集团与子公司管理权责一览表
集团对子公司人力资源权限明细表模板
工会讨论：(60)
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部门/岗位
序号 工作事项
发起岗位或部门 开展形式
输出文件或表单
5.4 月度薪酬发放（工人） 人力资源部(50)
备案 《月工资表》
5.5 薪酬调整
5.5.1 公司总经理
人力资源部(30)
报批
5.5.2 其他高管人员
人力资源部(30)
报批 《员工调薪审批表》
子公司、事业部
③复核(30)
④批准(21)
备注
3.3.1.2 部门负责人
人力资源部(50)
《员工岗位异动审批表》 报备
①制定(50)
②批准(40)
③报备(30)
3.3.1.3 其他岗位人员
人力资源部(50)
报备
3.3.2 集团与子公司之间、子公司之间调动
①制定(50)
3.3.2.1 公司总经理 3.3.2.2 其他高管人员
4.3.2 其他高管人员
人力资源部(30) 人力资源部(50)
报批 报备
《绩效指标手册》
人力资源部(30) 总经理(40)
评估
《员工绩效考核表》 评估 《绩效分析报告》
4.3.3 其他岗位人员 5 薪酬福利管理
人力资源部(50)
评估
5.1 薪酬福利管理体系文件 人力资源部(50)
报批 《薪酬福利管理制度》
子公司、事业部
人力资源部(50) 工 会(60)
总经理(40) 副 总经理(41) 财
务负责人(42)
采购负责人(43)
集团总部
人力资源部(30) 财务部(31)
总裁 (21) 副总裁、总监(22) 相关(23)
备注
3.4.4 其他岗位人员
(完整版)集团公司与子公司运营管理权限分配表
天津市滨丽广厦装饰工程有限公司集团公司与子公司运行与经营管理权限的管理规定第一章总则第一条为规范天津市滨丽建设开发投资有限公司（以下简称“集团公司”）与各子公司的关系，明确双方的主要职权，通过合理的集权与分权，实现公司整体利益的最大化，特制定本管理规定。
第二条本规定适用于集团公司及下属全资、控股子公司。
本规定适用对象为各子公司总经理、集团公司总经理、副总经理及分权部门经理。
第三条本管理规定作为规范集团公司对子公司管理的通则和纲领性文件，是集团公司与子公司集权与分权的基本文件，其具体的表现形式有三种：一、依据本制度而制定的《管理职能权限分配表》；二、集团公司制定的各种专项管理制度中（如《成本管理规定》、《预算管理规定》等专项制度）的权限分配；三、根据工作需要，由集团公司所属最高权限负责人的书面授权书确立的权限分配；第二章相互关系第四条集团公司与各子公司之间的相互关系表现在以下两个方面：一、集团公司的投资控股权利：集团公司根据持有的股权比例对各子公司行使出资人权利，并依所持股份承担有限责任，其投资控股权利主要表现在：1、集团公司对子公司行使资产收益权，依法取得资产收益和转让其股权而取得的收益。
2、集团公司对各子公司行使重大决策权，对子公司的融资、信贷、资金使用、对外担保、资产抵押、资产质押、资产转让、资产处置、对外投资等行使决策权；子公司在获得集团公司的授权下，可行使授权范畴内的职责权限。
3、集团公司享有选择子公司经营管理者的权利。
4、集团公司对各子公司享有指导、监督、审计、考核权。
5、各子公司必须切实维护集团公司的权益，为实现集团公司整体持续价值最大化作出应有的贡献二平等的法律及经营关系集团公司与子公司均是独立法人单位，双方均享有独立法人财产权，独立行使民事权利，承担民事责任。
集团公司与各子公司的运行机制和管理权限的经营关系为：集团公司为各子公司的“决策中心、财务中心、管理中心”。
各子公司的经营实行在集团公司领导下的总经理负责制，自主经营、自负盈亏。
中捷控股集团母子公司重大权责划分表
第二条、 集团公司财务中心部门权责划分
项
