财务系统管理资料全
财务管理系统学讲义(完整版)
完整版财务管理学第一章财务管理总论第一节企业财务管理的概念企业财务就是企业再生产过程中的资金运动企业财务管理则是对企业财务的管理，即对资金运动的管理一、企业资金运动存在的客观必然性1、企业的再生产过程具有两重性再生产过程中物资价值的货币表现就是资金，资金的实质就是再生产过程中运动着的价值。
2、企业拥有一定数额的资金，是进行生产经营过程的必要条件由一种形态转化为另一种形态，周而复始，不断循环，形成了资金的运动3、企业的生产经营过程，一方面表现为物资运动（从实物形态来看），另一方面表现为资金运动（从价值形态来看。
）社会主义企业资金运动存在客观基础，是社会主义的商品经济。
二、企业资金运动的过程。
从货币资金开始，经过若干阶段，又回到货币资金的形态的运动过程，叫做资金的循环。
企业资金周而复始不断重复的循环，叫资金的周转。
资金运动包括资金的筹集、投放、耗费、收入和分配五个方面的经济内容。
1、资金筹集筹集资金，是使资金运动的起点。
企业的自有资金，是通过吸收拨款、发行股票等方式从投资者那里取得的。
企业还可通过向银行借款、发行债券、应付款项等方式吸收借入资金，构成企业的负债。
筹集的资金，可以是货币资金形态，也可以是实物、无形资产形态。
2、资金投放一方面是固定资产投资，另一方面使用货币资金购进原材料、燃料等，通常货币资金就转化为固定资产和流动资产。
企业还可以以现金、实物或无形资产采取一定的方式向其他单位投资，形成短期投资和长期投资。
企业资金的投放包括在经营资产上的投放和对其他单位的投放，其目的都是为了取得一定的收益。
3、资金耗费资金的耗费过程又是资金的积累过程4、资金收入企业取得销售收入，实现产品的价值，不仅可以补偿产品成本，而且可以实现企业的利润，企业自有资金的数额随之增大，此外，企业还可以取得投资收益和其他收入。
5、资金分配企业取得的产品销售收入，要用以弥补生产耗费，按规定缴纳流转税，其余部分为企业的营业利润。
公司财务管理系统(完整版)(5页)
公司财务管理系统（完整版）一、系统概述公司财务管理系统是一款集财务核算、预算管理、资金管理、报表分析等功能于一体的智能化管理软件。
该系统旨在帮助企业实现财务业务的规范化、自动化和智能化，提高财务管理效率，降低财务风险，为企业决策提供有力支持。
二、系统功能模块1. 基础信息管理基础信息管理模块主要包括员工信息、部门信息、供应商信息、客户信息等，为企业财务核算提供基础数据支持。
通过该模块，企业可以方便地维护和管理各类基础信息，确保财务数据的准确性。
2. 财务核算（1）凭证管理：支持自动、手工录入等多种方式录入凭证，实现凭证的快速录入和审核。
（2）账簿管理：系统自动总账、明细账、日记账等各类账簿，方便财务人员查询和分析。
（3）期末结转：系统自动完成期末结转工作，包括损益结转、成本结转等，确保财务数据的准确性。
3. 预算管理预算管理模块帮助企业实现预算编制、执行、分析的全过程管理，提高企业预算管理水平。
具体功能如下：（1）预算编制：支持多种预算编制方法，如增量预算、零基预算等，满足企业不同业务需求。
（2）预算执行：实时监控预算执行情况，便于企业掌握预算执行进度，及时调整经营策略。
（3）预算分析：系统提供丰富的预算分析报表，帮助企业分析预算执行差异，为决策提供依据。
4. 资金管理（1）现金管理：实时监控现金流入流出，确保企业现金安全。
（2）银行存款管理：与银行系统无缝对接，实现银行账户余额、交易明细的实时查询。
（3）票据管理：支持各类票据的录入、审核、报销等操作，提高票据管理效率。
5. 报表分析（1）报表：系统自动各类财务报表，支持自定义报表模板。
（2）报表分析：提供多种分析工具，如趋势分析、结构分析等，帮助企业深入挖掘财务数据价值。
（3）报表导出：支持将报表导出为Excel、PDF等格式，方便企业进行分享和存档。
三、系统特点与优势1. 灵活性与扩展性公司财务管理系统具备极高的灵活性与扩展性，能够根据企业不同规模和业务需求进行个性化配置。
财务管理系统文档
财务管理系统文档1. 系统简介财务管理系统（Financial Management System，简称FMS）是一款用于管理和控制企业财务活动的软件系统。
本文档旨在提供对FMS的详细介绍和功能说明，以便用户能够快速理解和正确使用该系统。
2. 功能概述2.1 财务核算FMS具备完整的财务核算功能，包括会计凭证的录入、账务的处理、科目余额的查询和财务报表的生成等。
用户可以根据需要自定义科目结构和报表格式，以满足企业特定的财务管理需求。
2.2 预算编制FMS支持预算编制和控制，用户可以根据企业的预算计划进行预算录入和审批，并实时监控预算执行情况。
系统还提供预算偏差分析和预算调整功能，帮助企业合理控制经营活动。
2.3 成本管理FMS能够进行成本核算和分析，包括成本收集、分配和计算等环节。
用户可以根据不同的成本对象进行成本分摊，并通过成本报表和成本控制指标来评估企业的经营效益。
