出核算应按照国家会计制度的规定进行，确保核算真实、准确、完整。
第十条财务部应定期对资金支出进行审核，确保支出合规、合理。
第十一条公司设立内部审计部门，负责对公司资金支出进行定期或不定期的审计，确保资金支出安全、合规。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务支出管理制度
为规范支出管理、加强财务监督，确保资金安全、高效使用，特制定我局财务支出管理制度。
一、明确审批范围
除工资、水、电、气、暖、邮电、差旅费等有定额标准且相对固定的经常性支出及已经过采购等程序签订协议的支出外，其余经费支出按本制度管理审批(食堂支出管理另行制定)。
二、规范支出流程
1.事前审批:使用人或支出事项发起人在事前要经本部门负责人、办公室主任同意，小型维修事项由后勤管理人员直接受理并安排实施。
实施后使用人或支出事项发起人要在零星支出明细表或发票背面签字。
2.统一组织:办公室负责收集并统计汇总，经办人按支出报账规定组织实施并在发票背面签字。
3.财务审核:审核相关票据和手续，包括使用人(发起人)、经办人
签字、询价单、合同、采购手续、会议记录等内容并签字。
4.签批报账:分管财务领导签字后支出报账。
三、支出报账规定:
1.零星支出:单笔小于2000元的支出事项，需附支出明细，由使用人(发起人)、经办人签字，经财务审核、分管领导签批后报账。
固定资产购置按相关规定(程序)办理手续。
2.分散采购:单笔达到2000元的支出事项，除临时性突发事项要注明原因外，实行询价采购，报账时需附分散采购备案表。
3.大额支出:达到5万元的支出事项，事前要经过班子会议同意后实施，报账时发票背面需注明会议时间。
4.重要事项:支出事项小于5万元但涉及装修、特殊设备购置、扶持捐赠、单位赔偿、激励考核资金发放等事项，事前要经过班子会议同意后实施，报账时发票背面需注明会议时间。
5.集中采购:达到政府采购限额标准的支出事项，由办公室按照采购规定组织实施，报账时需附政府集中采购相关手续。
四、支出实施要求
1.各部门负责人要按照勤俭节约的原则合理提出支出事由，把好事前审批关口。
2.办公室主任负责根据年初预算及实际情况，定期汇总统计支出需求并组织安排实施。
3.经办人要编制零星支出明细、询价单并由相关人员签字或盖章。
4.负责后勤保障的人员要及时受理各部门需求、主动排查公共场所需要完善的事项。
5.办公室负责做好采购物品进出、固定资产登记、核查工作。
五、财务管理要求
1.会计人员必须严格按照《会计法》及有关财务管理的法律法规，规范会计工作和财务行为，严格遵守财经纪律和财务管理规定。
2. 确保报销的原始凭证数字真实可靠，票据完整清晰，大小写金额相符。
3.根据“时间、地点、事由、申请人、经办人、使用人、审核人、批准人、询价单、合同、会议记录、采购手续”等要素审核。
对于不合规定、签字或手续不全的票据，坚决退回。
4.会计人员要按有关规定建立会计档案。
档案的借阅、交接、存放、销毁等，应严格按照国家有关规定执行。