TipTop成本操作手册

(一)计算操作步骤

1.成本计算前置流程

1)制造系统月结（asmp610）：用以更新现行年月，以便前端可以录入单据。

2)成会关帐作业（asmp620）：

1.当月所有库存异动单据(销货单,采购入库单,生产入库单,生产领料单,,杂收杂发单)等全部处理完毕,需要执行成会关

帐,2.成会关帐在asmp620-制造系统成会关帐作业,关帐就意味着不能修改以前的单据

3.此只程序的权限只有财务的成本会计有,其他人不应该有4一般是在次月的1日把关帐日期设置为上月的月底

3)未审核单据查核（aoou702）

1.查核各系统未审核及过账单据

2.每个责任人每天自己执行，主管定期执行

3.成本会计每周执行，定期发给相关主管4)入库未立应付检查（aapr140）：查核入库单未立应付的部分

5)销货单未立应收（axmr660）

6)库存重计（aimp620）

目的：成会关帐,会计期间调整以后,TIPTOP系统制造段,还需进行库存月结计算作业,目的是将每个月的库存异动数据进行计算,算出每个月的所有料件的库存月末数量及下月期初数量,并且存在一个专门的档案里面(imk_file), 此做法好处是将料件的库存数量计算,依月为单位进行拆分,未来进行库存数量查询,不用将从上线第一天到现在的所有资料进行计算,减轻系统处理负担.

2.成本基本设置

1)成本参数设置（axcs010）

1.此是成本计算的前提条件，除现行成本结算年度及现行成本结算月

份可以更改外，其余的不能随便修改

2.。现行成本结算年度及月份须于每次成本计算完毕后修改为下个月

3.采购入库单价来源-一般选择实际成本

4.工单入库来源-一般选择实际成本

5.工单工时录入方式-一般选择3

依实际录入-期末有在制，留存比例按约当量来算

依投入套数-期末有在制，留存比例按投入产出

依产出套数-期末无在制

6.每月人工制费维护工时录入方式-一般选择2-区分年月成本中心

存货科目取得得方式：取自料件主档

2)单别成会分类设置（axci010）：此部分是维护前端单据计算成本的单据性质

1.入库（采购，自制，委外）：采购入库单，采购仓退单，杂收单，工单入库单，委外入库单；

2.销货：销售，销退；

3.领出：工单领料单，杂发单，报废；

4.调拨：一阶段调拨，两阶段

调拨单；5.调整：盘点调整单，调拨调整单，库存调整单；6.非库存异动：请购单，工单，

采购单等。此部分也可以在asmi300中设置

3)成本阶数设置（axci020）：使用此支作业维护成本阶数名称

1.本作业目的就是预先定义成本结算时，共有几阶，并设置该阶之料件

是否有返工生产之状况

2.成本阶已与BOM的Low Level Code(低阶码)类似，都代表产品组合

的层次，但成本阶数可以定义比范围较大，而BOM低阶码则定义范围

对比小，换句话说成本阶可能只定义３阶，低阶码可能定义有６阶。

阶数号码愈大表示愈下阶（最下阶为原材料，最上阶为成品

4)不纳入成本计算库维护（axci500）：维护不需要纳入成本计算的库别，如报

废仓，边角料等。

3.成本开账

1)库存成本开帐（axct001）：在系统中开账分为两部分，一部分是库存开账，

另一个是成本开账。成本开账的数量是以库存开账的数据（合并仓库）为准，单价及金额部分由财务给出。此部分建议先整理excel档案，后直接导入。注意成本计算类型要选择：1－月加权平均成本。

2)入库成本调整（axct002）：当当月成本有异常或是有需要调整的部分，可

以在此程序维护调整数据，可以按料工费分别维护。

3)在制成本开账（axct400）：当上线期初有工单未结案，此时成本部分需要

针对此部分工单开理在制成本，其是按元件盘点然后给出单价。

4)在制成本调整（axct401）：当工单成本需要调整时，可以再此维护计入，

如一些可以直接归属于工单的费用等。

4.材料归集

1)低阶码计算（abmp603）：根据产品结构的阶层来得出低阶码，其主要作用：

MRP计算和成本阶计算。

2)成本阶计算（axcp270）：根据低阶码来计算得出成本阶，主要是决定个工

单的返工属性，以便是在第一阶段计算或是第二阶段计算。

3)料件成本阶设置（axcp012）：当成本阶有异常时才执行此程序修改成本阶

4)工单返工自动设置（axcp402）：根据工单主件及原件的成本阶数决定此工

单是否为返工工单，并自动回写工单档，此主要是决定成本计算的先后顺序。

5)工单结案自动设置（axcp401）：根据生管结案的工单或是工单完工入库的

数量和生产数量的比较，来决定此工单是否结案，也就是说期末是否有在制。工单要及时结案，这样可以大大加快成本计算的速度。

6)工单返工结案设置（axcp013）：当成本计算完毕发现计算结果有问题经查

是返工的问题造成，可以到此修改返工属性；或是成本已经结案工单发现需要返结案，也可以到此程序调整结案日期。但是要切忌，成本计算完毕后工单不能取消结案。

5.费用归集

1)整体流程

2)成本中心成本项目分摊设置（axci041）:a.此主要是维护成本中心对应的会计

科目以及分摊方式成本中心的选项b.根据成本系统参数而来,若ccz06 = 1或2,则取部门档(gem_file) ;ccz06 = 3 取作业档(ecd_file);ccz06=4 取工作站(eca_file) c.成本项目分为人工,制费1,制费2,制费3等,此主要是后续用于写入ccc_file 不同的栏位会计科目取自科目主档(明细科目)d.分摊方式有4种,实际工时,标准工时,机器工时,产出数量*分摊权数此一经设定,不能随意变