序
事项
12345
总监督分组控 督 促 析 织各 收经 财 召项 入 开营 务财 目 、 预务 标 货 算执指 款 执标 行 入 行进 帐 中 专度 的 题会问议题，提出建议，
第三条、 事业部/子公司、分 公司财务部部门权责划分
项
序
事项
12
汇通报 报预 预算 算指 指标 标执 执行 行情 情况 况
股 东 大 会
▲
）制度管理权责划分
集
团
公 室
公 司 总
裁
办
○ ※ ○ △ ※ △
审
经 理
计 中 心
总
○ ○ ※
总 裁
※ ○ △ ○▲
董 事 会
△
下 属 公 司 总 经 理
※※ ○ ○ ※ ○
※ ※ ※ ○
审 计 中 心
被 审 计 单 位
※ ※ ○ ○
※
经营计划管理权限表
战
各
略
业
投
务
资
单
管
元
理
总
中
经
心
审批②
审核② 审核② 审核② 审核② 审核② 审核②
审核③ 审核③
审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③ 审核③
使用部门 提出① 提出①
提出①
部门负责人 审核② 审核②
审核②
子公司（事业部） 总经理 审批③ 审核③
集团总裁 审批④
审核③
审核④
提出① 提出① 提出① 提出① 提出① 提出① 提出① 提出①
目录
说明
投资项目审批权限表
战 略 中投 心资 管 理 ○ ※ ○
完整版)集团公司与子公司运营管理权限分配表
完整版)集团公司与子公司运营管理权限分配表包括但不限于：1、决定集团公司的战略规划和经营方针；2、决定集团公司的投资、融资、资金使用、对外担保、资产抵押、资产质押、资产转让、资产处置、对外投资等重大决策；3、制定集团公司的各项管理制度和规章制度；4、指导、监督、审计、考核各子公司的经营管理情况；5、选择各子公司的经营管理者；6、代表集团公司与外部单位和个人进行各种业务往来。
第六条各子公司的主要职权包括但不限于：1、根据集团公司的战略规划和经营方针，制定本公司的年度经营计划和预算；2、自主经营、自负盈亏，负责本公司的日常经营管理工作；3、在集团公司授权范围内，行使本公司的职责权限；4、向集团公司报告本公司的经营情况和经营计划。
第四章监督与考核第七条集团公司对各子公司的经营管理情况进行监督、考核、评价，主要包括以下内容：1、经营业绩；2、内部管理制度的执行情况；3、财务状况和资产负债情况；4、合规性和风险管控情况；5、企业文化建设情况。
XXX对各子公司的考核结果将作为评定各子公司经营管理能力和绩效的重要依据，并据此采取相应的激励和惩罚措施。
第五章附则第九条本管理规定的解释权归集团公司所有，并由集团公司进行修订和补充。
本管理规定自发布之日起施行。
如有与本规定相抵触的其他制度，以本规定为准。
关于客户关系管理制度，各子公司需要根据实际需要自行制定，并在经集团公司审批后方可实施。
此制度包括客户服务内容。
各子公司的企业文化必须与集团公司保持一致，并服从集团公司的文化导向。
这是为了确保集团公司整体的发展方向和价值观的一致性。
子公司是既享有独立的法人财产权，同时又是集团公司的被投资主体。
其主要职能是在集团公司的领导下自主经营、自负盈亏，为实现集团公司整体持续价值最大化作出贡献。
具体表现在：依据《管理职能权限分配表》实施子公司的权利，按照集团公司的授权，对本公司的经营活动进行全面的经营管理，采取各种管理措施确保年度经营指标的完成，制定和实施产品的生产计划、销售计划，以及制定和实施各子公司的人才发展计划。
集团与房地产子公司管理责权划分文件
