采购部采购预付款流程图及说明
采购预付款管理流程说明表
采购预付款管理流程说明表
任务概要
采购预付款管理节点控制Fra bibliotek相关说明
①
采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购
②
经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同
③
合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容
⑦
总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应商查收货款并索取发票
⑧
财务部接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证
④
采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务部、总经理审批
⑤
预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票
⑥
经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批
采购部采购预付款流程图及说明
开始
物料采购 流程
预付款申 请
采购付 否
款流程
预付款否?
是
采购合同表
预付款申请单 预付款申请
跟催发票 发票核销
预付款跟 催发票
核对及 报销发票
发票核销
采购预付款流程
财务部
否
审核 付款
结束
总经理
否
是
审批
是
采购预付款流程说明
目的 适用于公司的除费用外的所有付款,包括但不限于购买材料,低值易耗品,固定资产的所有采购与付款。 流程角色 主导部门：采购部 配合部门：财务部 参与部门: 采购部 财务部 流程说明 编制《预付款申请单》，先由部门部长审核然后交至财务部长审核无误后呈交总经理审批；未经审批则返回重新核对。 总经理审批通过后将预付款申请单交至财务部安排付款。 采购物资经检验合格入库，及时跟催并要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通）与验收入库单核对无误后同申购单、验收入库单办理
退换等联系工作。 采购部依照呆滞料报表组织技术部、研发部、品管部、进行初步确认是否报废或保留、是否可以转售。 采购部将《呆滞料报表》呈总经理审批。 仓库应根据处理结果对呆滞料出库报废或转售及记录台账。 财务部负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。 附件 《呆滞料报表》
资金的良性运作。 流程角色 主导部门：采购部 配合部门：技术部 品管部 参与部门: 采购部 品管部 技术部 财务部 流程说明 定义：呆滞料是指入库时间达到或超过6个月，没有使用的原材料或没有发货的产成品 仓库负责提供《呆滞料报表》，配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及外协物料产生的呆滞料返工返修、
采购部流程图及说明课件
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采购部流程图及说明课件的内容和 结构
采购部流程图及说明课件的应用和 价值
帮助学生了解采 购部流程图及说 明
帮助学生掌握采 购部流程图的绘 制方法
提高学生对于采 购部流程的理解 和认识
增强学生的实际 操作能力，提高 工作效率
采购部门员工
供应链管理人员
企业管理者
供应商代表
PART THREE
供应商选择与评估的注意事项：避免单一供应商，保持竞争性；建立长期合作关系，共同发 展
采购合同签订的 流程
采购合同签订的 注意事项
采购合同签订的 风险与防范
采购合同签订的 常见问题及解决 方案
采购订单下达：明确采购需求，选择合适的供应商，下达采购订单 订单跟踪：监控订单进度，确保按时交货，处理异常情况 质量控制：对采购物料进行质量检验，确保符合采购要求 付款与结算：按照合同约定支付货款，进行结算处理
PART FOUR
01 02
03 04
05 06
确定采购需求：明确所需物品的种类、数量、规格、质量等要 求
市场调研：了解市场行情，收集供应商信息，分析价格走势
制定采购计划：根据采购需求和市场调研结果，制定详细的采 购计划，包括采购时间、采购方式、预算等