2.4 资产管理FMS提供全面的资产管理功能，包括资产采购、入库、折旧、清查和处置等。
用户可以通过系统了解企业资产的实时状况，并进行资产评估和决策。
2.5 管理报告FMS支持各类管理报告的生成和分发，包括财务分析报告、经营报告、预算执行报告等。
用户可以灵活定义报告内容和格式，以满足不同层级和部门的管理需求。
3. 系统界面FMS采用直观友好的用户界面，使用户能够轻松操作并快速上手。
系统界面整洁美观，操作流程合理，用户可以根据自身需求进行个性化设置，提高工作效率。
4. 系统安全性FMS具备高度的安全性，采用严格的权限控制机制。
系统管理员可以根据用户角色和职责进行权限分配，确保敏感财务数据的安全性和完整性。
5. 技术支持与服务FMS提供全方位的技术支持与服务，包括系统部署与安装、数据迁移、系统培训和日常维护等。
用户可以通过电话、邮件或在线支持平台获取及时的帮助和解决方案。
6. 总结财务管理系统（FMS）是一款功能强大、操作简便、安全可靠的软件系统，适用于各种规模的企业和组织。
财务预算管理资料大全
财务预算管理资料大全利润预算管理是个好方法轻松有效地预算推行片面预算管理有效控制运营进程实施片面预算管理、有效控制运营进程〔W〕围绕预算，掌握企业财务管理运转机制现代柔性预算管理企业的正确规划与约束实际霍克公司预算控制系统的特点及给我们的思索预算管理的组织体系剖析新兴铸管的预算管理形式掌握企业财务管理运转机制资本预算管理实际体系简论霍克公司预算控制系统的特点及给我们的思索挥别梦魇，做预算也要跟上时代运用管理软件完成预算管理的处置方案推行片面预算管理应留意的几个效果电子预算：企业竞争财务战略的重要工具围绕预算，掌握企业财务管理运转机制管理实际与美国的财政预算管理政府预算管理－现代预算管理的五大原那么中华人民共和国预算法中华人民共和国预算法实施条例企业预算管理系统内容宝钢集团的现金流量预算管理企业预算管理研讨关于我国企业预算管理的几个效果企业预算管理中的效果及实施预算管理应有的理念关于企业预算目确实定及其分解的实际剖析中国企业预算管理现状的判别及其评价财务目的的滚动控制和弹性控制以目的利润为导向的企业预算管理下的预算平衡点模型试谈企业财务预算的编制商业企业推行片面预算管理概述以预算管理开展现代企业外部控制试谈企业预算进程中的本钱决策期权实际对资本预算决策准那么的拓展企业预算管理研讨强化预算管理——企业降本增效之路资本预算管理实际体系简论集团型预算管理的形式企业级预算管理的做法以预算管理开展现代企业外部控制财务方案与预算管理企业预算管理实际与实务浅析推行片面预算管理企业预算管理中的效果及实施预算管理应有的理念财政部关于印发«关于企业实行财务预算管理的指点意见»的通知正确了解预算管理与绩效管理的关系管理实际与美国的财政预算管理试谈企业财务预算的编制浅论预算会计信息失真及其对策鼎力推进预算管理细化财务控制集团公司外部推行财务预算管理的详细做法企业预算管理研讨企业预算管理中的效果及实施预算管理应有的理念关于企业预算目确实定及其分解的实际剖析以预算管理开展现代企业外部控制试谈企业预算进程中的本钱决策一、实施预算管理的实际及理想剖析预算及其主要功用预算管理的必要性与迫切性预算管理与公司管理结构预算管理为企业带来成功的案例二、正确实施预算管理的关键环节和关键点〔一〕如何依据公司战略选择预算管理形式〔二〕如何依据预算管理的需求停止组织整合〔三〕预算目的如何确定及分解〔四〕预算编制顺序和方法的选择〔五〕如何对预算执行进程停止监控〔六〕预算反应系统如何构建〔七〕预算考评与薪酬方案如何对接三、成功实施预算管理的关键条件四、构建预算管理体系，使之成为企业外部最具操作性的游戏规那么和基本制度选择预算管理形式，协调在特定企业战略下的内外部资源抵触编制预算管理流程，完美完成"权利共享下的分权"完成预算管理的有效监控与考评，最终控制企业运营活动企业预算管理系统内容一讲管理的概念让他人依照你的意图把你的事情办好。
财务系统（会计做账管理）.xls
财务系统（会计做账管理）.xls 所有者权益变动表现金流量表利润表资产负债表主页Print_AreaPrint_AreaPrint_Area财务会计系统利润表现金流量表资产负债表权益变动表主页资产序号期末余额年初余额负债及所有者权益流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应付票据应收票据应付帐款应收帐款预收账款预付款项应付职工薪酬应收股利应交税费应收利息应付利息其他应收款应付利润存货其他应付款其中：原材料其他流动负债在产品流动负债合计库存商品非流动负债: 