集团与房地产子公司管理责权划分文件YUKI was compiled on the morning of December 16, 2020某集团与房地产子公司管理责权划分文件附件：集团与地产子公司管理责权划分文件经营管理部宏观经济及行业发展动态跟踪研究房地产业相确定正确的研究方法和研究课题及时提供科学的研究成果及建议，拥有研究报告所有权拥有报告使用范围决定权及时配合集团保质、保量完成所在区域经济、行业、竞争对手、客户及城市发展的调查、分析和拥有研究报告的使用权拥有对集团研究方法、研究课题及各类指标体系的关政策动态研究竞争对手跟踪研究基于竞争战略下的利润结构与投资结构优化研究盈利模式、管理体系和经营效率研究供决策层使用研究成果的及时推广应用拥有要求各子公司提供配合、协助调研的建议权研究按集团要求在本公司推广应用研究成果集团品牌落实到项目承担在子公司范围内提升品牌和客户满意度的责任建议权拥有根据本公司实际需要进一步细化方案的自主权各区域经济不均衡发展下的投资布局研究城市与项目的评价指标研究商业房地产、并购等新战略研究服务于产品系列化和标准化的客户细分研究品牌研究每年滚动编制、实施集团未来五年总体发展规划督导子公司及时制定集团总体战略规划及时指导、有效监督子公司开展相拥有对子公司战略发展规划的审核与审批权和组织实施的监督权。
在集团指导下及时制定本公司战略规划、有效实施集团发展战略拥有集团战略规划及其调整的建议权对集团子公司关的研究、编制工作及时制定子公司战略规划指引拥有要求各子公司提供配合、协助的建议权客观、及时并准确提供本公司的经营与管理信息战略规划指引有建议权拥有根据子公司实际需要进一步细化规划的自主权制定、实施集团地产投资相关制度、指标体系和相关报告成果评价标准编制、实施投资计划，发布动态土地投资信息组织投资城市和项目的评审现有区域公司外的新城市拓展相关制度、指标体系和成果评价标准合理、及时计划与投资信息发布及时并准确对拟投资城市及项目的评审及时；意见清晰、客观、准确。
集团公司和子公司战略权责划分
XX集团公司和子公司“财务和审 计管理”责权划分（续）
主要管理/业务 活动
子公司
财务管理（续）
主要财务指标监 控
•财务经理负责定期向集团财务部 上报财务报表，并对主要财务指标 进行分析
财务制度体系
•根据集团公司的指导原则，财务 经理负责拟定本公司的财务制度
•董事会对财务制度进行审批
审计管理 财务审计
批准
建议方案
子公司组织机构的设置
•总经理负责拟定，董事会审议批 准
•报人力资源部备案
XX集团公司和子公司“投融资管 理”责权划分
主要管理/业务活动 •投融资管理
对内投资，如固定资产购置、 基建等
对外投资，如兼并、收购、上 市、资产变卖出售、股权变动 等 融资，如发行债券等
子公司
•×元以上由股东大会审批 •×元—×元由董事会审批 •×元—×元由董事长审批 •×元以下由总经理审批
•证券部、财务部和战 略发展部拟定建议方案
XX集团公司和子公司“运营管理”
主要管理/业务活 动
运营管理
经营计划制定和执 行
运营信息监控
责权划分
子公司
集团公司
•总经理在集团制定的经营计划的目标和 指导原则下， 制定年度经营计划 •董事会审批年度经营计划 •总经理负责组织实施年度经营计划
•总经理及时按照要求向集团企业管理部 提供相关重大运营信息
•人力资源部制定子公司人力资源管理 制度指导原则和框架
•董事会审批
•子公司的人力资源制度体系报集团公 司备案
•总经理及时按照要求向集团人力资源部 提供相关人力资源信息
•人力资源部负责子公司人力资源信息 监控 •部门、岗位设置变动，人员变动 •薪酬制度、考核制度执行情况 •重要人力资源制度出台
集团财务审计母子公司重大权责划分表
集团财务审计母子公司重大权责划分表【最新资料，WORD文档，可编辑】说明注解含义：○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△——代表复核或核转相关部门进行审核；▲——代表由该层人员进行审批；※——代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。