审批采购计划：将采购计划提交给上级领导审批，确保采购计 划的合理性和可行性
简化采购流程：去除不必要的环节和步 骤，提高采购效率
标准化操作：制定统一的采购流程和操作 规范，确保采购活动的规范性和一致性
信息化管理：利用信息技术手段，实现采购信息 的实时共享和沟通，提高采购透明度和决策效的质量和交货期，降低采购成本和风险
跨部门协作：加强与其他部门的沟通和 协作，确保采购活动的顺利实施和完成
采购流程图(现行版)
采购流程图一、需求提交四、采购跟踪五、入库保管采购工作流程一、需求提交阶段第一步：需求部门领取并填写请购单第二步：需求部门负责人审批二、申请认可阶段第一步：采购部经办人认可第二步：上报采购部审批第三步：上报董事长审批需求部门上交请购单经采购部经办人审批确认，通过电子邮件（除特殊情况可手机短信或电话）报营销采购部审批；最后要经董事长审批同意后，进入询价阶段；三、询价搜索阶段第一步：找供应商、询价第二步：有权人审批第三步：签订合同采购部经办收到请购单后，寻找不少于3家供应商询价，对比供应商报价并制作对比表。
报有权人审批后，再与供应商签订合同，进入下一步采购阶段；四、采购跟踪阶段第一步：财务部核算第二步：采购、跟踪第三步：进货1、财务部根据采购部提供的采购凭据视不同情形做好核算处理：①先预付部分货款；②全额付款后提货；③30/60天结算2、采购员与供应商签合同及合同备案，一式三份（采购部、供应商、财务部各执一份），采购人员填写《供应商资料表》和《新品录入资料表》。
3、采购部门随时跟踪采购物资的发货、到货时间、数量、种类、地点等信息，凡出现情况变化时应与有关各方及时沟通告知；五、入库保管阶段第一步：验收第二步：入库第三步：保管1、验收要有相应负责人签名；2、凭入库单与发票到财务部报账。
入库单一式三份，第一联保管单位留存，第二联供应商索取货款凭证，第三联采购部；3、保管人员应做到定期与不定期对物资进行盘点核对，物资保管部门、采购部、财务部物资库存数每月应做到三方核对一致；附件一：请购单请购部门： 2012年 09月05日经办人：审批人：制表人：附件二：采购单附件三：询价单供应商名称：联系人：供应商电话：供应商传真: 供应商地址______________________付款方式：月结____天其它交货方式：送货上门其它交货日期______________________询价人：_______________年月日（需盖章签名确认）附件三：询价结果对比单需求单位: 产品名称：规格：联系电话：传真：地址：供应商名称联系人电话传真地址所出单价备注询价人：时间：。
采购管理预付款流程图
采购管理预付款流程图1. 背景在采购管理中，预付款是指在采购过程中，采购方在交付货物或提供服务之前，向供应方支付一定金额的款项。
预付款作为一种常见的采购支付方式，有助于确保供应方的合作意愿和采购方的资金安全。
为了更好地理解和掌握采购管理预付款的流程，本文将针对该流程进行详细的分析和讲解。
2. 流程图下面是采购管理预付款的流程图：graph TDA[采购申请]-->B[采购部门审批]B -->|通过| C[财务部门审批]B -->|驳回| AC --> D[生成采购订单]D --> E[供应方确认订单]E --> F[供应方发起预付款申请]F --> G[采购部门审批预付款申请]G -->|通过| H[财务部门审批预付款申请]G -->|驳回| FH --> I[支付预付款]I --> J[供应方确认预付款收到]J --> K[采购订单交付货物/提供服务]K --> L[验收货物/服务的质量和数量]L --> M[确认采购订单完成]3. 流程说明3.1 采购申请在采购管理中，首先需要进行采购申请。
采购申请可以由各部门或员工提出，包括申请物品、数量、用途等相关信息。
3.2 采购部门审批采购部门在收到采购申请后，会对其进行审批。
审批的内容包括采购物品的合理性、数量的合适性等。
如果通过审批，则进入下一步财务部门审批；如果驳回，则需修改采购申请重新提交。
3.3 财务部门审批财务部门在收到采购部门的审批后，会对采购申请进行财务审批。
审批的内容包括采购费用的合理性、预算的支持情况等。
如果通过审批，则进入下一步生成采购订单；如果驳回，则需提供合理的解释或采取其他措施。
3.4 生成采购订单在通过审批后，采购部门会生成采购订单，并将其发送给供应方。
采购订单中包含了采购物品的详细信息、数量、价格等。
3.5 供应方确认订单供应方在收到采购订单后，需要对其进行确认。