周转材料长期借款其他流动资产长期应付款流动资产合计递延收益非流动资产：其他非流动负债长期债券投资非流动负债合计长期股权投资负债合计固定资产原价减：累计折旧固定资产账面价值在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产所有者权益（或股东权益）：无形资产实收资本（或股本）开发支出资本公积长期待摊费用盈余公积其他非流动资产未分配利润非流动资产合计所有者权益（或股东权益）合计资产总计负债和所有者权益（或股东权益）总计编号：日期：利润表编制单位:单位：元项目行次本月金额本年累计金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加其中：消费税营业税城市维护建设税资源税土地增值税城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税教育费附加、矿产资源补偿费、排污费销售费用其中：商品维修费广告费和业务宣传费管理费用其中：开办费业务招待费研究费用其中：利息费用（收入以“-”号填列）加：投资收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入其中：政府补助减：营业外支出其中：坏账损失无法收回的长期债券投资损失无法收回的长期股权投资损失自然灾害等不可抗力因素造成的损失税收滞纳金三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）编制单位:2017/08/31一、经营活动产生的现金流量：销售产成品、商品、提供劳务收到的现金收到其他与经营活动有关的现金购买原材料、商品、接受劳务支付的现金支付的职工薪酬支付的税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回短期投资、长期债券投资和长期股权投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他非流动资产收回的现金净额短期投资、长期债券投资和长期股权投资支付的现金购建固定资产、无形资产和其他非流动资产支付的现金投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动所产生的现金流量：取得借款收到的现金吸收投资者投资收到的现金偿还借款本金支付的现金偿还借款利息支付的现金分配利润支付的现金筹资活动产生的现金流量净额四、现金净增加额加：期初现金余额五、期末现金余额所有者权益(股东权益)变动表编制单位:单位:元项目行次本年金额上年金额实收资本(或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额加:会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．现金流量套期工具公允价值变动净额3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述(一)和(二)小计（三）所有者投入资本和减少资本1.所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本2．盈余公积转增资本3．盈余公积弥补亏损四、本年年末余额2017?/?8?/?311.002.003.004.005.006.007.008.009.0010.0012.00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 .00 13.0015.0016.0017.0018.0019.0020.0021.0022.0023.0024.0025.0026.001.002.004.005.006.007.00 .00 .008.009.0010.0011.0012.0013.00 .00 .0015.0016.0017.0018.0019.00 .00 .00 20.00 .00 .0021.0022.00 .00 .002017?/?8?/?311.002.003.004.005.006.007.008.009.0010.0011.0012.0013.0014.0016.0017.0018.0019.0020.0021.00 .00 .0022.0023.0024.0025.0026.0027.0029.0030.00 .00 .0031.0032.00 .00 .00 1.00 31.00 2.00 32.00 3.00 33.0034.00 5.00 35.00 6.00 36.00 7.00 37.00 8.00 38.00 9.00 .00 .00 39.00 10.0011.00 41.00 .00 .0012.0013.00 42.00 14.00 43.00 15.00 .00 .0044.0045.0046.00 .00 .00 17.00 47.00 .00 .0018.0019.0020.00 .00 .0021.0022.0024.0025.00 48.00 26.00 49.00 27.00 50.00 28.00 51.00 29.00 .00 .00 52.00 .00.00 30.00 .00 .00 53.00 .00 .00。
财务管理系统学讲义(完整版)
