投资估算.ppt
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投资估算概述powerpoint47页
项目总投资估算表的编制
序号
费用名称
估算说明
合计
其中：外币
1
建设投资
1.1
建筑工程费
1.2
设备购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
1.6
涨价预备费
2
建设期利息
3
流动资金
项目总投资（1+2+3）
第五节 项目总投资与分年投资计划
分年投资计划表的编制
一、建设投资简单估算法
一、建设投资简单估算法
比例估算法以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法是以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据已建成的同类的已建项目的有关资料，各专业工程（如总图、土建等）占工艺设备投资的比重，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为拟建项目的建设投资。
流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，不包括运营中临时性需要的资金。流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本，因此，流动资金估算应在营业收入和经营成本估算之后进行。流动资金估算方法有扩大指标估算法或分项详细估算法。
扩大指标估算是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。
C-拟建项目的建设投资；E-设备购置费Ki-管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc-管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数；
一、建设投资简单估算法
系数估算法设备及厂房系数法该方法是在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的按厂房土建投资系数计算，两类投资相加，再加上拟建项目的其他有关费用即为拟建项目的建设投资。
序号
费用名称
估算说明
合计
其中：外币
1
建设投资
1.1
建筑工程费
1.2
设备购置费
1.3
安装工程费
1.4
工程建设其他费用
1.5
基本预备费
1.6
涨价预备费
2
建设期利息
3
流动资金
项目总投资（1+2+3）
第五节 项目总投资与分年投资计划
分年投资计划表的编制
一、建设投资简单估算法
一、建设投资简单估算法
比例估算法以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算该方法是以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据已建成的同类的已建项目的有关资料，各专业工程（如总图、土建等）占工艺设备投资的比重，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，其总和即为拟建项目的建设投资。
流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，不包括运营中临时性需要的资金。流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本，因此，流动资金估算应在营业收入和经营成本估算之后进行。流动资金估算方法有扩大指标估算法或分项详细估算法。
扩大指标估算是参照同类企业流动资金占营业收入的比例（营业收入资金率）或流动资金占经营成本的比例（经营成本资金率）或单位产量占用流动资金的数额来估算流动资金。
C-拟建项目的建设投资；E-设备购置费Ki-管线、仪表、建筑物等项费用的估算系数；Kc-管理费、合同费、应急费等间接费在内的总估算系数；
一、建设投资简单估算法
系数估算法设备及厂房系数法该方法是在拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算的基础上，其他专业工程参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的按厂房土建投资系数计算，两类投资相加，再加上拟建项目的其他有关费用即为拟建项目的建设投资。
项目投资估算与评估概述(PPT 73张)
一、固定资产投资的估算
工程费用：直接形成固定资产的各种工程
费用。在建设中一般分为生产性工程项目、 公共工程项目、服务性工程项目、生产福利 设计等。在估算中一般分以下三个环节计算：
1.建筑工程费用 2.安装工程费用 3.设备购置费用
一、固定资产投资的估算
建筑工程费用：为建造永久性建筑形成的费用， 包括各种房屋建筑工程、基础设备，为施工而 进行的各项准备工作和临时工程、水利工程、 防空地下建筑等特殊工程所发生的费用； 安装工程费：包括各种机械设备的安装工程、 为测定安装工作质量的费用，对设备进行试运 作发生的费用； 设备购置费：购置或自制达到固定资产标准的 各种设备、工具和器具等的成本。