采购预付款审批流程
采购预付款审批流程第一步：采购提出预付款申请。
采购员在遇到需要预付款的时候，会提出预付款申请。
因为财务管理系统是一个单独的系统，没有跟进销存系统进行结合。
所以，这个预付款申请的话，需要采购手动提出。
一般采购员会填写一张预付款申请单，有相关领导签字确认以后，拿到财务，让财务人员付款。
财务人员看到这张预付款申请单的时候，在系统中输入相关的单据内容，并进行付款。
在系统中操作的时候，要注意两个问题。
一是单据类型的选择。
为了与其他正常付款进行区别，在财务管理系统中，一般为预付款业务设置了一个特殊的的单据，即“预付款单据”。
这个单据跟其他单据的区别在于，系统在开立普通付款单的时候，会去查询这个预付款单据，看看有没有未结账的预付款单，若有的话，则会提示用户。
其实，从财务管理上来说，预付款跟其他付款也有一定的区别。
因为预付款是其他的资产，而不是负债。
所以，无论从实际操作上来考虑，还是从财务理论上来说，把两者进行分开都是非常有必要的。
有些财务管理系统，在单据上不做区别，但是，会有一个付款类型字段来进行分类。
道理也是一样的。
二是最好在注明具体的采购定单号。
因为财务管理系统没有跟其他的系统相关联，所以，预付款单只能够财务部门自己开立。
在这开立的过程中，要注意写明具体的采购定单号码。
这主要是为了后续冲销作业的方便。
因为在冲销的过程中，一般都是要对应到具体的采购定单上，而不是只要供应商对，什么采购定单都可以冲销的。
若在这里注明采购定单的话，那在冲销业务的时候，就可以一目了然的知道，这张预付款单是针对哪张采购单的。
用户在选择的时候，就会非常的方便。
最后，还要注意一点，就是这张预付款单据的冲销状态。
刚开立预付款单据的时候，这张单据的冲销状态显示为“未冲销”。
这个字段一般不能手工维护，而是根据下面的冲销业务进行自动的更新。
第二步：付款单录入。
到了实际付款的时候，采购人员在填写付款申请的时候，一般会提交多张单据。
如公司采购单、公司收货单、供应商发票。
XX企业公司采购预付款审批支付流程
XX企业公司采购预付款审批支付流程一、背景信息随着公司业务的发展，采购项目越来越多，在采购过程中，有时需要提前支付预付款给供应商，以保证供应商能够按时交付货物或提供服务。
为了确保资金的有效使用和风险的控制，公司需要建立一套严格的采购预付款审批支付流程。
二、采购预付款申请1.采购员收集需求方所提供的预付款信息，包括供应商名称、预付款金额、预计交付时间等，并填写采购预付款申请表。
2.采购员将采购预付款申请表提交给需求方审核。
三、预付款审批1.需求方负责对采购预付款申请进行审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合公司规定、供应商信用情况、采购项目的紧急程度等。
2.若审批通过，需求方将采购预付款申请表转交给财务部门进行财务审批。
四、财务审批1.财务部门负责对采购预付款申请进行财务审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合公司预算、公司资金状况允不允许支付预付款等。
2.若审批通过，财务部门将采购预付款申请表转交给供应链部门。
五、供应链管理1.供应链部门负责对采购预付款申请进行供应链管理审批。
审批的内容包括供应商的交货能力、供应商的信用情况、供应商的交货记录等。
2.若审批通过，供应链部门将采购预付款申请表转交给采购员。
六、采购员审批1.采购员负责对采购预付款申请进行审批。
审批的内容包括预付款金额是否符合采购合同、供应商的实际交货情况等。
2.若审批通过，采购员将采购预付款申请表转交给财务部门进行支付流程。
七、支付流程1.财务部门接收到采购预付款申请表后，核对申请金额、预计支付时间等信息，并将相关信息录入支付系统。
2.财务部门生成支付指令，并将指令发送给银行进行支付。
3.银行接收到支付指令后，核对信息并进行支付。
4.财务部门接收到支付反馈后，将支付结果通知给需求方、采购员和供应商。
八、后续处理1.需求方、采购员和供应商收到支付结果通知后，进行验证。
2.供应商根据支付结果提供相应的货物或服务。
3.财务部门根据支付结果，进行账务确认和记录。
采购预付款管理流程图及说明表
相关说明
①
采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购
②