完整版财务管理学第一章财务管理总论第一节企业财务管理的概念企业财务就是企业再生产过程中的资金运动企业财务管理则是对企业财务的管理，即对资金运动的管理一、企业资金运动存在的客观必然性1、企业的再生产过程具有两重性再生产过程中物资价值的货币表现就是资金，资金的实质就是再生产过程中运动着的价值。
2、企业拥有一定数额的资金，是进行生产经营过程的必要条件由一种形态转化为另一种形态，周而复始，不断循环，形成了资金的运动3、企业的生产经营过程，一方面表现为物资运动（从实物形态来看），另一方面表现为资金运动（从价值形态来看。
）社会主义企业资金运动存在客观基础，是社会主义的商品经济。
二、企业资金运动的过程。
从货币资金开始，经过若干阶段，又回到货币资金的形态的运动过程，叫做资金的循环。
企业资金周而复始不断重复的循环，叫资金的周转。
资金运动包括资金的筹集、投放、耗费、收入和分配五个方面的经济内容。
1、资金筹集筹集资金，是使资金运动的起点。
企业的自有资金，是通过吸收拨款、发行股票等方式从投资者那里取得的。
企业还可通过向银行借款、发行债券、应付款项等方式吸收借入资金，构成企业的负债。
筹集的资金，可以是货币资金形态，也可以是实物、无形资产形态。
2、资金投放一方面是固定资产投资，另一方面使用货币资金购进原材料、燃料等，通常货币资金就转化为固定资产和流动资产。
企业还可以以现金、实物或无形资产采取一定的方式向其他单位投资，形成短期投资和长期投资。
企业资金的投放包括在经营资产上的投放和对其他单位的投放，其目的都是为了取得一定的收益。
3、资金耗费资金的耗费过程又是资金的积累过程4、资金收入企业取得销售收入，实现产品的价值，不仅可以补偿产品成本，而且可以实现企业的利润，企业自有资金的数额随之增大，此外，企业还可以取得投资收益和其他收入。
5、资金分配企业取得的产品销售收入，要用以弥补生产耗费，按规定缴纳流转税，其余部分为企业的营业利润。
财务管理信息系统的管理手册
财务治理信息系统治理方法目录第一章总则第二章人员分工及岗位职责制度第三章软硬件治理制度第四章操作治理制度第五章信息安全保障制度第六章档案治理制度第七章财务治理信息系统的推广制度第八章替代手工记帐第九章培训与奖励制度第十章附则财务治理信息系统治理方法第一章总则第一条为了加强**财务治理信息系统的治理，促进公司财会电算化工作持续健康的进展，依照财政部《会计电算化治理方法》《会计电算化工作规范》，结合**财务治理信息系统工作的特点，特制定本方法。
第二条**财务治理信息系统是指在财务工作中，运用通信技术、网络技术、计算机技术和现代信息技术而建筑和运行的能对财务、资产及其有关数据进行收集、传送、加工、处理、存储和治理的各种系统的总和。
第三条公司**财务治理信息系统工作的目标是：以会计核算为基础，逐步建立本公司统一的、科学的、经济合理的，并具有辅助预算、支持决策和办公自动化功能的财务信息网络系统。
第四条公司财务部负责治理全公司的**财务治理信息系统工作。
差不多任务是（－）研究制定**财务治理信息系统进展规划，并组织实施；（二）制定**财务治理信息系统治理方法、规章制度；（三）组织制定**财务治理信息系统企业标准、规范，并组织实施（四）治理企业内会计软件使用；（五）组织和治理**财务治理信息系统人员培训工作；（六）总结、交流推广**财务治理信息系统的经验，指导各单位开展**财务治理信息系统工作。
第五条各单位财务、资产部门，要依照公司的各项规定、标准和规范并结合本单位的实际情况，开展**财务治理信息系统工作第六条**财务治理信息系统是公司财务、资产工作的要紧工作内容之一，各单位应把它做为建立现代企业制度、提高工作质量，加强企业内部治理的一项重要工作。
要把**财务治理信息系统工作同其他工作有机地结合起来，逐步过渡到以**财务治理信息系统为基础和手段的工作方式上来。
要重点做好普及工作。
使绝大部分财会、资产人员了解和掌握**财务治理信息系统。
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核准③
审批②
行政费
1000元以下
审批①
审核②
1000元-2000元以下
审核①
审核②
审批③
2000元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
总部业务招待费
400元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
400元以上
审核①
审核②
审核③
核准⑤
审批④
差旅费
3000元以下
审核①
审核②
审批③
核准④
3000元-1万元以下
审核①
三、审批权限分三类：
1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。
3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。
四、审批顺序：
先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