①基本预备费 ②涨价预备费
递延资产
预备费用
固定资产投资方向调节税 建设期借款利息 流动资金
现已停 征
流动资产
项目总投资构成与资产形成
本章主要内容
一、固定资产投资的估算
二、无形资产投资的估算
三、流动资金的估算
四、资金构成（资金来源） 五、资金使用计划
一、固定资产投资的估算
固定资产 : 指使用年限超过一年，单位价值在规定 标准以上，在使用过程中保持其原有物质形态不变 的资产。 固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运 输设备、生产工具等。 规定标准：财务会计标准2000元以上；其他标准 大型企业 800 元；中型企业 500 元；小型企业 200 元。
名义利率 or 有效利率；名义利率和有效利 率的转换 P.187 单利 or 复利 Ｖn=Ｖo[(1+i)n – 1]
一、固定资产投资的估算－详细估算方法
投资估算与资金筹措-PPT演示文稿
➢流动资金估算 ➢建设期利息估算
固定资产评估
固定资产评估的内容
❖ 投资估算的依据是否符合国家或地区的有关规定 ❖工程内容和费用构成是否齐全，是否任意扩大计
费范围和提高估算标准的情况，是否有漏项、少 算或人为压价 ❖ 分析投资构成是否合理 ❖分析估算是否考虑了项目建设期间物价变动可能 引起的投资变化等因素
注意：流动资金一般应在投产前一年开始筹措， 为简化计算，流动资金在投产的第一年开始按生 产负荷进行安排，其借款部分按全年计息
I1 P1
CF
其中：I2：拟建项目所需固定资产投资额； I1：同类项目实际固定资产投资额； P2：拟建项目生产规模； P1：同类项目生产规模； CF：物价换算系数。
（2）生产能力指数法 根据已建成的性质类似的项目的投资额和生产能力 及拟建项目的生产能力估算投资额
❖国外化工项目统计资料表明，N的平均值在 0.6左右
量
④工程建设其他费用估算 有规定的收费或取费标准的，按照规定和
取费标准进行估算； 没有规定和取费标准的，按实际可能发生
的费用进行估算。
3. 开办费估算
❖一般根据所评估项目筹建期间的支出、项 目特点以及同类项目的经验数据加以估算
4. 预备费估算
① 基本预备费和涨价预备费两项合在一起， 取一税率
预备费=（固定资产投资+无形资产投资+ 开办费）× 费率
项目评估中关税完税价格按照CIF估算
❖ 消费税：
应纳消费税额=
关税完税价格+关税 （1―消费税税率）
消费税税率
❖ 应纳增值税=（关税完税价格+关税税额+消费 税税额） ×增值税税率
❖银行手续费=合同货价×银行手续费率 ❖外贸手续费=到岸价格×外贸手续费率
固定资产评估
固定资产评估的内容
❖ 投资估算的依据是否符合国家或地区的有关规定 ❖工程内容和费用构成是否齐全，是否任意扩大计
费范围和提高估算标准的情况，是否有漏项、少 算或人为压价 ❖ 分析投资构成是否合理 ❖分析估算是否考虑了项目建设期间物价变动可能 引起的投资变化等因素
注意：流动资金一般应在投产前一年开始筹措， 为简化计算，流动资金在投产的第一年开始按生 产负荷进行安排，其借款部分按全年计息
I1 P1
CF
其中：I2：拟建项目所需固定资产投资额； I1：同类项目实际固定资产投资额； P2：拟建项目生产规模； P1：同类项目生产规模； CF：物价换算系数。
（2）生产能力指数法 根据已建成的性质类似的项目的投资额和生产能力 及拟建项目的生产能力估算投资额
❖国外化工项目统计资料表明，N的平均值在 0.6左右
量
④工程建设其他费用估算 有规定的收费或取费标准的，按照规定和
取费标准进行估算； 没有规定和取费标准的，按实际可能发生
的费用进行估算。
3. 开办费估算
❖一般根据所评估项目筹建期间的支出、项 目特点以及同类项目的经验数据加以估算
4. 预备费估算
① 基本预备费和涨价预备费两项合在一起， 取一税率
预备费=（固定资产投资+无形资产投资+ 开办费）× 费率
项目评估中关税完税价格按照CIF估算
❖ 消费税：
应纳消费税额=
关税完税价格+关税 （1―消费税税率）
消费税税率
❖ 应纳增值税=（关税完税价格+关税税额+消费 税税额） ×增值税税率
❖银行手续费=合同货价×银行手续费率 ❖外贸手续费=到岸价格×外贸手续费率
投资估算PPT课件
投资估算ppt课件
目 录
• 引言 • 投资估算方法 • 投资估算的依据 • 投资估算的精度与影响因素 • 投资估算案例分析
01 引言
投资估算的定义
01
投资估算是指在项目投资决策过 程中，依据现有的资料和一定的 方法，对项目投资费用进行估计 的行为。
02
投资估算的目的是为了评估项目 的经济可行性，为投资者提供决 策依据。
投资估算的重要性
投资估算有助于确定 项目的经济可行性， 为投资者提供决策依 据。
投资估算有助于降低 项目风险，提高项目 收益。
投资估算有助于合理 分配资源，提高项目 成功率。
投资估算的步骤
确定估算方法
根据项目特点选择合适的估算 方法，如概算法、单位成本法 等。
分析误差
对估算结果的误差进行分析， 确保估算结果的准确性。
选择合适的估算方法和模型
根据项目实际情况选择合适的估算方法和模型，并不断进行优化和改 进。
进行参数的敏感性分析和不确定性分析
