2018年长沙市财政资金绩效 自评工作开展培训资料

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2019年6 月23
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专项资金绩效评价项目单位常见问题
1、项目绩效目标不清晰、未细化、未量化
2、项目管理制度、财务制度、专项资金管理制度未设 立或不完善（补充完善）
3、制定了相关的管理制度，但是未按制度规定执行， 或者制度执行了几年，未根据实际情况进行完善
4、资金使用或管理不到位。如未直接通过银行转账给 施工单位，先支付给报账员，由报账员转账给施工方， 未提供报账员转账单据（补充说明），或者直接转账给 个人。
5、项目单位提交修订后的纸质版资料（一式三份并加盖单位 公章，2018年3月19日12:00之前）；
说明：2017年度获得市财政资金在15万元以下的项目暂不提交 自评报告，但需准备好自评资料备查。
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2019年6 月23
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电子版资料清单：
1.财政支出绩效报告
2.附件1:自评价评分表
3.附件2：项目支出明细表
支撑材料清单（前资助项目）
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三级指标
支撑材料
经济效益 经济指标完成的相关支撑性材料，如：项目 完成情况 执行期报表、纳税申报表、生产报表等。
社会效益 社会指标完成的相关支撑性材料，如：新增 完成情况 岗位明细表及劳务合同、人才培养及队伍建
设的证明资料、节能减排的监测报告。
项目进度 项目进度及阶段性目标的相关支撑性材料，
2、自评价评分表中各项指标的支撑材料：请 按照指标顺序排列好（无需装订成册）。
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2019年6 月23
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支撑材料清单（前资助项目）
序号 1 2 3 4
三级指标
项目立项 规范性
绩效目标 合理性
绩效指标 明确性
财政资金 到位率
支撑材料 项目申报资料：申报书、专家评审意见、主 管部门审批意见、项目合同书。 项目申报书、项目合同书。
2018年长沙市财政资金绩效 自评工作开展培训资料
长沙市科技局财政资金绩效评价工作小组 二O一八年三月六日
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2019年6 月23
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自评目的：
对项目组织管理情况、资金绩效目标完成 情况进行自我衡量，为迎接下阶段市财政局组 织的重点评价做好准备。同时，自评资料也为 今后单位项目立项申报提供参考。
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上述材料电子档请发送至各主管处室指定 邮箱，且文件请以“单位简称+项目简称+项目 金额（万元）”命名，如财政支出绩效报告（ 好佳公司酱油多菌项目30万元）,“附件1：佳 佳公司酱油多菌项目30万元专项资金自评表” 等。
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2019年6 月23
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现场审核需提供资料：
1、所提交电子档资料的纸质版。
申报书、项目合同书。
市级财政资金到位凭证（复印记账凭证和原 始凭证）。
5 财政资金 市级财政资金到位凭证（复印记账凭证和原 到位及时 始凭证）。 率
6 管理制度 业务管理制度。 感谢你的观健看 全性
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支撑材料清单（前资助项目）
序号 7
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三级指标
制度执行 有效性
项目质量 可控性
支撑材料
感谢你的5观、看 未按规定办理交竣工验收，如验收参与201月9人年263员不合1规1 或竣工验收不及时等。
专项资金绩效评价项目单位常见问题
6、财务核算不规范，未进行专账核算，无法提供项目支 出明细（未进行专账核算的需归集支出）。
7、项目支出审批不严、附件不规范，存在白条抵库现象 （对项目支出的原始凭证开展自查）。
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支撑材料清单（国家、省级平台配套资金项目）
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二级指标
资金配套依 据充分
财政资金到 位率
财政资金到 位及时率
基础工作
支撑材料 项目立项批复。
市级财政资金到位凭证（复印记账凭证和 原始凭证） 市级财政资金到位凭证（复印记账凭证和 来自百度文库始凭证） 项目管理制度、财务管理制度、自评报告。
相关制度的执行情况（制度的具体实施）、项目管 理机构图及岗位职责。
项目质量控制制度、性能测试报告、检测报告、 《长沙市科技计划项目实施情况调查表》、验收报 告、年度总结及主管部门审核意见等。
9 管理制度 健全性
10 资金使用 合规性
11 财务监控 有效性
感1谢2你的观看技术成果 完成情况
财务管理制度、专项资金管理制度。
8、项目自筹资金未足额到位 9、项目预期目标未达成或者无成果性证明材料 10、部分竞争性项目未实行专家评审。 11、未按规定公示项目资金分配结果。 12、项目没有严格按申报计划确定的分配对象进行分配。 感谢你的1观3看、项目调整未取得相关部分批复，或批20复1月9年2滞63 后。 12
项目支出明细（实行了专项核算的单位可以直接提 供项目支出明细账，未实行专项核算的单位，需对 项目支出进行归集并填列项目支出明细表，并请关 注所归集支出与项目预算支出的一致性）。
项目支出审批制度（财政专项资金都需提供凭证原 件审查，请将其标注折页，以备现场检查；复印部 分大额支出的凭证）
技片术及成合果格完证成书的；相新关工支艺撑的性证材明2料；01月9，获年263 如得：的新专产利7 品、的著图作、 技术标准的相关证书；发表的论文截图等等。
情况
如：验收报告、实施情况调查表、年度总结
及其审核意见等。
自筹资金 到位情况
自筹资金到位凭证，以支代筹的单位，对自 筹资金支出实行了专项核算的可以直接提供 项目支出明细账，未实行专项核算的单位， 需对自筹资金支出进行归集并填列项目支出 明细表（请关注所归集支出与项目预算支出 的一致性）。
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自评流程：
1、项目单位上报自评价电子版资料（2018年3月9日12:00之前 ）；
2、市科技局组织对上报的电子版资料进行初步审核；
3、2017年度获得市财政资金在15万元以上30万元以下的项目 单位，依据电子资料审核意见进行自评价报告的修订；
4、2017年度获得市财政资金在30万元以上的项目单位，由市 科技局组织进行现场审核，并反馈审核意见。项目单位依据电 子资料审核意见和现场审核意见进行自评价报告的修订；
5 会计核算规 项目支出明细账及支出凭证。 范性
6 审批程序规 费用审批制度。 范性
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支撑材料清单（国家、省级平台配套资金项目）
序号 二级指标
支撑材料
7 支出用途清晰 承诺书及支出凭证。
8 资金使用情况 项目批复、承诺书及支出凭证。
9 资金使用比例 实行了专项核算的单位可以直接提供项 目支出明细账，未实行专项核算的单位， 需对项目支出进行归集并填列项目支出 明细表（请关注所归集支出与项目预算 支出的一致性）。