资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门业务单元总经理集团财务审计中心集团总裁集团董事会固定资产购置________元以下提出①审批②____-____万元提出①审核②审核③审批④________万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤货款支付________万元以下提出①审批②____-____万元提出①审核②审核③审批④________万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤办公费提出①审批②招待费提出①审批②差旅费提出①审批②培训费提出①审批②通讯费提出①审批②宣传广告费用_______万元以下提出①审批②____-____万元提出①审核②审核③审批④_______万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤利息支出提出①审核②审核③审批④工资、奖金、福利提出①审核②审核③审批④对外捐款赞助提出①审核②审核③审核④审批⑤对外单位或私人借款提出①审核②审核③审核④审批⑤第二条、子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限工作事项使用部门部门负责人子公司（事业部）总经理集团总裁集团董事会固定资产购置____元以下提出①审核②审批③____-___万元提出①审核②审核③审批④____万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤货款支付____万元以下提出①审核②审批③____-___万元提出①审核②审核③审批④____万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤办公费提出①审核②审批③招待费提出①审核②审批③差旅费提出①审核②审批③培训费提出①审核②审批③通讯费提出①审核②审批③宣传广告费用____万元以下审核②审核②审批③____-____万元提出①审核②审核③审批④_______万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤利息支出提出①审核②审核③审批④工资、奖金、福利提出①审核②审核③审批④对外捐款赞助提出①审核②审核③审核④审批⑤对外单位或私人借款提出①审核②审核③审核④审批⑤第三条、集团职能部门（中心）预算内资金审批权限工作事项使用部门职能中心总经理主管副总裁总裁董事会固定资产购置________元以下提出①审核②审批③____-____万元提出①审核②审核③审批④________万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤办公费提出①审核②审批③招待费提出①审核②审批③差旅费提出①审核②审批③培训费提出①审核②审批③通讯费提出①审核②审批③宣传广告费用_______元以下提出①审核②审批③____-____万元提出①审核②审核③审批④_______万元以上提出①审核②审核③审核④审批⑤工资、奖金、福利提出①审核②审核③审批④对外捐款赞助提出①审核②审核③审核④审批⑤对外单位或私人借款提出①审核②审核③审核④审批⑤第四条、预算外资金审批程序工作事项使用部门部门/业务单元负责人主管副总裁/财务审计中心总裁董事会财务审计中心负责人股份公司预算外资金审批提出①审核②审核③审批④重大支出审批核准事业部、子公司和分公司预算外资金审批提出①审核②审核③审批④重大支出审批核准财务预算权责划分表第一条、 财务预算各部门共同事项权责划分事 