对参数进行敏感性分析和不确定性分析，以了解不同参数变化对投资 估算结果的影响程度。
加强项目实施过Leabharlann 中的监控和管理加强项目实施过程中的监控和管理，及时发现和解决项目实施过程中 的问题，以提高投资估算的精度。
生产能力指数法
比例估算法
根据占整个项目总投资的比例来估算某一部 分的投资额，例如根据建筑工程费用、设备 购置费用等占整个项目总投资的比例来估算 。
通过分析生产能力与投资之间的关系， 利用已建项目的投资额和生产能力数 据估算新项目的投资额。
动态投资估算方法
建设期贷款利息估算
根据贷款金额、利率和贷款期限计算建设期贷款利息。
案例四：房地产开发项目投资估算
目 录
• 引言 • 投资估算方法 • 投资估算的依据 • 投资估算的精度与影响因素 • 投资估算案例分析
01 引言
投资估算的定义
01
投资估算是指在项目投资决策过 程中，依据现有的资料和一定的 方法，对项目投资费用进行估计 的行为。
02
投资估算的目的是为了评估项目 的经济可行性，为投资者提供决 策依据。
投资估算的重要性
投资估算有助于确定 项目的经济可行性， 为投资者提供决策依 据。
投资估算有助于降低 项目风险，提高项目 收益。
投资估算有助于合理 分配资源，提高项目 成功率。
投资估算的步骤
确定估算方法
根据项目特点选择合适的估算 方法，如概算法、单位成本法 等。
分析误差
对估算结果的误差进行分析， 确保估算结果的准确性。
选择合适的估算方法和模型
根据项目实际情况选择合适的估算方法和模型，并不断进行优化和改 进。
进行参数的敏感性分析和不确定性分析
对参数进行敏感性分析和不确定性分析，以了解不同参数变化对投资 估算结果的影响程度。
加强项目实施过Leabharlann 中的监控和管理加强项目实施过程中的监控和管理，及时发现和解决项目实施过程中 的问题，以提高投资估算的精度。
生产能力指数法
比例估算法
根据占整个项目总投资的比例来估算某一部 分的投资额，例如根据建筑工程费用、设备 购置费用等占整个项目总投资的比例来估算 。
通过分析生产能力与投资之间的关系， 利用已建项目的投资额和生产能力数 据估算新项目的投资额。
动态投资估算方法
建设期贷款利息估算
根据贷款金额、利率和贷款期限计算建设期贷款利息。
案例四：房地产开发项目投资估算
投资估算概述powerpoint76页
（3）特 点方法比较简单；但估算的准确度不高。
2. 设备及厂房系数法基本思想 以拟建项目工艺设备投资和厂房土建投资估算为基础，其他专业工程，参照类似项目的统计资料，与设备关系较大的按设备投资系数计算，与厂房土建关系较大的则以厂房土建投资系数计算，两类投资加起来，再加上拟建项目的其他有关费用，即为拟建项目的建设投资
【例题1】 投资估算的具体内容不包括( )。 A．建筑工程费 B．设备及工器具购置费C．基本预备费 D．项目运行中需要的临时性资金【解析】本题是对投资估算的内容知识点的考核。根据《方法与参数》第三版的规定，建设项目评价中的总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金之和。实际上这里的流动资金是投资项目必须准备的最基本的营运资金，而不是临时性资金。要求考生对投资估算各具体内容的概念和内涵都要有足够的认识【答案】 D
C——拟建项目的建设投资额；E——拟建项目根据当时当地价格计算的设备购置费；P1、P2——已建项目建筑工程费、安装工程费和工程建设其他费用占设备购置费的百分比；f1、f2——由于时间因素引起的定额、价格、费用标准等综合调整系数I——拟建项目的其他有关费用。
2. 以拟建项目的工艺设备投资为基数进行估算（1）基本思想 以拟建项目的工艺设备投资为基数，根据同类型已建项目有关统计资料，各专业工程占工艺设备投资的百分比，求出拟建项目各专业工程的投资，然后把各部分投资（包括工艺设备投资）相加求和，再加上拟建项目的其他有关费用，就是拟建项目建设投资。（2）计算公式
（二）建筑工程费估算建筑工程费是指为建造永久性建筑物和构筑物所需要的费用1.估算内容（1）各类房屋建筑工程和列入房屋建筑工程预算的供水、供暖、卫生、通风、煤气等设备费用及其装设、油饰工程的费用，列入建筑工程的各种管道、电力、电信和电缆导线敷设工程的费用。（2）设备基础、支柱、工作台、烟囱、水塔、水池、灰塔等建筑工程以及各种窑炉的砌筑工程和金属结构工程的费用（3）建设场地的大型土石方工程、施工临时设施和完工后的场地清理、环境绿化的费用。（4）矿井开凿、井巷延伸、露天矿剥离，石油、天然气钻井，修建铁路、公路、桥梁、水库、堤坝、灌渠及防洪等工程的费用。
投资项目总投资的估算教学ppt课件
n 固定资产主要包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、 生产工具等。
n 规定标准：大型企业800元；中型企业500元；小型企业 200元。
n 固定资产投资：不仅仅指项目为形成固定资产而投入的费用， 还包括为形成无形资产及递延资产的投入的费用。
n 为形成无形资产及递延资产的投资是固定资产投资一部分。
n (一)建设项目投资构成 n (二)固定资产投资的估算方法
固定资产价值 固定资产价值
2020/12/10
38
