银行从业《中级个人理财》复习题集(第3413篇)

2019年国家银行从业《中级个人理财》职业资格考前

练习

一、单选题

1.( )是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。

A、法律陈述文件

B、法律声明文件

C、部门规章

D、销售准则

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【知识点】：第11章>第4节>法律声明文件

【答案】：B

【解析】：

法律声明文件是理财规划书中一项不可或缺的内容，这些内容必须和现行的相关法律、法规、规章和规章制度等保持一致，通过理财师所在的金融机构合规部门的审核，并由合规部门根据监管要求对其进行及时更新。

2.弃权通常是指( )放弃其在保险合同中可以主张的某种权利。

A、投保人

B、受益人

C、保险人

D、被保险人

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【知识点】：第2章>第2节>保险的基本原则

【答案】：C

【解析】：

弃权是保险合同一方当事人放弃他在保险合同中可以主张的某种权利。通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权。弃权和禁止反言针对的都是保险人。

3.下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是( )。

A、企业的组织形式

B、所处行业地位

C、融资方式

D、资产总值

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【知识点】：第8章>第1节>中小企业的界定

【答案】：D

【解析】：

多数国家对中小企业的界定从定性和定量两方面进行。其中，定性的指标主要包括企业的组织形式、融资方式及所处行业地位等；定量的指标则主要包括雇员人数、实收资本、资产总值等。

4.家庭资产负债表不包括( )。

A、资产

B、负债

C、净资产

D、资本

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【知识点】：第1章>第2节>家庭资产负债表的制作

【答案】：D

【解析】：

家庭财务信息中的资产负债信息可以整理成资产负债表。和企业财务会计中的资产负债表相似，家庭资产负债表包括了资产、负债、净资产三大部分的内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。

5.某人某月取得工资收入7000元，该笔工资收入的实际税率约为( )。

A、0.86％

B、1.07％

C、1.25％

D、1.31％

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【知识点】：第6章>第3节>个人所得税概述

【答案】：A

【解析】：

应纳税所得额=7000-5000=2000(元)，适用税率为3％。应纳税额=2000×3％=60(元)。因此，实际税率=60／7000=0.86％。

6.在企业经营过程中，中小企业主往往采用( )形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。

A、合伙

B、个人独资

C、有限责任

D、无限责任

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【知识点】：第8章>第2节>中小企业主的人群分类

【答案】：A

【解析】：

在企业经营过程中，中小企业主往往采用合伙形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。此外，企业的组织形式也会给中小企业主带来风险。如果企业采用无限责任公司的形式，那么中小企业主将会对企业的债务承担连带责任。如果采用有限责任公司的形式，注册资金不实、利用公司的设立、变更逃避债务、财产混同、业务混同也会造成对公司债务承担连带责任。

7.在( )的方式下，理财规划服务才能体现其实用性。

A、为客户制定子女教育金规划

B、分析和规划客户当前比较关心的家庭财务决定

C、为客户制定换购房的规划

D、为客户制定退休规划

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【知识点】：第11章>第1节>理财规划书的实用性

【答案】：B

【解析】：

理财规划服务就不只是按制作理财规划书的标准程序，逐个地为客户制定所谓的子女教育金规划、退休规划、换购房规划等，而是针对客户比较明确的、当前比较关心的家庭财务决策，进行分析和规划，并且着重强调这些家庭财务决策对家庭整体财务状况、现在以及未来的其他理财目标的影响。这样才能体现理财规划服务的实用性。

8.折价出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是( )。

A、到期收益率大于票面利率

B、到期收益率小于票面利率

C、长期债券的到期收益率大于其票面利率，短期债券的票面利率大于到期收益率

D、到期收益率等于票面利率

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【知识点】：第5章>第3节>债券分析

【答案】：A

【解析】：

当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率；当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率；当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率。

9.张先生提前为三岁的儿子未来的小学教育进行投资规划，下列投资中比较适合的是( )。

A、有较高风险的股票基金

B、平衡型基金

C、短期存款

D、教育金的趸交保险

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【知识点】：第3章>第2节>长期教育投资规划工具

【答案】：B

【解析】：

在众多投资理财产品中，基金是教育投资规划比较常用的工具。基金产品作为教育投资的工具，具有品种选择多、专家理财、灵活方便和基金定期定额投资等优势。如果子女年幼、投资时间长(如5年以上)，在客户风险承受度可以接受的范围内建议多配置股票型或平衡类基金。A项风险过大不适合教育投资规划；C项属于短期投资，收益率低，甚至在通胀不断攀升的环境下，常常不能达到保值增值的目的，不符合长期教育投资规划的目标；D项，趸交保险需一次性缴清全部保费，适合收入高但不稳定的人，张先生的孩子年幼，此阶段家庭开支应比较大，一次缴清全部保费

10.根据2018年实行的《企业年金办法》的规定，( )每年不超过本企业职工工资总额的8%。

A、员工个人缴费

B、企业缴费

C、企业和员工缴费合计

D、企业年金投资运营收益缴费

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【知识点】：第4章>第4节>企业年金的资金筹集与发放

【答案】：B

【解析】：

2018年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8％。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12％。

11.对于受益人来说，( )是索赔和获得保险保障的最高数额。