经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同
③
合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容
⑦
总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应商查收货款并索取发票
⑧
财务部接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证
④
采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务部、总经理审批
⑤
预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票
⑥
经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批
采购预付款程序
采购预付款程序
1目的：本程序是用于指导各部门合理使用预付款，应付会计正确核算处理预付款业务，保障企业产供销业务的顺利进行。
2适用范围：适用于我厂预付款使用部门。
3定义：
3.1预付帐款：指企业购买材料物资和接受劳务供应而预付给供货单位和提供
劳务单位的款项。
4职责：
4.1各部门经办人负责提出预付款申请，填写预付款申请表；
4.2部门主管、业务总监负责对预付款的权限审核。
4.3应付会计负责审核预付款相关附件，并在系统内建立预付款发票，生成会
计凭证；为配合财务管理的需要，应及时进行预付帐款帐龄分析，督促各部门经办人组织发票到位。
4.4稽核员负责审核预付款发票，及相关会计凭证。
4.5出纳负责对审核无误的付款凭证办理结算业务。
5内容：
5.1提出预付款申请：各部门经办人根据本部门的经济业务和资金计划、及相
关经济合同条款提出预付款申请并填写预付款申请表；
5.2权限内审核：部门主管对权限内的预付款进行审核；
5.3审批：各中心总监负责对超过部门主管权限的预付款进行审批。
5.4建立预付款发票：应付会计根据已审批的预付款项，分供应商、分明细建
立预付款发票，并生成会计凭证；
5.5付款审核：稽核员根据应付会计生成的会计凭证及相关附件进行审核。
5.6付款：出纳员严格按照现金管理制度和银行结算制度对审核无误的付款凭
证办理结算业务。
6记录
6.1预付款申请表
6.2预付帐款帐龄分析
7有关文件
7.1预付款管理制度。
《采购流程图及说明》课件
PART 4
采购流程优化建议
采购流程优化的必要性
提高采购效率： 优化采购流程可 以减少采购时间， 提高采购效率。
降低采购成本： 优化采购流程可 以减少采购成本， 提高企业利润。
提高采购质量： 优化采购流程可 以提高采购质量， 降低采购风险。
提高采购透明度： 优化采购流程可 以提高采购透明 度，减少采购腐 败。
合同签订：与供应商签订采购合同，明确 双方权利和义务
付款结算：根据合同约定，向供应商支付 货款，完成采购流程
采购流程图的注意事项
流程图应清晰明了，易于理解 流程图应包括所有关键步骤和决策点 流程图应标明每个步骤的责任人和时间节点 流程图应考虑可能出现的异常情况和应对措施
PART 3
采购流程说明
采购需求分析
供应商选择：选择合适的 供应商，包括价格、交货
期、质量等
合同签订：与供应商签订 采购合同，明确双方权利
和义务
收货验收：收到货物后进 行验收，确保货物符合要
求
售后服务：供应商提供售 后服务，确保货物正常使
用
采购需求：明确采购需求， 包括数量、规格、质量等
询价报价：向供应商询价， 获取报价，并进行比较
订单下达：向供应商下达 采购订段：提交采购申 请，等待审批
需求计划阶段：确定采购需 求，制定采购计划
采购流程图分为五个阶段： 需求计划、采购申请、采购 订单、收货验收、付款结算
采购订单阶段：生成采购订 单，发送给供应商
收货验收阶段：接收货物， 进行验收
付款结算阶段：完成付款， 结束采购流程
采购流程图细节解析
采购流程优化案例分享
案例一：某公司通过引入电子采购系统，实现了采购流程的优化，提高了采购效率和透明度。 案例二：某公司通过实施供应商管理策略，优化了采购流程，降低了采购成本。 案例三：某公司通过建立采购风险管理体系，优化了采购流程，降低了采购风险。 案例四：某公司通过引入采购数据分析工具，优化了采购流程，提高了采购决策的准确性。
采购预付款管理流程图及说明表
ห้องสมุดไป่ตู้
采购预付款管理流程图及说明表
19.