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
n 其中：
n 销售成本
年流动资金平均占用额
n 销 售 收 入 流动资金率 = ———————————
n 固定资产价值
年销售成本
n
(或年销售收入
n
或固定资产价值)
2020/12/10
39
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
2020/12/10
22
例6-2：涨价预备费计算
n
某投资项目的静态投资为22310万元，
建设期3年，计划三年的投资比例分别为
20%、55%、25%，预测建设期内年平均价格
上涨率为6%，试估计该项目建设期的涨价
预备费
2020/12/10
23
例6-2：涨价预备费计算
n V = 22,310 × 20% × [(1 + 6%)-1] n + 22,310 × 55% × [(1 + 6%)2-1] n + 22,310 × 25% × [(1 + 6%)3-1] n = 267.72 + 1,516.63 + 1,065.39 n = 2,849.74
☆高温高压工业项目n=0.3-0.5
n 规定标准：大型企业800元；中型企业500元；小型企业 200元。
n 固定资产投资：不仅仅指项目为形成固定资产而投入的费用， 还包括为形成无形资产及递延资产的投入的费用。
n 为形成无形资产及递延资产的投资是固定资产投资一部分。
n (一)建设项目投资构成 n (二)固定资产投资的估算方法
固定资产价值 固定资产价值
2020/12/10
38
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
n 其中：
n 销售成本
年流动资金平均占用额
n 销 售 收 入 流动资金率 = ———————————
n 固定资产价值
年销售成本
n
(或年销售收入
n
或固定资产价值)
2020/12/10
39
三、流动资产投资的估算 • 估算方法
2020/12/10
22
例6-2：涨价预备费计算
n
某投资项目的静态投资为22310万元，
建设期3年，计划三年的投资比例分别为
20%、55%、25%，预测建设期内年平均价格
上涨率为6%，试估计该项目建设期的涨价
预备费
2020/12/10
23
例6-2：涨价预备费计算
n V = 22,310 × 20% × [(1 + 6%)-1] n + 22,310 × 55% × [(1 + 6%)2-1] n + 22,310 × 25% × [(1 + 6%)3-1] n = 267.72 + 1,516.63 + 1,065.39 n = 2,849.74
☆高温高压工业项目n=0.3-0.5
投资估算及设计概算PPT课件
有关设备原价及运杂费率。
有关部门规定的固定资产投资方向调节税、价格调节基金、教育附加费等计算依 据。
设计概算的编制依据
类似工程项目的资料。
委托单位提供的其他技术经济资料。
设计概算的审查与批准
设计概算的审查
审查设计概算的编制依据；审查 设计概算的编制深度；审查设计 概算的编制范围。
设计概算的批准
经审查合格的设计概算报经主管 部门批准后，即成为国家控制该 建设项目总投资额的主要依据， 不得任意突破。
设计概算对投资估算的验证
通过设计概算的编制，可以对投资估算进行验证和校核，检查投资估算的准确性和合理性 ，及时发现和纠正存在的问题。
设计概算为投资估算的调整提供依据
在项目实施过程中，由于各种因素的影响，可能会导致投资估算发生变化。此时，设计概 算可以为投资估算的调整提供依据和支持。
投资估算与设计概算的互动关系
投资估算
总投资约10亿元，包括土地 购置、医院建设、医疗设备 购置、人员培训等费用。
设计概算
医院总建筑面积约8万平方 米，设计床位数1000张，配 备先进的医疗设备和信息化
管理系统。
社会效益
提高城市医疗服务水平，满 足居民日益增长的医疗需求 ，促进城市健康事业发展。
THANKS
感谢观看
单项工程综合概算的编制
综合概算的编制原则
遵循完整性、准确性、合理性等原则。
综合概算的编制方法
采用汇总单位工程概算的方法，形成单项工程综合概算。
综合概算的审查与调整
对综合概算进行审查，确保其准确性和合理性，并根据需要进行调 整。
建设项目总概算的编制
总概算的编制依据
包括可行性研究报告、初步设计文件、概算定额等资料。
有关部门规定的固定资产投资方向调节税、价格调节基金、教育附加费等计算依 据。
设计概算的编制依据
类似工程项目的资料。
委托单位提供的其他技术经济资料。
设计概算的审查与批准
设计概算的审查
审查设计概算的编制依据；审查 设计概算的编制深度；审查设计 概算的编制范围。
设计概算的批准
经审查合格的设计概算报经主管 部门批准后，即成为国家控制该 建设项目总投资额的主要依据， 不得任意突破。
设计概算对投资估算的验证
通过设计概算的编制，可以对投资估算进行验证和校核，检查投资估算的准确性和合理性 ，及时发现和纠正存在的问题。
设计概算为投资估算的调整提供依据
在项目实施过程中，由于各种因素的影响，可能会导致投资估算发生变化。此时，设计概 算可以为投资估算的调整提供依据和支持。
投资估算与设计概算的互动关系