规格
单位
期初库存
本月收入
本月支出
实盘
损耗
盈余
备注
合计
经管部门负责人：盘点人：会点人：复盘人：
CK—KJ/BD--06
盘点统计表
物品类别：年月日
物品名称
单位
单价
数量
金额
备注
实盘
帐面
差量
实盘
帐面
差额
制表人：复核人：
CK—KJ/BD--07
盘点盈亏报告表
经管部门
物品类别
财务管理系统资料
财务管理系统资料1．对外投资决策权。
由母公司实行统一规划，一定限额或与子公司资本一定比例的项目子公司有投资决策权。
具体如下：首先，在集团部的区域网上设立投资中心的专门，并事先确定用户治理、权限治理和系数设置，界定操作员及下属单位的操作权限和围。
其次，由集团总部集中控制，并规定一定的限额。
限额以的项目由子公司的财务总监根据子公司的具体情况享有决策权。
总公司在每一期期末(月、季、半年和年)，至少每季末查一次，实行必要的监控；限额以外的，由子公司根据自己的账号进人投资中心的进行实时的匿名申报，由总会计师根据企业集团的总体战略进行审查批准，在批准之后，再通知具体的子公司申报相关的原始资料，进行凭证和资料的真实性审查，确保该投资项目的可行性和盈利性。
最后，由总公司的投资中心将投资业务的原始资料输人网络财务软件，实行实时控制，并生成相应的评价指标来对投资项目进行评估。
2．对外融资决策权。
由集团公司集中办理，再通过部投资或贷款向子公司提供资金。
融资治理容就是制定一套规的融资决策治理体系，首先，类同于对外投资权的事先措施，在企业集团部的局域网上设立筹资中心的专门，并根据筹资权的审批体系，规定总部和下属企业相应的权限和围。
其次，将集团各下属企业(包括总公司和独立核算的下属部门)的银行账户全部取消，统一在结算中心开设账户，由结算中心以一个银行账户对外办理集团各企业的资金结算业务(当然包括融资业务)。
最后，在部结算中心通过部投资或贷款提供资金时，应区别情况对待：在子公司的限额以外的、经投资中心审批的项目，所需资金通过部投资式得到满足；而在限额以的项目所需资金则通过部贷款提供。
另外，对子公司一定自主的小额融资，应由结算中心审查或备案。
3．资金调控权。
构建银企合作下的企业集团“虚拟”结算中心。
即依托商业银行的结算业务网络构建“虚拟”的结算中心模式，将企业集团的部资金结算、刚性的财务权限控制、部资金拆借交给银行代理，从而减少企业的人力和物力占用，使结算中心能专注于集团资金的预算和治理，并且提高社会经济的总体运行效率。
财务管理资料4.pptx
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第5章 财务管理
本章结构
5.1 财务管理系统概述 5.2 ERP中财务管理的模式 5.3 财务管理系统在用友ERP软件中的实现
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5.1财务管理系统概述
财务管理中常见的问题 2. 企业集团财务管理中常见的问题
(1) 财务信息失真 (2) 集团监管乏力 (3) 信息孤岛现象严重 (4) 标准化程度差 (5) 财务信息披露迟缓 (6) 软件工具与管理模式不匹配
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5.1财务管理系统概述
财务管理中常见的问题 3. 传统财务管理在信息化条件下的常见问题
成本管理 2. 产品成本的计算 1） 直接成本的计算
直接材料费计算的基础是产品的物料清单(BOM)，计算步骤一般是 从最底层的原材料采购开始，逐层往上累加。
本层物料(产品、部件、零件)直接材料费
= 下层制造件的直接材料费 + 下层原材料的材料
材料费 = 材料采购价格 + 采购间接费
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财务部门的职能 2. 财务管理的活动和内容
财务管理是企业组织财务活动、处理财务关系的一项综合性的管理活 动。
财务活动
财务关系
投资活动
企业与投资者
资金营运活动 企业与债权人
筹资活动
企业与受资人
资金分配活动 企业与债务人
企业与供应商、客户企业与政府
企业内部各单位
企业与职工
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5.1 财务管理系统概述
它是传统的财务管理，包括财务管理、应收、应付、工资核算、 固定资产管理、现金管理、材料、销售核算等业务。 2、成本管理
全套财务管理资料
全套财务管理资料财务管理是企业管理中至关重要的一环，它涵盖了众多方面，包括财务报表、预算、成本控制、财务分析等。
本文将全面介绍财务管理所需的全部资料，帮助您系统地了解并实践财务管理工作。
1. 财务报表1.1 资产负债表资产负债表是反映企业某一具体日期的金融状况的重要财务报表，其中包括资产、负债和所有者权益三个部分。
资产负债表能帮助企业管理层和利益相关方全面了解企业的财务状况和经营情况。