项董事会总裁财务审计中心总监各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管一 财务预算的编制1 预算任务的下达与接受 ○※※ ※预算主要任计中心、战2 下属单位部门各项预算的编制○ ※ 包括销售售部门）；部门）等3部门预算的汇总、平衡▲※○依据既定的上制定母公4 预算草案的编制○ ※ ※财务审计中财务费用预部/子公司债表；资本5 预算草案汇总、平衡▲ ※○6年度财务总预算编制▲ △ ※ 包括现金预产负债表；出预算；母二 预算计划执行1 预算目标的下达 ○ ※公司文件的2预算计划的执行○※※第二条、 集团公司财务审计中心部门权责划分事 项董事会总裁财务审计中心总监 各业务单元总经理各业务单元财务部经理部门主管备 注1 总控各项财务指标 ○ ※2 监督经营目标执行进度 ○ ※3 督促收入、货款入帐○ ※ ※4分析财务预算执行中的问题，提出建议，向上级汇报△ ○项 目 序 号项 目 序 号5 组织召开预算执行专题会议○※第三条、事业部/子公司、分公司财务部部门权责划分事项董事会总裁财务审计中心总监事业部/子公司总经理事业部/子公司财务部经理部门主管备注1 汇报预算指标执行情况※○※○2 通报预算指标执行情况○※项目号审计管理权责划分表第一条 审计相关各部门共同事项权责划分事 项总裁财务审计中心总监财务审计中心被审计单位备 注一 审计前期1 编制年度审计计划 ▲ ○ ※2 编制项目审计计划 ○ ※ ※3 接受审计通知书 ○ ※ 二 审计实施 1 开展审计工作 ○ ※ 2 提交审计报告 ○ ※ 3 提出被审计单位意见 ○ ※4 作出审计结论 ▲ △ ※ 征求被审计单位意见 三 审计后期 1 下达处理决定 ○ ※ ※ 2 执行处理决定 ○ ※ 3 审计档案建立，记录归档△ ※ ○ 第二条 集团公司审计中心权责划分事 项总裁财务审计中心总监财务审计中心被审计单位备 注1 审计计划的制定和实施 ▲ ○ ※包括年初、季度初和月初的各期计划 2 审计执行○ ※有检查被审计单位的会计报表、凭证，查阅有关文件资料的权责3 调查核实，索取证据 ○ ※ 有对有关单位的文件、材料、实物等进行复印、复制、现场拍照的权责4 复审○ ※ 对于存有疑义的审计事项进行 5 督促被审计部门执行审计决定○ ※6提出改进意见，处理违纪行为※ ※ ○重大问题由董事会决定项 目 序 号项 目 序 号。
集团公司与各子公司项目部的责权利和日常考核制度
甲乙双方责权利为切实保障年度经营目标合同书的贯彻执行，特制定本规定，明确集团公司（甲方）与各子公司/项目部（乙方）的责、权、利和日常考核，希切实遵照执行：一、甲方职责、权利和义务：1、生产经营：①甲方生产经营部对乙方的生产经营、进度、计划、指针完成情况有审核、监督和处罚权；②甲方有权对乙方的经营管理活动及工作过程进行监督和检查，并提出改进意见；③有权对乙方的经营活动出现失控或重大失误而乙方又无有效解决办法时，修订本合同书有关条款或决定本合同书的执行；④乙方连续两月未完成相关业绩和工作指标，甲方有权向乙方提出警告；⑤乙方连续三月未完成相关业绩和工作指标，甲方有权终止本合同书。
⑥甲方有权对乙方生产经营中存在安全问题提出整改要求、意见、建议，乙方无正当理由不执行或敷衍了事，甲方有权要求乙方继续完成，并可对乙方提出警告，直至处罚。
⑦乙方对已经甲方核准的年度生产经营计划在执行过程进行的重大调整，必须先行报甲方批准后方可执行。
否则，甲方有权进乙方进行警告、对乙方进行绩效处分，或是视情况严重程度采取甲方认为可取的措施。
⑧如乙方不遵守本《合同书》约定，在甲方已有警告的先例下，甲方有权不再对后续违规行为进行警告，可直接对乙方未按《责任书》约定执行、上报、汇报之诸违规行为进行处罚，直至变更、终止《责任书》。