投资估算
总投资约10亿元，包括土地 购置、医院建设、医疗设备 购置、人员培训等费用。
设计概算
医院总建筑面积约8万平方 米，设计床位数1000张，配 备先进的医疗设备和信息化
管理系统。
社会效益
提高城市医疗服务水平，满 足居民日益增长的医疗需求 ，促进城市健康事业发展。
THANKS
感谢观看
单项工程综合概算的编制
综合概算的编制原则
遵循完整性、准确性、合理性等原则。
综合概算的编制方法
采用汇总单位工程概算的方法，形成单项工程综合概算。
综合概算的审查与调整
对综合概算进行审查，确保其准确性和合理性，并根据需要进行调 整。
建设项目总概算的编制
总概算的编制依据
包括可行性研究报告、初步设计文件、概算定额等资料。
《项目投资估算》PPT课件
7
9-3 建设投资估算与评估 一、建设投资构成及分类：
项目建设投资包括工程费用、工程建设其 他费用、预备费三个方面。
具体由六部分组成（见图9-2）
8
二、 建设投资估算
投资估算的精度
可行性研究阶段：当建设方案已具有详细资料， 精度要求达到±10%，可按编制预算的方法对固 定资产投资进行详细估算。 项目建议书阶段：设计资料不全，精度要求低， 要求达到±20%。
20
计算公式：
C E(1 f1P1 f2P2 ) I
C ---拟建项目的投资额 E ---根据拟建项目当时当地价格计算的设备
费（含运杂费）的总和 P1、P2 ---已建项目中建筑、安装及其他工程
费用等占设备费百分比 f1、f2 ---由于时间因素引起的定额、价格、
费用等的调整系数 I ---拟建项目的其他费用
特点
估算简便迅速，但精确度较差
应用条件
要求拟建项目与所选取的已建项目相类似，仅 存在规模大小和时间上的差异
11
计算公式：
Y2
Y1 X1
X2
CF
Y2---拟建项目的投资额； Y1---已建类似项目的投资额； X1---已建类似项目的生产能力； X2---拟建项目的生产能力； CF---不同时期、不同地点的定额、单价、费用变
21
【例9-3】某拟建项目设备购置费为15000万元，根 据已建同类项目统计资料，建筑工程费占设备购置 费的23%，安装工程费占设备购置费的9%，工程建设 其他费用占设备购置费的12%，该拟建项目的其他有 关费用估计为2600万元，调整系数均为1.1，试估 算该项目的建设投资。
22
【解答】根据比例估算法，该项目的建设投资为：
9-3 建设投资估算与评估 一、建设投资构成及分类：
项目建设投资包括工程费用、工程建设其 他费用、预备费三个方面。
具体由六部分组成（见图9-2）
8
二、 建设投资估算
投资估算的精度
可行性研究阶段：当建设方案已具有详细资料， 精度要求达到±10%，可按编制预算的方法对固 定资产投资进行详细估算。 项目建议书阶段：设计资料不全，精度要求低， 要求达到±20%。
20
计算公式：
C E(1 f1P1 f2P2 ) I
C ---拟建项目的投资额 E ---根据拟建项目当时当地价格计算的设备
费（含运杂费）的总和 P1、P2 ---已建项目中建筑、安装及其他工程
费用等占设备费百分比 f1、f2 ---由于时间因素引起的定额、价格、
费用等的调整系数 I ---拟建项目的其他费用
特点
估算简便迅速，但精确度较差
应用条件
要求拟建项目与所选取的已建项目相类似，仅 存在规模大小和时间上的差异
11
计算公式：
Y2
Y1 X1
X2
CF
Y2---拟建项目的投资额； Y1---已建类似项目的投资额； X1---已建类似项目的生产能力； X2---拟建项目的生产能力； CF---不同时期、不同地点的定额、单价、费用变
21
【例9-3】某拟建项目设备购置费为15000万元，根 据已建同类项目统计资料，建筑工程费占设备购置 费的23%，安装工程费占设备购置费的9%，工程建设 其他费用占设备购置费的12%，该拟建项目的其他有 关费用估计为2600万元，调整系数均为1.1，试估 算该项目的建设投资。
22
【解答】根据比例估算法，该项目的建设投资为：
第7章投资估算施工图预算和施工预算60页PPT
4.施工图预算的编制依据
➢ 施工图设计文件、会审记录；
➢ 水利水电工程预算定额及各项费用的取费标准；
➢ 工程所在地人工预算单价和材料预算单价；
➢ 水利水电工程机械台班（时）费用定额及有关机械的费 用取费标准；
➢ 施工组织设计或施工方案； ➢ 工程量计算规则。
10
第十一页，编辑于星期二：七点 三十九分。
（2）是招投标、签订工程承包合同、 办理工程价款结算的依据；
（3）是施工企业内部进行经济核算和 考核工程成本的依据；
（4）是进一步考核设计经济合理性的依
据，也是编制固定资产的依据。
8
第九页，编辑于星期二：七点 三十九分。
3.施工图预算的编制内容 单位工程预算 单项工程预算
建设项目总预算
9
第十页，编辑于星期二：七点 三十九分。
本预备费率较初设概算要大。
③投资估算对次要工程投资采用简化的方法计算。
5
第六页，编辑于星期二：七点 三十九分。
6.投资估算的编制方法及计算标准
1. 投资估算主要建筑、安装工程单价编制与初步设计概算单价编制相同， 一般采用概算定额，但需乘以10％的扩大系数。
2. 分部工程估算编制
(1)建筑工程。主体建筑工程、交通工程、房屋建筑工程基本与概算