1.2 损益表损益表是反映企业在一定期间内收入和费用情况的财务报表，通过损益表可以了解企业的盈利能力和经营效果，是评价企业经营状况的重要依据。
2. 预算资料2.1 预算编制说明预算编制是企业财务管理的重要组成部分，通过编制预算可以有效控制企业成本、提高效益。
预算编制说明包括编制预算的目的、原则、程序、内容和责任等要素。
2.2 预算执行情况报告预算执行情况报告是对企业实际预算执行情况的记录和分析，能够帮助企业及时调整经营策略，提高管理效率，实现预算目标。
3. 成本控制资料3.1 成本核算表成本核算表是对企业生产成本各项费用进行详细核算的资料，包括直接材料成本、直接人工成本、制造费用等各项费用，通过成本核算可以控制成本，提高企业盈利能力。
3.2 成本控制报告成本控制报告是对企业成本控制情况的分析和总结，通过成本控制报告可以及时发现成本超支情况，采取针对性措施，降低成本，提高企业竞争力。
4. 财务分析资料4.1 财务比率分析财务比率分析是通过计算一系列财务比率，对企业财务状况、盈利能力、偿债能力、运营能力等进行全面评估，帮助企业管理者做出正确的决策。
4.2 财务趋势分析财务趋势分析是对企业财务数据在不同年度或不同期间的发展趋势进行分析，可以发现企业运营情况的变化及原因，为企业未来经营提供参考依据。
以上就是财务管理所需的全套资料，希望对您的财务管理工作有所帮助。
愿您在财务管理领域取得更好的成效！。
财务管理体系最全版
财务管理体系最全版一、引言财务管理是企业运营的核心，它涉及到企业的资金筹措、调配、使用和分配等各个方面。
构建一个完善的财务管理体系，对于企业的长期稳健发展具有至关重要的意义。
本文将详细介绍财务管理体系的构建过程，帮助您实现财务管理的精细化、科学化和规范化。
二、财务管理体系概述财务管理体系是指一系列关于财务管理的流程、方法和制度的集合，它涵盖了企业财务活动的全过程，包括财务规划、预算编制、资金管理、成本控制、税务筹划和财务报告等环节。
通过建立科学的财务管理体系，企业可以实现财务管理的标准化和规范化，提高财务信息的透明度和准确性。
三、财务管理体系构建步骤1、制定财务管理制度制定财务管理制度是构建财务管理体系的基础。
企业应根据国家法律法规和行业规定，结合自身实际情况，制定一套完善的财务管理制度。
该制度应包括会计制度、审计制度、税务制度、成本控制制度和预算管理制度等。
2、设立财务管理机构设立财务管理机构是构建财务管理体系的关键。
企业应设立专门的财务部门，负责企业的日常财务管理事务。
财务部门应具备完善的组织架构和职责分工，确保财务管理的各项工作得以顺利开展。
3、实施全面预算管理全面预算管理是构建财务管理体系的核心。
企业应建立全面的预算管理制度，从收入预算、成本预算、费用预算到资本预算，对企业的各项经济活动进行全面控制和管理。
通过实施全面预算管理，企业可以合理配置资源，提高经济效益。
4、强化资金管理资金管理是财务管理的重中之重。
企业应建立完善的资金管理制度，明确资金使用审批流程和权限，防止资金滥用和流失。
同时，企业应加强账户管理，及时清理债权债务，提高资金使用效率。
5、完善税务筹划税务筹划是财务管理的重要组成部分。
企业应建立完善的税务筹划制度，合理规划税收方案，降低税收成本。
同时，企业应积极开展税收筹划工作，确保合法合规经营。
6、优化财务报告分析财务报告分析是财务管理的重要环节。
企业应定期编制财务报告，对企业的财务状况、经营成果和现金流量进行分析和评价。
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金蝶软件客户培训实物练习题(K/3财务)金蝶软件上海金蝶软件科技有限公司第一章系统管理第一节帐套管理目的：掌握建帐的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个帐套并对其进行系统设置，启用帐套。
实验一帐套新增新建帐套：帐套号：001；帐套名：田野有限公司；帐套类型：集团财务；数据实体：默认；数据库文件路径：D:\MSSQL7\DATA\ ；系统用户名：SA；系统口令：无；数据库服务器：默认；数据库类型：默认。
注：帐套号、帐套名不允许重复，帐套类型在启用后不允许更改实验二帐套使用（系统参数）公司名称：田野有限公司；记帐本位币：RMB；名称：人民币；小数点位数：2；自然年度会计期间：当前会计年度；2002 ；启用会计期间：5 ；启用帐套。
注：启用帐套后除公司名称还可更改，其余参数都不可更改。
实验三帐套备份与恢复帐套备份：服务器端路径：D:\MSSQL7\BACKUP\ ；文件名：田野有限公司帐套恢复：用户名：SA ；口令：无；数据服务器：默认；数据库类型：默认；服务器端备份文件：D:\MSSQL7\BACKUP\田野有限公司.dbb；帐套号：田野有限公司新；数据库文件路径：D:\MSSQL7\DATA\注：自动批量备份设置第二节用户管理实验四新增用户新增用户：张会计（Administrators组）；王出纳（Users组），两者都是密码认证用户，目前暂无密码。