任务概要
采购预付款管理
节点控制
相关说明
①
采购部与选定的供应商就采购方式、付款方式、采购项目、货品价格等进行协商、谈判，双方达成一致意见后，确定采购的付款方式为预付款采购
②
经采购经理及总经理审批后双方签订采购合同
③
合同签订后，采购部根据企业生产、经营的实际需求发出采购订单，详细说明采购货品的数量、质量要求、技术指标要求、价格、交货日期等内容
④
采购部相关人员根据采购订单预算情况，计算预付款数额，填写《预付款申请书》报采购经理、财务部、总经理审批
⑤
预付款申请经总经理审批通过后，财务部按照相应程序将货款划入供应商账户，保存好汇款或付款凭证，同时通知供应商查收款项并开具发票
⑥
经验收确定货品不存在质量等问题后，采购部根据合同规定，安排支付剩余货款，填写《应付账款单》上报采购经理、财务部、总经理审批
⑦
总经理审批后，财务部按照相应程序付款，保存付款凭证，由采购部通知供应商查收货款并索取发票
⑧
财务部接收发票，进行会计记录、做账，同时保存相关单证
采购流程图及说明
Courseware template
财务部
总经理
否 审核
否 是
审批
是
5
外协品采购流程说明
Courseware template
目的 ✓ 为了确保公司外购产品均能符合适质、适价并适时供应公司销售计划所需之产成优质品 流程角色 ✓ 主导部门：采购部 ✓ 配合部门：品控部 ✓ 参与部门: 采购部 品控部 财务部 总经理 流程说明 ✓ 采购经办人员根据采购计划,判断物资是否需要外协采购，如需要,进行询价、比价、议价流程； ✓ 比质比价单填制后一个工作日内报财务部审核，通过后呈交总经理审批； ✓ 外协供应厂商需由采购部组织，品控部、技术部等共同参与评审确认；通过后采购部负责填写合格供应厂商确认表，
外协供应 厂商确认
追踪 交货期 外协供应 厂商交货
办理入库
外协品采购流程
开始
采购部
采购计划 流程
仓库
品控部
比质比价单
询、比、议价
合格供应厂商确认表
外协供应 厂商确认
采购订单
签订合同 下达订单
采购合同 品质保证协议书
追踪交货期
验收入库单
收货送检
入库 流程
否 合格否
是
On the evening of July 24, 2021
仓库（设备）联、检验联）通知品控/设备部进行检验；判定为不合格品走不合格品控制流程，合格产品办理入库作 业； 附件 ✓ 比质比价单 ✓ 需求单 ✓ 采购申请单 ✓ 采购合同 ✓ 采购订单 ✓ 验收入库单 ✓ 设备验收报告单
4
On the evening of July 24, 2021
询、比、 议价
检验联）通知品控/设备部进行检验；判定为不合格品走不合格品控制流程，合格产品办理入库作业； 附件 ✓ 比质比价单、紧急需求单、紧急采购申请单、采购合同、采购订单、验收入库单、采购应急处理预案
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产成品 入库
仓库核对 数量
入库及记 账
成品（含外协品）入库流程
仓库
生产部
采购部
开始
生产管理 流程
外协品采 购流程
填写入库单
货品核对
入库单 入库记账
财务部 帐务处理
结束
成品（含外协）入库流程说明
目的 对本公司成品、外协品入库要求及规范化管理，满足出货的需要。 流程角色 主导部门：仓库 配合部门：生产部 参与部门: 仓库 财务部 流程说明 所有成品入库，仓库根据《入库单》点收货物，核对是否有误，按指定的区域、产品的分类堆放。若是急发货，仓管可安排暂放在待发货区。 点收完毕，办理记账手续，同时登记ERP，月末将相关票据传递至财务。 附件 入库单
放生产备料区。 点收完毕，办理记账手续，同时登记ERP，月末将相关票据传递至财务。 附件 验收入库单
申请领料
仓库发料 出库及记
账
原材料出库流程
仓库
生产部
客服/技术/研发部
财务部
开始
生产领料 流程
申请领料
领料单