5.施工图预算编制方法
与设计概算的相同点：
项目划分、编制程序、费用构成、计算方法等都基 本相同
11
第十二页，编辑于星期二：七点 三十九分。
与设计概算的不同点：
➢ 主体工程：都采用工程量乘单价ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ方法，但深度不同。 编制依据（图纸、定额）不同，概算的三级项目经综合扩大，概括
性强，而预算的三级项目较为详细。
《项目投资估算》课件
设计说明和技术规格书提供了关于项 目的技术要求和标准，有助于了解项 目的复杂性和投资需求。
施工图设计
施工图设计文件提供了更详细的建筑 和设备信息，有助于更精确地进行投 资估算。
设备与材料价格资料
01
02
03
市场调查
通过市场调查了解设备、 材料的市场价格和供应情 况，为投资估算提供参考 。
供应商报价
与供应商沟通，获取设备 、材料的报价单，作为投 资估算的直接依据。
历史成本数据
参考类似项目的历史成本 数据，作为估算本项目投 资的重要参考。
费用指标与定额
行业标准和规范
根据所在行业的标准和规 范，确定各项费用指标和 定额。
工程造价信息
查阅工程造价信息，了解 各项费用指标和定额的最 新动态。
专家咨询
估算依据与范围
估算依据
国家及地方相关政策法规、行业标准 和市场价格信息等
估算范围
项目从筹备到运营所需的总投资，包 括建设成本、流动资金和税费等
估算方法与步骤
估算方法：采用工程概算法和分类估 算法相结合的方法进行估算
估算步骤
1. 收集相关资料和数据，包括项目规 划、设计方案、工程量清单、市场价 格信息等；
估算的步骤
收集基础资料
收集与项目相关的所有必要资料，包 括技术、经济、市场等方面的数据。
02
确定估算依据
根据收集的资料，确定估算所依据的 标准、规范、价格等信息。
01
编写估算书
将估算结果整理成书面形式，编写完 整的项目投资估算书。
05
03
选择估算方法
根据项目特点和估算精度要求，选择 合适的估算方法，如工程概算法、比 例估算法、系数估算法等。
投资估算概述powerpoint38页
准等变化的综合调整系数； • I-----拟建项目的其他费用。
②主体专业系数法。
• 是以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的 工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计 资料，计算出拟建项目的各专业工程(总图、土建、暖通、 给排水、管道、电气及电信、自控及其他工程费用等)占 工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业的投资， 然后加总即为拟建项目的静态投资。其表达式为
2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计；
• 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算；
• 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等；
• 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数；
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标：
• (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素；
• (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法；
• (3) 熟悉投资估算的审查。
7.1投资估算概述
2．流动资金投资估算的编制
• 流动资金是指生产经营性项目投产后，为 维持正常生产运营，用于购买原材料、燃 料，支付工资及其他经营费用等所需的周 转资金，它等于项目投产运营后所需全部 流动资产扣除流动负债后的余额。
• 流动资金的估算一般采用两种方法，个别 情况或者小型项目可采用扩大指标法，一 般情况下采用分项详细估算法。
•
若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，
②主体专业系数法。
• 是以拟建项目中投资比重较大，并与生产能力直接相关的 工艺设备投资为基数，根据同类型的已建项目的有关统计 资料，计算出拟建项目的各专业工程(总图、土建、暖通、 给排水、管道、电气及电信、自控及其他工程费用等)占 工艺设备投资的百分比，据以求出拟建项目各专业的投资， 然后加总即为拟建项目的静态投资。其表达式为
2、投资估算编制的依据
• 1)项目建议书(或建设规划)、可行性研究报告(或 设计任务书)、方案设计；
• 2)投资估算指标、概算指标、概预算定额、技术 经济指标、造价指标(包括单项工程和单位工程造 价指标)、类似工程概预算；
• 3)设计参数，包括各种建筑面积指标、能源消耗 指标等；
• 4)当地材料及设备市场价格、当地建筑工程取费 标准及与建设有关的其他费用标准、物价指数；
教学目标
• 主要讲述投资估算的基本理论和方法。通 过本章学习，应达到以下目标：