2、财务方面：①甲方指导乙方在金融机构融得经营活动的必要资金；②甲方财务部对乙方收入和支出有审核审批及监督知情权；甲方认为确有必要时可行使否决权；③甲方有权对乙方的经营业绩进行定期或不定期的审计。
④甲方有权对乙方未按计划、进度要求开展、完成并提交财务/税务相关工作成果提出警告，直至处罚。
3、人事方面：①按乙方的薪资标准及本合同书约定发放薪酬；②甲方人力资源部对乙方中层管理人员的录用和辞退有建议权，对乙方的薪酬、分配和考核结果有核定权和否决权，对乙方的组织机构和岗位编制有审批权。
4、行政方面：甲方行政部有权对乙方的行政管理制度、工作流程、内外协调、规范管理、后勤保障和执行情况进行审核、监督和处罚。
集团母子纪检委管控重大权责划分表
召集
参加
4
纪检执行
审批报告
报告备案
按计划/专项调查，编制纪检报告
审核报告
对于集团总部的纪检，由副总裁审核
母子公司管控体系制度汇编之
纪检委管控
母子公司管控重大权责划分表
纪检权限表
工 作 事 项
总裁
总裁办
副总裁、职能中心Hale Waihona Puke 纪检委子公司总经理
子公司副总、部门
备 注
1
制定并下发纪检制度，编制纪检计划
审批
配合宣传
负责
2
集团年度纪检大会
提出指示
参加讨论
召集、通报、讨论整改措施
副总以上参加讨论
3
子公司年度纪检会议
会议纪要备案
4-集团与子公司管理权责一览表.doc
1、
1、
1、
1、
1、
1、
2、
人力资源部
业务领域
职能
集团
子公司
责任
权限
责任
权限
组织管理
人员规划
人员任用
培训发展
职业生涯规划
绩效管理
薪酬管理
人事档案管理
人力资源信息系统
媒体关系与月刊
企业文化
集团与子公司管理权责一览表
行政管理部
业务
领域
职能
集团
子公司
责任
权限
责任
权限
集团规划
软、硬件基础设施建设
应用系统建设
按集团要求在本公司推广应用研究成果
集团品牌落实到项目
承担在子公司范围内提升品牌和客户满意度的责任
拥有研究报告的使用权
拥有对集团研究方法、研究课题及各类指标体系的建议权
拥有根据本公司实际需要进一步细化方案的自主权
战略规划编制
地产项目投资管理
营运管理
商业房地产管理
资本管理部
业务
领域
职能
集团职责与权限
子公司职责与权限
集团与子公司管理权责一览表
经营管理部
业务
领域
职能
集团职责与权限
子公司职责与权限
责任
权限
责任
权限
集团整体发展战略和地产发展战略研究
宏观经济及行业发展动态跟踪研究
房地产业相关政策动态研究
竞争对手跟踪研究
基于竞争战略下的利润结构与投资结构优化研究
盈利模式、管理体系和经营效率研究
各区域经济不均衡发展下的投资布局研究
城市与项目的评价指标研究
集团与子公司职责权力分权管理手册
运作
职责
从事资本运营方面的技术、市场、政策研究；资本运营方案的拟定
与组织实施；集团内部资产重组及资产优化。
从事产品开发、市场开拓、产品销售、产品生产、材料采购、
技术改造等产品经营活动。
权力
集团公司、子公司资本运营方案的论证、审核与组织执行、监督控
制的权力。
提出相应资本经营方案、根据集团公司决策和相应管理制
或召集公司其他部门和下属企业有关部门或人员协调开展一些综
合性工作的权力。
子公司内部行政管理工作的组织实施和监督检查的权力。
采购
管理
职责
负责集团、子公司行政办公用品的统一采购；监督、审查子公司的
设备和进口物料的采购；
负责内部生产性物料、设备和其他有关的进口无聊的采购；
负责科研用物料的采购。
权力
监督、检查集团公司、子公司采购管理制度执行情况和监督、审查
分析资料和数据；负责集团公司和子公司的收支管理；对子公司财
务系统业务进行指导、监督、协调和服务。
执行集团公司的财务管理制度；及时向集团提供财务信息
及时提交财务预算计划；在集团公司财务部指导下开展日
常财务会计工作,负责财务成本核算和记帐.