领料单 仓库发料
领料单 出库记账
账务处理
总经理
否
审核
是
结束
原材料出库流程
目的 对所有原材料出库工作的规范化管理，满足生产的需要。 流程角色 主导部门：仓库 配合部门：生产部 参与部门: 仓库 财务部 流程说明 仓库所有材料出库，均需凭有效之《领料单》予以发料。 生产部领用材料,仓库凭生产技术部门的用料定额和生产部负责人签发的领料单发料。 发料完毕，办理记账手续，同时登记ERP，月末将相关票据传递至财务。 附件 领料单
退换等联系工作。 采购部依照呆滞料报表组织技术部、研发部、品管部、进行初步确认是否报废或保留、是否可以转售。 采购部将《呆滞料报表》呈总经理审批。 仓库应根据处理结果对呆滞料出库报废或转售及记录台账。 财务部负责对呆滞料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。 附件 《呆滞料报表》
发货通知 仓库发货
出库记账
成品出库流程
采购部/仓库
商务部
开始
发货通知单 发货通知
发货
送货单
出库单 出库记账
出门证 办理出门证
财务部
否
审核
是
帐务处理
结束
成品出库流程说明
目的 对公司出货进行控制，确保出货准确无误，防止成品品质在出货前发生变异。 流程角色 主导部门：商务部 配合部门：仓库 生产部 参与部门: 采购部 财务部 流程说明 仓库接到经审核的《发货通知单》后，应及时办理相关出库手续； 开具《出门证》经综合部审核后会同货物发给运输单位； 发货完毕，办理记账手续，同时登记ERP，月末将相关票据传递至财务。 附件 发货通知单 送货单 出门证
资金的良性运作。 流程角色 主导部门：采购部 配合部门：技术部 品管部 参与部门: 采购部 品管部 技术部 财务部 流程说明 定义：呆滞料是指入库时间达到或超过6个月，没有使用的原材料或没有发货的产成品 仓库负责提供《呆滞料报表》，配合相关部门作好呆滞料处置工作，包括可回收利用的呆滞料的更换以及外协物料产生的呆滞料返工返修、
报销发票手续。 附件 付款申请单
原材料入库流程
采购部
仓库
财务部Biblioteka 验货开始物料采购 流程
验收入库单 点收
入库及记 账
验收入库单 入库记账
账务处理
原材料出 库流程
原材料入库流程说明
目的 对本公司进料的数量进行控制，确保进料数量准确，满足生产的需要。 流程角色 主导部门：采购部 配合部门：仓库 参与部门: 采购部 财务部 流程说明 仓库根据采购人员送达的验收入库单点收货物（只限于合格产品），核对是否有误，无误后仓库按指定的区域储放。若是生产急料，仓管可
呆滞料管理流程
仓库
品管/客服/技术/研发部
财务部
总经理
初步确认 审核
开始
呆滞料报表
呆滞料统计
否
报废、转 售否？
是
处理
领出报废 领出转售
否
审核
否
是
审批
是
监督报废 或转售
账务处理
结束
呆滞料管理流程说明
目的 对公司生产经营过程中产生的呆滞料进行及时有效的预防控制和处理。防止库存资金积压，提高物料储存能力、提高存货周转率，促进公司
采购部
开始
物料采购 流程
预付款申 请
采购付 否
款流程
预付款否?
是
采购合同表
预付款申请单 预付款申请
跟催发票 发票核销
预付款跟 催发票
核对及 报销发票
发票核销
采购预付款流程
财务部
否
审核 付款
结束
总经理
否
是
审批
是
采购预付款流程说明
目的 适用于公司的除费用外的所有付款,包括但不限于购买材料,低值易耗品,固定资产的所有采购与付款。 流程角色 主导部门：采购部 配合部门：财务部 参与部门: 采购部 财务部 流程说明 编制《预付款申请单》，先由部门部长审核然后交至财务部长审核无误后呈交总经理审批；未经审批则返回重新核对。 总经理审批通过后将预付款申请单交至财务部安排付款。 采购物资经检验合格入库，及时跟催并要求供应商开具发票（增值税专用发票或普通）与验收入库单核对无误后同申购单、验收入库单办理