业财综合管理系统

业财综合管理系统

1.建设背景及目标

随着以计算机技术和现代网络技术为代表的信息革命向经济和社会生活的深度和广度渗透，尤其是随着近年来云计算、大数据、移动互联网等新兴技术的快速发展，领导越来越重视通过信息化推动和加强本单位管理会计等各项工作。为顺时应势，提出加快推进信息化系统建设。信息化是支持管理会计理念与方法落地，支撑管理会计功能发挥和价值实现的重要手段和推动力量。为应用有效的管理手段和工具提升管理水平，按照“基础设施集团共享、业务应用板块推进、管理应用重点突破、技术资源内外合作”的总体思路，稳步推进财务信息化建设。

目前公司已有业务系统局限于业务部门使用，与财务系统无法进行数据共享，形成了信息孤岛，导致业务、财务无法实现一体化，因此，需要建设业财综合管理系统，通过汇集所有业务系统的相关业务数据，通过业务数据与财务的关键要素，自动生成会计凭证，实现业务财务一体化，提高信息反应速度及信息使用效率，及时提供决策信息。

2.建设内容

业财综合管理系统主要包括以下建设内容：

2.1.升级财务核算体系

公司财务核算：由单组织财务核算向公司化财务核算升级，建立公司统一规范的财务核算体系。主要包括总账、固定资产的整体应用

升级。

2.2.费用报销管控

实现全员费用预算、费用制度设置、费用申请到费用报销的全过程管控，可以通过手机端进行全面的应用。

2.3.收付款合同管理

对接业务平台的合同信息，包括土地使用税、房产税、印花税等，通过业务平台可以把合同基础信息、项目基础信息对接到财务系统，以便于财务人员对收付款执行情况进行管理。

2.4.加强资金管理

银企联：实现企业系统与多家银行系统的直联，一点接入实现企业银行账户的付款、余额查询、回单查询等功能，提高付款效率和收款效率，方便土地竞买保证金收缴情况的统计。

现金管理：提高录入数据的准确性和工作效率，业务人员可从系统中查询财务部付款记录。

资金计划：支持编报资金计划，统计资金计划的执行情况等。根据单位经营的要求，对未来一段期间的收付款编制计划，按事前编制的计划控制付款，并分析计划的执行情况。

投融资管理：实现融资额度、贷款本金情况、贷款利息计算等。支持融资、贷款全生命周期管理，满足企业与银行俩方借贷业务，本方、受托方与对方三方委贷业务，满足企业不同模式的融资需求。

2.5.增加应收应付往来管理

提取业务款项应收应付情况，以便加强财务和业务的衔接，及时

获取应收款项的收取情况和应付款项的支付情况。

2.6.发票管理

开票管理：实现收款信息提交开票信息，也需要支持可开票后收款。可实现开票和收款情况的匹配，以便关注哪些款项尚未开具发票。

授票管理：业务部室收取的增值税发票可实现直接扫描登记，无需手工记录，提高发票移交给财务的工作效率。

增值税管理：通过扫描登记发票信息可快速查询统计增值税进项信息，方便办理税费抵扣，降低纳税风险。

2.7.项目信息协同应用

项目信息管理：归集从业务系统传递过来的项目建设手续文件信息、土地面积、建筑面积、竣工情况、决算报告、决算批复、决算销账、项目收支财务台账、土地使用税税源、房产税税源等信息管理。

税额自动计算：土地、房产使用时同步更新项目信息（涉及多个单元房产需要按建明细表分摊），变动时也必须同步更新项目信息，审核确认后实现应交土地使用税、房产税自动计算。

2.8.报表管理

按编报内容建立档案，提示及时报表编报，线上审核拟报送数据，并对最终报送数据进行存档，方便重复利用。

2.9.业财数据共享交换子系统开发

各业务系统收付款信息通过各自的数据交换接口汇总至业财数据共享交换系统，系统将接收到的信息进行沉淀和汇总管理，通过业财数据共享交换系统功能模块的开发，提供基本支出、业务付款申请、

收款申请、收款信息业务关联、合同信息、财务决算、资金计划汇总、税源登记表、发票管理、业务统计表等信息的展示、查询、查看。此外，子系统实现线上征拆资金的监管查询功能，对征地、拆迁、安置所涉及资金流向做全过程监控，支持对项目资金拨付至个人的最末级数据可查，可追溯。

2.10.财务数据交换接口开发

业财数据共享交换系统汇集各业务系统的收付款信息进行沉淀和汇总的同时，对信息按照财务业务审批和管理要求进行标准化处理后，通过开发财务数据交换接口，按照标准将信息交互至财务相关子系统进行相应的财务操作；财务操作后的实际收付款结果，通过接口方式反馈给业财数据共享交换系统，业财数据共享交换系统与各业务系统对接，由各业务系统将结果保存至业务表中，提供业务系统查询。

2.11.已有业务系统改造

储备资产管理系统、市土地招拍挂网上报名受理系统进行业务系统改造。为提供财务人员收付款时，能够实时、准确的查看收付款项对应的项目、合同及相关附件的调用查看，统计收款发票开具情况及资金计划的执行情况，需对已有业务系统的收付款申请、开票申请、资金计划等部分进行功能新增或改造，提供标准化的财务数据。

3.功能设计

3.1. 3.1总账

总账作为财务会计系统的核心，除了满足企业日常基本财务核算工作中常用的凭证管理、往来核销管理、汇兑损益处理、自定义转账、

期末处理、常用账簿查询等业务要求外，同时提供有现金流量分析及查询、账簿间财务折算、各财务组织间的内部交易对账与内部交易协同等特殊业务功能。总账产品在组织管理和基础数据基本搭建完毕的基础上，可直接填制凭证，也可由财务核算的其他系统经会计平台向总账传递凭证；无论是会计平台传递，还是总账直接形成的凭证均可提供给企业报表及合并报表调用；同时总账凭证也可受费用预算或全面预算的管控。

3.2.固定资产

固定资产系统主要功能为资产价值管理，包括资产新增、变动、调拨、折旧、报废与处置、对递延资产、无形资产的管理。系统严格遵循国家最新会计准则的同时，更注重系统的可用性。

3.3.费控管理

费用管理系统主要功能包含初始设置、费用预算、费用申请、报销管理、费用核算、期末处理、查询、报表等功能。费用需要受预算控制，在使用付款结算单实现非往来的对公和对私支付，并先用资金计划模块编制费用预算控制这类费用的发生或者直接使用费控系统自带的费用预算进行预算控制。

可与资金系统对接，实现报销自动付款；与财务核算系统对接，自动完成报销的账务处理，与其他系统对接，实现相关信息的自动采集，实现借款、申请（请示）、审核、审批、冲销、分摊、预提、查询、统计分析、自动生成记账凭证等操作。