权力
集团、子公司预算与限额以上资金使用的审批权和财务监督权；集
团公司财务管理制度的监督、检查权力。
提供有关信息，弥补集团公司信息管理缺陷；负责按规定
输入和查阅相应信息。
权力
内部信息获取权限分配、管理的权力；集团公司公司信息管理制度
执行情况监督、检查的权力。
要求集团公司提供相应信息服务的权力；按信息管理制度
规定查阅权限范围内信息的权力。
计划
管理
职责
控股母子公司重大权责划分表
控股母子公司重大权责划分表XXX权责汇总表服务单位：XXX日期：2006年4月本报告仅供客户内部使用，未经XXX书面许可，其他任何机构不得擅自传阅、引用或复制。
母子公司管控重大权责汇总表目录：1.介绍2.公司治理结构3.公司治理及风险管理流程4.公司治理信息披露5.公司治理监督与评价6.子公司治理结构7.子公司治理及风险管理流程8.子公司治理信息披露9.子公司治理监督与评价1.介绍本文档是XXX管控重大权责汇总表。
该表旨在明确公司治理结构、治理流程、信息披露、监督与评价等方面的重大权责，并对子公司的治理结构、流程、信息披露、监督与评价进行了详细划分。
2.公司治理结构XXX的公司治理结构包括董事会、监事会和管理层。
董事会是公司最高决策机构，负责制定公司的发展战略和决策。
监事会负责监督公司的经营活动，保护股东利益。
管理层负责公司的日常经营管理。
3.公司治理及风险管理流程XXX的公司治理流程包括公司治理框架、公司治理实施、风险管理和内部控制。
公司治理框架包括公司章程、董事会章程等制度文件。
公司治理实施包括公司治理机构的建立、规范经营决策和执行、信息披露和股东沟通等方面。
风险管理和内部控制包括风险识别、评估和管理，以及内部控制制度的建立和执行。
4.公司治理信息披露XXX的信息披露包括财务报告、公司治理报告、股东大会决议等。
公司会定期公布财务报告，披露公司经营状况。
公司治理报告则披露公司治理结构、治理实施、信息披露和监督与评价等方面的情况。
股东大会决议则披露公司治理决策和股东大会决议。
5.公司治理监督与评价XXX的公司治理监督与评价包括内部监督和外部监督。
内部监督包括监事会对董事会和管理层的监督，以及内部审计部门对公司内部控制的监督。
外部监督包括股东大会、证监会等对公司治理的监督。
公司还定期进行治理评价，以不断完善公司治理。
6.子公司治理结构XXX的子公司治理结构包括董事会、监事会和管理层。
子公司董事会是子公司的最高决策机构，负责制定子公司的发展战略和决策。
集团与子公司管理权责一览表
职能
领域
财务 管理
财务 核算
资金 管理
财务 审计 税务
.
.
集团职责与权限 责任
权限
责任
子公司职责与权限
权限
业务 领域
管理
职能
成本 管理
.
集团职责与权限 责任
权限
责任
子公司职责与权限
权限
.
.
技术管理部
业务 领域
职能
责任
集团责权
权限
1、
1、 项目 设计 管理
1、
责任
子公司责权
权限
1、
1、
1、
1、
流程 管理 项目 工程 管理
服务于产品系列化和标准化的客户 细分研究
品牌研究
集团与子公司管理权责一览表
责任
集团职责与权限 权限
拥有研究报告所有权 报告使用范围决定权
确定正确的研究方法 和研究课题
及时提供科学的研究 成果及建议，供决策 层使用
研究成果的及时推广 应用
拥有要求各子公司提供配 合、协助调研的建议权
子公司职责与权限
责任
.
业务
战略规划 编制
职能
地产项目 投资管理
.
集团职责与权限
子公司职责与权限
.
业务
职能
.
集团职责与权限
子公司职责与权限
营运管理
商业房地 .
业务 产管理
职能
.
集团职责与权限
子公司职责与权限
.
资本管理部
业务
职能
领域
投资者关 系管理
.
