单位部门决算分析报告.docx

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部决算分析告撰写提

（部门、单位参考使用）

一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

（二）当年取得的主要事业成效。

概述部门（单位）工作开展情况及主要事业成效。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括部门（单位）收入、支出年初预算安排情况，与上年对

比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因 ( 可用柱形图或折线图 ) 。

201*年收入万元，比201*年增加（减少）万元，增（降

低） % ；支出万元，增加（减少）万元，增（降低）%。

主要原因：⋯⋯（具体增减原因由部根据情况填列，可做

柱行分析比）。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、

分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功

能科目和具体单位。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重

（可分别制作饼状图）。

本年收入合计万元，其中：财政拨款收入万元，占 %；上级补

助收入万元，占%；事业收入万元，占% ；经营收入万元，占%；附属单位上缴收入万元，占 %；其他收入万元，占 % （可做饼图进行分析对比）。

本年支出合计万元，其中：基本支出万元，占 %；项目支出

万元，占 %；上缴上级支出万元，占 %；经营支出万元，

占 %；对附属单位补助支出万元，占 %（可做饼图进行分析对

比）。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况（可列表）。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算

对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

201* 年“三公”经费财政拨款支出预算为万元，支出决算

为万元，完成预算的% 。其中：因公出国（境）费支出决算

为万元，完成预算的% ；公务用车购置及运行费支出决算为

万元，完成算的 % ；公接待支出决算万元，完成算的 % 。 201* 年“三公” 支出决算数大（小）于算数的主要原因⋯⋯。

201* 年“三公” 政款支出决算数比 201* 年增加（减少）万元，

增（降低） % 。其中：因公出国（境）支出增

加（减少）万元，增（降低） % ；公用置及运行支出增加（减少）万元，

增（降低） % ；公接待支出增加

（减少）万元，增（降低）% 。主要原因⋯⋯。

（二）“三公” 政款支出决算具体情况明

201* 年“三公” 政款支出决算中，因公出国（境）

支出决算万元，占% ；公用置及运行支出决算

万元，占% ；公接待支出决算万元，占% 。具体

情况如下：

（可做分析比）

1.因公出国（境）支出万元。全年安排因公出国（境）个，累人次。

开支内容包括（分列出出国事及开

支金）：⋯⋯。

2. 公用置及运行支出万元。其中公用置

万元，主要用于⋯⋯；公用运行支出万元，主要用

于⋯⋯。 201* 年，开支政款的公用保有量。

3. 公接待支出万元，主要用于⋯⋯。全年国内公接待批次，人次，比上年增加（减少）批次，增加（减少）人

次。

201* 年“三公” 支出决算数大（小）于算数的主要原因：⋯⋯。

（2）会支出情况：可行上下年比、决算比，人均支出情况

分析（可做表、柱、折）。

（3）培支出情况：可行上下年比、决算比，人均支出情况

分析（可做表、柱、折）。

（4）机关运行支出情况

201* 年（委、局、）、XX、 XX（行政位及参公管理事

位）的机关运行政款支出万元（口径与部决算中行政位和参照

公法管理的事位一般公共算政

款基本支出中公用之和保持一致，即 CS05表 19 行），比 201* 年增加（减少）万元，增（降低）万元。主要原因是⋯⋯。

（5）其他部（位）影响大的支出情况。

（6）重点分支出中存在的及改措施。

4.政款收入、支出分析。

政款收入、支出体情况，支出要按照基本支出和目

支出分析具体构成及特点。

201* 年政款收支决算万元（取决01-1 表 30 行 3数据），政款收支比201* 年各增加（减少）万元，增（降低）% 。主要原因：⋯⋯（具体增减原因由部根据

情况填列，可做柱行分析比）。

201* 年政款支出万元，占本年支出合的% 。与

201* 年相比，政款支出增加（减少）万元，增（降低） % 。主要原因：⋯⋯（具体增减原因由部根据情况填列，可做柱行分析比）。.

201* 年政款支出万元，主要用于以下方面（按功能分科目的科目逐一明）： XX（）支出万元，占 %； XX （）支出万元，占 %；XX（）

支出万元，占 %；XX（）支出万元，占 %；XX（）支出万元，占 %（可做

柱行分析比）。

以下按分 201* 年政款支出年初算万元，支出决算万元，完成年初算的 % 。主要原因：⋯⋯。其中：

1.XX（按功能分科目的科目逐一明）年初算

万元，支出决算万元，完成年初算的% 。主要原因是⋯⋯。

2.XX（功能分科目的科目）年初算万元，支出

决算万元，完成年初算的% 。主要原因是⋯⋯。

3.XX（功能分科目的科目）年初未申政款算，

支出决算万元，完成年初算的% 。主要原因是⋯⋯。

4.⋯⋯

以下基本支出情况

201* 年政款基本支出万元，其中：

人万元，主要包括：基本工、津、金、社会保障、伙食助、效工、其他工福利支出、离

休、退休、退（役）、恤金、救、助学、生活

助、医、励金、住房公金、提租、房、其