实验五用户授权张会计：具有所有权限；王出纳：具有基础资料的所有权限和现金管理系统所有权限，有凭证录入、修改、删除、查询的权限。
注：系统管理员组的用户不需要授权实验六查看帐套使用状况与网络控制第二章总帐系统第一节系统初始化目的：掌握对帐套进行初始化的步骤及各操作要点。
要求：根据下述给出的资料按顺序完成帐套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。
实验一引入科目从摸板中引入工业企业的会计科目注：回去选择与企业行业属性匹配的会计科目摸板实验二基础资料设置（公共资料）一、币别设置新增币别美元：币别代码：USD ；币别名称：美元；记帐汇率：8.706；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。
新增币别港币：币别代码：HKD ；币别名称：港币；记帐汇率：1.103；折算方式：原币*汇率=本位币；浮动汇率；金额小数位数：2。
注：金额小数位数最大到4位二、凭证字设置新增凭证字：记注：回去可根据企业凭证种类决定凭证字，并可设置相应范围限制三、计量单位设置四、结算方式的设置（一）具体核算项目设置2、新增供应商5、新增物料对于未购买K/3业务流程模块，需要利用总帐系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。
已购买K/3业务模块的用户则不需在总帐系统设置存货的明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。
用“删除”按钮去删除，如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。
其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。
（二）核算项目类别设置1、新增“产成品”核算项目类别，代码011六、会计科目设置1、新增会计科目113-应收帐款（按客户辅助核算，往来业务核算）203-应付帐款（按供应商辅助核算，往来业务核算）3、2002年5月科目最高预算：521.01-工资及福利-总经办 1,200 521.03-通讯费-销售一部/钱明 800 操作要点：(1)设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别。
(2)在会计科目下挂接核算项目的方式设明细帐，与在科目下直接增加明细科目实现的帐簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦，但不是必须要求这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。
(3)设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。
若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。
另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
(4)如已购买应收、应付子系统的，则总帐里的往来科目，如应收帐款、应付帐款等必须设定按客户或供应商核算项目核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。
(5)如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目一项即可。
实验三系统参数设置总帐:本年利润科目：321-本年利润（此项目的设定影响月末或年末的结转损益功能）；对以下帐套选项打“√”：显示科目最新余额和预算数帐簿余额方向与科目设置的余额方向相同启用往来业务核销新增凭证检查凭证字新增凭证自动填补断号注：系统参数中相关选项回去后根据企业实际情况作选择实验四初始余额录入币别：人民币1、应收帐款时代公司业务日期：1998-07-09 应收帐款余额：2,000 明月公司业务日期：1998-03-17 应收帐款余额：1,500 2、应付帐款新华公司业务日期：1999-12-31 应付帐款余额：13300损益类科目本年实际发生额商品销售收入-销售一部/钱明/A产品：50,000管理费用-工资及福利-总经办： 5,800管理费用-通讯费-总经办/张恒：4,000管理费用-通讯费-财务部/李影：1,800实验五结束初始化试算平衡,结束初始化.操作要点：1、录入外币科目金额时，要注意切换相应币别；2、录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入；3、录入数量金额辅助核算的科目金额时，点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量；4、试算平衡时要注意，如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算。