• (1) 熟悉投资估算的概念、作用，掌握投 资估算的内容，了解投资估算的阶段划分 与影响因素；
• (2) 了解投资估算编制的原则、依据及步 骤；掌握投资估算的编制方法；
• (3) 熟悉投资估算的审查。
7.1投资估算概述
2．流动资金投资估算的编制
• 流动资金是指生产经营性项目投产后，为 维持正常生产运营，用于购买原材料、燃 料，支付工资及其他经营费用等所需的周 转资金，它等于项目投产运营后所需全部 流动资产扣除流动负债后的余额。
• 流动资金的估算一般采用两种方法，个别 情况或者小型项目可采用扩大指标法，一 般情况下采用分项详细估算法。
•
若已建类似项目或装置与拟建项目或装置的规模相差不大于50倍，
《建设项目投资估算》课件
项目决策的关键因素之一。
本课程旨在帮助学生掌握建设项 目投资估算的基本原理和方法， 提高估算精度和效率，为项目顺
利实施提供保障。
课程目标
Байду номын сангаас01
掌握建设项目投资估算 的基本概念、原则和方 法。
02
熟悉投资估算中各项费 用的构成及计算方法。
03
了解投资估算的步骤和 注意事项，提高估算精 度和效率。
04
培养学生的实际操作能 力和解决实际问题的能 力。
建筑成本
根据设计方案和工程量清单， 估算建筑工程、安装工程等费 用，包括材料费、人工费等。
配套设施
考虑小区内的绿化、道路、照 明、安防等配套设施的建设成
本。
案例二：商业中心建设项目投资估算
01
02
03
04
总结词
商业中心建设项目投资估算需 要考虑商业地产的市场价值、 商业设施的运营成本等因素。
商业地产市场价值
概率分析
利用历史数据或专家评估，分析 各种不确定性因素发生的概率及 其对项目投资的影响程度。
04
建设项目投资估算的案例分析
案例一：住宅小区建设项目投资估算
总结词
住宅小区是常见的建设项目， 投资估算需要考虑土地成本、 建筑成本、配套设施等多个方
面。
土地成本
根据地段、面积、土地性质等 因素确定土地成本，包括土地 出让金、拆迁补偿等费用。
《建设项目投资估算》 ppt课件
• 引言 • 建设项目投资估算概述 • 建设项目投资估算的方法 • 建设项目投资估算的案例分析 • 总结与展望
01
引言
课程背景
建设项目投资估算作为项目前期 工作的重要环节，对于项目的经 济评价、资金筹措和初步设计等
本课程旨在帮助学生掌握建设项 目投资估算的基本原理和方法， 提高估算精度和效率，为项目顺
利实施提供保障。
课程目标
Байду номын сангаас01
掌握建设项目投资估算 的基本概念、原则和方 法。
02
熟悉投资估算中各项费 用的构成及计算方法。
03
了解投资估算的步骤和 注意事项，提高估算精 度和效率。
04
培养学生的实际操作能 力和解决实际问题的能 力。
建筑成本
根据设计方案和工程量清单， 估算建筑工程、安装工程等费 用，包括材料费、人工费等。
配套设施
考虑小区内的绿化、道路、照 明、安防等配套设施的建设成
本。
案例二：商业中心建设项目投资估算
01
02
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总结词
商业中心建设项目投资估算需 要考虑商业地产的市场价值、 商业设施的运营成本等因素。
商业地产市场价值
概率分析
利用历史数据或专家评估，分析 各种不确定性因素发生的概率及 其对项目投资的影响程度。
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建设项目投资估算的案例分析
案例一：住宅小区建设项目投资估算
总结词
住宅小区是常见的建设项目， 投资估算需要考虑土地成本、 建筑成本、配套设施等多个方
面。
土地成本
根据地段、面积、土地性质等 因素确定土地成本，包括土地 出让金、拆迁补偿等费用。
《建设项目投资估算》 ppt课件
• 引言 • 建设项目投资估算概述 • 建设项目投资估算的方法 • 建设项目投资估算的案例分析 • 总结与展望
01
引言
课程背景
建设项目投资估算作为项目前期 工作的重要环节，对于项目的经 济评价、资金筹措和初步设计等
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（2）《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）中建设投资
建设投资
建筑工程费 设备购置费 安装工程费 工程建设其他费用 基本预备费 涨价预备费
工程费用 工程建设其他费用 预备费
图6-4 方法与参数的建设投资
（3）两者的区别 ①内容不同：前者包含建设期利息，后者不包含建设期利息。 ②二者对建设投资进一步分类的分类标志不同：前者按静动 态分类，后者按概算法分类。
【例题3】投资项目机会研究和初步可行性研究阶 段通常采用的建设投资估算方法有（ ）。
A.分类估算法 B.比例估算法 C.生产能力指数法 D.分项详细估算法 E.概算指标估算法
【答案】BC
一、建设投资简单估算法 （一）单位生产能力估算法（P169） 1.基本思想 根据已建成的、性质类似的建设项目的单位生产能力投 资（如元/吨、元/kW）乘以拟建项目的生产能力，来估 算拟建项目的投资额。该方法将项目的建设投资与其生产 能力的关系视为简单的线性关系。 2.计算公式