集团职责与权限
责任
权限
责任
集团财务审计母子公司重大权责划分表
集团财务审计母子公司重大权责划分表
文件管理序列号：[K8UY-K9IO69-O6M243-OL889-F88688]
集团财务审计母子公司重大权责划分表
【最新资料，WORD文档，可编辑】
说明
注解含义：
○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△——代表复核或核转相关部门进行审核；
▲——代表由该层人员进行审批；
※——代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。
资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限
财务预算权责划分表第一条、财务预算各部门共同事项权责划分
第二条、集团公司财务审计中心部门权责划分
审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分。
天能集团财务审计母子公司重大权责划分表
母子公司管控体系制度汇编之浙江天能集团公司财务审计管理母子公司管控重大权责汇总表服务单位: 上海华彩管理咨询有限公司二零零六年四月制复或用引、阅传自擅得不构机何任他其,可许面书司公彩华经未,用使部内户客供仅告报本说明注解含义：○——代表经办或主办提出，指该事项应由该层人员负责办理或提出；△——代表复核或核转相关部门进行审核；▲——代表由该层人员进行审批；代表执行，指该事项由该层人员付诸实施。
※——．资金审批权限表第一条、分公司预算内资金支出的审批权限___________-_____________________-____________________-_________外⑤批审④核审③核审②核审①出提款借人私或位单外对．第二条、子公司（事业部）预算内资金支出的审批权限子（使部集集工部事责总___以提审审____-__万提审审审审审批审审___万元以提___审万元以提审审提审审____-__万审___万元以提审审审批审审提办审审提招差审审提提审培审审通审提审___万元以审审广告费宣____-_________利提审审审工资奖、福提审审审审批捐款赞对提审审审审批审审审提私人借对外单位或．第三条、集团职能部门（中心）预算内资金审批权限职能中心主管副___________-____________________-_________⑤第四条、预算外资金审批程序核财务预算权责划分表第一条、财务预算各部门共同事项权责划分财务审计中心需制定管理费用预算；财务费用预算；现金收支预算；事业部/子公司※案草预4 算○※制的编预计损益表和预计资产负债表；资本支出算预．※第二条、集团公司财务审计中心部门权责划分财各各业务业目务审部务董经总门计单单备事项注事理裁主中元元会管总心财号务经总部理监总控各项财务指标 1 ※○ 2 行※标执进度营监督经○目帐入※○3 、收※督促入货款△报汇级上向，议建出提，题问的中行执算预务财析分4○第三条、事业部/子公司、分公司财务部部门权责划分审计管理权责划分表第一条审计相关各部门共同事项权责划分第二条集团公司审计中心权责划分本文档可编辑，内容仅供参考，需要结合您的实际情况进行修改调整。
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经营管理部
业务
领域
职能
集团职责与权限
子公司职责与权限
责任
权限
责任
权限
集团整体发展战略和地产发展战略研究
宏观经济及行业发展动态跟踪研究
房地产业相关政策动态研究
竞争对手跟踪研究
基于竞争战略下的利润结构与投资结构优化研究
盈利模式、管理体系和经营效率研究
各区域经济不均衡发展下的投资布局研究
城市与项目的评价指标研究
商业房地产、并购等新战略研究
服务于产品系列化和标准化的客户细分研究
品牌研究
确定正确的研究方法和研究课题
及时提供科学的研究成果及建议，供决策层使用
研究成果的及时推广应用
拥有研究报告所有权
报告使用范围决定权
拥有要求各子公司提供配合、协助调研的建议权
及时配合集团保质、保量完成所在区域经济、行业、竞争对手、客户及城市发展的调查、分析和研究
责任
权限
责任
权限
投资者关系管理
计划财务部
业务领域
职能
集团职责与权限
子公司职责与权限
责任
权限
责任
权限
财务管理
财务核算
资金管理
财务审计
税务管理
成本管理
技术管理部
业务领域
职能
集团责权
子公司责权
责任
权限
责任
权限
项目设计管理
1、
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流程管理
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项目工程管理
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2、
建筑研究
法律体系建设
各类合同审定
法律诉讼案件
制定集团与子公司责权一览表说明
三类职责
集团责任侧重
子公司责任侧重
制度层面
执行层面
能力提升层面
信息管理
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2、
人力资源部
业务领域
职能
集团
子公司
责任
权限
责任
权限
组织管理
人员规划
人员任用
培训发展
职业生涯规划
绩效管理
薪酬管理
人事档案管理
人力资源信息系统
媒体关系与月刊
企业文化
集团与子公司管理权责一览表
行政管理部
业务
领域
职能
集团
子公司
责任
权限
பைடு நூலகம்责任
权限
集团规划
软、硬件基础设施建设
应用系统建设
按集团要求在本公司推广应用研究成果
集团品牌落实到项目
承担在子公司范围内提升品牌和客户满意度的责任
拥有研究报告的使用权
拥有对集团研究方法、研究课题及各类指标体系的建议权
拥有根据本公司实际需要进一步细化方案的自主权
战略规划编制
地产项目投资管理
营运管理
商业房地产管理
资本管理部
业务
领域
职能
集团职责与权限
子公司职责与权限