5、如果已购买应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、应付管理系统里录入后再传递到总帐系统，而不需要在总帐系统里录入6、初始数据录入过程可与日常凭证处理同步进行，但在凭证过帐前一定要结束初始化第二节日常帐务处理实验六凭证录入制单人：王出纳1) 2002-05-02 接受投资记-1借:银行存款-工商银行 500,000贷:实收资本 500,0002) 2002-05-06 对外投资记-2借:短期投资 $10,000贷:银行存款-建设银行 $10,000要点：在“币别”单元格里选择币别，在“汇率”单元格里录入记帐汇率，在原币金额处录入原币金额，系统会自动计算折合的本位币数额。
3) 2002-05-07 提取现金记-3借:现金 5,000贷:银行存款-工商银行 5,0004) 2002-05-08 时代公司销售记-4借:应收帐款-时代公司 2,000贷:产品销售收入-销售一部/钱明/A产品 1,660贷:应交税金-应交增值税-销项税 340要点：必须录完所有核算项目内容：客户、部门、职员、物料。
5) 2002-05-20 销售回款记-5借:银行存款-工商银行 2,000贷:应收帐款-时代公司 2,000要点：注意选择相应的客户名称。
6) 2002-05-22 报销通讯费记-6借:管理费用-通讯费-总经办/张恒 500管理费用-通讯费-财务部/李影 300贷:现金 800要点：记得逐一录入部门、职员核算项目信息。
7)2002-05-25 采购材料借：原材料-甲材料50,000 (数量：1000公斤；单价：50公斤)-乙材料20,000 (数量：800公斤；单价：25元) 贷：银行存款-工商银行70,000要点：在“单位”单元格录入计量单位，“单价”单元格录入单价，“数量”单元格录入数量，系统会自动计算金额。
录入记帐凭证时应注意：1、凭证号、序号由系统自动编排，用户不需自已编号。
2、录入凭证日期时点击“日期”旁的按钮，弹出日历后选择即可，也可自已手工自行输入。
但应注意，系统不接受当前会计期间之前的日期，只允许输入当期或以后各期业务，而且过帐时，只处理本期的记帐凭证。
3、凭证摘要的录入有三种方法：a.直接录入；b.如选择了“查看”菜单“选项”中的自动携带上条分录摘要信息，则系统会自动复制上条记录摘要到下条；c.或者在英文标点状态下，双击键盘右边“DEL”的按键，也可以快速复制上条分录摘要；d.按F7键或工具栏上的“代码”按钮建立摘要库，需要时调用。
实验七凭证修改、删除1、把记-3凭证的日期修改为2002.05.082、以记-3凭证为底稿保存为“提现类”模式凭证3、删除记-3凭证4、再按原样补做记-3凭证（可通过“调入模式凭证”的方法录入）实验八凭证审核、过帐1、更换操作员为：张会计2、手工审核第一、第二张凭证3、把第一、第二张凭证销章（取消审核）4、成批审核会计分录序时簿中的所有凭证5、把所有凭证过帐6、冲销记-3提现凭证，自动生成红字冲销凭证，日期：2002.05.31，记-8，且过帐。
注意：可利用反过帐功能修改凭证实验九凭证查询、汇总1、查询已过帐、已审核的2002.05.06以后录入的凭证；2、查询已过帐、已审核的包含会计科目为102.01银行存款-工商银行的凭证，按凭证号排序3、汇总所有凭证科目的借贷方余额，并模拟打印凭证汇总表。
4、汇总记-1至记-3凭证借贷方余额。
第三节会计资料的浏览与打印实验十帐簿及报表的查询，并作模拟打印1、查看总分类帐及明细帐（帐证一体化）2、制作管理费用多栏帐，并查看3、查看核算项目明细表（管理费用科目）4、查看核算项目组合表（产品销售收入科目）实验十一往来管理1、利用核销管理功能进行应收帐款、应付帐款的核销。
2、查看往来对帐单及帐龄分析表。
第四节期末调汇实验十二期末调汇2002年5月31日的期末汇率：HKD-1.105； USD-8.511。
汇兑损益科目：522-财务费用；生成凭证：汇兑损益；凭证日期：2002-05-31；凭证字：记；凭证摘要：结转汇兑损益。
系统将生成一张调汇转帐凭证，凭证字号为：记-9，且过帐注：在调汇前将所有凭证过帐第五节自动转帐按短期借款年初余额100,000元和3%年利率计算本月应负担的短期借款利息。
名称：计提短期借款利息转帐期间会计科目方向转帐方式比例包含本期未过帐凭证1-6 财务费用-利息自动判定按公式转出 100%预提费用自动判定转入 100% 包含公式：ACCT（“201”，“C”,0,1,1,“”）*0.03/12 (短期借款年初余额*0.03/12) 根据自动转帐的设置方案自动生成凭证，凭证字号为：记-10，且过帐第六节结转损益实验十四结转损益指定损益类科目所对应的本年利润科目，生成凭证：结转损益，按其余额相反的方向结转，凭证日期：2002-05-31；凭证字：记；凭证摘要：结转本期损益。