【答案】D
（二）有关投资的几个称谓（P167） 1．项目总投资的不同内涵 （1）本章所指“项目总投资”是项目评价用的“项目 总投资”，包括建设投资、建设期利息和流动资金。 （2）作为计算资本金基数的总投资 作为计算资本金基数的总投资，是指投资项目的固定 资产投资与铺底流动资金之和。
固定资产投资由建筑工程费、设备购置费、安装工程 费、工程建设其他费用、基本预备费、涨价预备费和建 设期利息等七项内容构成，即相当于本章所指的建设投 资和建设期利息的内容。
【例题2】项目投资估算的范围应与项目建设方案所确定的 （ ）相一致。（2008真题）
A．产品组合方案 B．各项工程内容 C．实施进度计划 D．总图运输方案 【答案】B
三、投资估算的依据与作用（P168） （一）建设投资估算的基础资料与依据
1. 专门机构发布的建设工程造价费用构成、估算指标、 计算方法，以及其他有关工程造价的文件。
铺底流动资金指的是流动资金中的非债务资金，占全 部流动资金的30%。
（3）两者的区别 作为计算资本金基数的总投资只包含了30%的流动资 金，而项目评价用的项目总投资则包含了全部流动资金。
2．项目投入总资金 是《投资项目可行性研究指南》中的说法，与 项目评价用的“项目总投资”含义相同。 3．外商投资项目投资总额 对外商投资项目，项目评价和计算注册资本比 例均使用投资总额的称谓，投资总额由建设投 资、建设期利息和流动资金构成，与本书项目 总投资的含义相同。 4．“建设投资”的不同用法 （1）《投资项目可行性研究指南》中的建设 投资
2．建设期利息 建设期利息是债务资金在建设期内发生
并应计入固定资产原值的利息，包括借款（或 债券）利息及手续费、承诺费、管理费等。
3．流动资金 流动资金是项目运营期内长期占用并周
转使用的营运资金。
工
程
费
建
用
设
投
资
设备购置费 建筑工程费 安装工程费
项
工程建设其他费用目总投资
基本预备费
预备费
涨价预备费
投资估算的允许误差率
1 投资机会研究阶段
±30%以内
2
初步可行性研究（项目建议 书）阶段
±20%以内
3 可行性研究阶段
±10%以内
4 项目前评估阶段
±10%以内
投资估算在具体数额上允许存在一定的误差，但必须达到以下要求： 1.估算范围与项目建设方案所涉及的范围、所确定的各项工程内容相 一致； 2.工程内容和费用构成齐全，计算合理，不重复计算或者漏项少算， 不提高或者降低估算标准； 3.应做到方法科学、基础资料完整、依据充分； 4.当具体工程指标与所选指标存在标准或者条件差异时，应进行必要 的换算或者调整； 5.估算的准确度应能满足建设项目决策分析与评价不同阶段的要求。
建设期利息
流动资金
国内设备购置费 进口设备购置费 工器具及生产家具购置费
土地使用费 建设单位管理费 办公及生活家具购置费 ……………………………
图 项目总投资的构成
【例题1】投资项目可行性研究与评价中的项目总 投资由（ ）构成。
A. 建设投资和流动资金 B. 建设投资和建设期利息 C. 固定资产投资和铺底流动资金 D. 建设投资、建设期利息和流动资金
第二节 建设投资估算
投资估算方法
单位生产能力估算法
简单估算法
建设投资估 算方法
生产能力指数法
比例估算法
以设备购置费为基数估算 以工艺设备投资为基数估算
系数估算法 指标估算法
朗格系数法 设备及厂房系数法
分类估算法
可行性研究阶段
图 建设投资估算方法
初 步 可 行 性 研 究 阶 段
投 资 机 会 研 究 阶 段
（一）项目总投资 项目总投资由建设投资、建设期利息和流动资金构成。 项目总投资的构成，即投资估算的具体内容见教材166页 图6-1。
1．建设投资 建设投资是在项目筹建与建设期间所花
费的全部建设费用。概算法分类包括以下内容： 建筑工程费、设备购置费、安装工程费、工程 建设其他费用、基本预备费、涨价预备费。
2. 专门机构发布的工程建设其他费用估算办法和费用 标准，以及有关机构发布的物价指数。
3. 部门或行业制定的投资估算办法和估算指标。 4. 拟建项目所需设备、材料的市场价格。 5. 拟建项目建设方案确定的各项工程建设内容及工程 量。
（二）投资估算的作用
1. 投资估算是投资决策的依据之一； 2. 投资估算是制定项目融资方案的依据； 3. 投资估算是进行项目经济评价的基础； 4. 投资估算是编制初步设计概算的依据，对项目的工 程造价起控制作用。
二、投资估算的要求（P167） 由项目决策分析与评价四个阶段不同阶段的工作深度和 掌握的资料详略程度不同，投资估算的深度和准确度也有 所差别。因此不同阶段对投资估算的准确度要求（即允许 误差率）如表6-1所示。
表6-1 建设项目决策分析与评价的不同阶段对投资估算准确度的要求
序号
建设项目决策分析与评价的 不同阶段
第六章 投资估算
第一节 概述
一、投资估算的内容（P166） 投资估算是在项目的建设规模、产品方案、技术
方案、设备方案、场（厂）址方案和工程建设方案及项 目进度计划等进行研究并基本确定的基础上，对投资项 目总投资数额及分年资金需要量进行的估算。
投资估算是投资决策过程中确定融资方案、筹措资金 的重要依据，也是进行财务分析和经济分析的基础。