世界银行贷款项目管理手册
世界银行贷款《项目采购管理》
世界银行贷款《项目采购管理》导言：世界银行是为了帮助发展我国家实现经济发展和减少贫困而设立的国际金融机构。
它向发展我国家提供贷款、技术援助和其他服务，支持这些国家改善基础设施、教育、医疗和环境保护等方面的发展。
《项目采购管理》是世界银行贷款项目中非常重要的一环，它关系到资金的使用效率、项目建设的质量和效果。
在本文中，我们将深入探讨世界银行贷款《项目采购管理》的相关内容，并提出一些自己的观点和理解。
一、《项目采购管理》的重要性在世界银行贷款项目中，采购活动是实施项目的重要环节之一。
《项目采购管理》的重要性主要体现在以下几个方面：1. 保障资金使用效率世界银行贷款是由各成员国缴纳的资金组成，因此资金的使用效率至关重要。
好的采购管理可以确保资金得到有效利用，并避免浪费和滥用。
2. 保证项目建设的质量和效果采购管理的好坏直接关系到项目建设的质量和效果。
良好的采购管理可以帮助项目方选用更好的技术和设备，从而保证项目建设的质量和效果。
3. 促进国际贸易和经济发展世界银行贷款项目通常会涉及到跨国采购，因此好的采购管理可以促进国际贸易和经济发展，为相关国家和地区带来更多的发展机遇。
二、世界银行贷款《项目采购管理》的原则和要求世界银行对贷款项目中的采购管理有着严格的原则和要求，主要包括以下几点：1. 公开、公正、公平世界银行贷款项目的采购活动必须做到公开、公正、公平，确保所有潜在的供应商都有平等的机会参与竞争。
2. 经济性和效率性采购必须符合经济性和效率性的原则，确保在保证质量的前提下，尽可能减少采购成本和时间。
3. 透明度和监督世界银行要求对采购活动进行严格的监督和记录，以确保采购活动的透明度和合规性。
三、世界银行贷款《项目采购管理》的实施流程世界银行贷款《项目采购管理》的实施流程包括以下几个主要环节：1. 项目采购计划的编制在项目实施之前，项目方需要编制详细的采购计划，明确项目的采购需求和采购方式，并提交给世界银行进行审核。
世行贷款项目财务管理制度
第一章总则第一条为规范世行贷款项目财务管理工作，提高资金使用效益，保障项目顺利实施，根据《中华人民共和国贷款通则》、《世界银行贷款协定》等相关法律法规，结合我单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于世行贷款项目的财务管理和监督工作。
第三条世行贷款项目财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，执行世行贷款协定及相关政策。
（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整。
（三）安全性原则：加强资金安全管理，确保资金安全。
（四）效益性原则：提高资金使用效益，确保项目顺利实施。
第二章组织机构与职责第四条成立世行贷款项目财务管理工作领导小组，负责项目的财务管理和监督工作。
第五条财务管理工作领导小组下设财务管理部门，负责具体实施以下职责：（一）编制项目财务预算，并报领导小组审批。
（二）制定项目财务管理制度，并组织实施。
（三）负责项目资金的使用、管理和监督。
（四）编制项目财务报表，及时向领导小组报告财务状况。
（五）对项目财务风险进行评估，并提出防范措施。
第三章资金管理第六条世行贷款项目资金实行专款专用、分账核算、定期审计制度。
第七条项目资金的使用必须符合以下要求：（一）严格按照批准的财务预算执行。
（二）资金使用必须与项目实施进度相匹配。
（三）严禁挪用、截留、挤占项目资金。
第八条项目资金的管理包括以下内容：（一）资金筹措：负责世行贷款的申请、审批和发放工作。
（二）资金支付：按照批准的支付计划，办理资金支付手续。
（三）资金结算：及时办理项目资金结算，确保资金安全。
第四章财务核算第九条项目财务核算应遵循以下规定：（一）严格按照国家会计制度进行核算。
（二）建立健全项目财务账目，确保账目真实、准确、完整。
（三）定期进行财务报表编制，及时向领导小组报告财务状况。
第五章监督检查第十条对世行贷款项目的财务管理工作进行监督检查，包括：（一）财务预算执行情况。
（二）资金使用情况。
（三）财务核算情况。
（四）财务风险防范措施落实情况。
世界银行贷款使用手册
利用世界银行贷款
使用手册
2011-5-22
第一节背景
近年来随着中国经济持续增长，对能源的消耗也在持续增加，如果没有能源效用上的重大改善，有限的能源将成为经济发展的又一个瓶颈，也是制约企业盈利的一大障碍。
为了实现十二五期间的节能环保目标，政府大力提倡甚至强制改造高耗能企业及鼓励企业自主的进行节能改造，同时，进一步为企业节能改造拓宽资金渠道，引进世界
银行能源效益项目资金就是其中之一。
世行项目的实施是为了提高企业的能源效益，并通过融资租赁这
种新的模式来为企业的节能改造项目进行融资。
融资租赁公司可帮助
企业承担大部分与节能改造项目相关的投资成本，而企业支付给融资
租赁公司的租金则是节能改造后节省出来的资金。
从我们以往的实践来看，融资租赁拥有众多的优点，企业可以使用较少的先期费用实现较好的现金管理并且获得新的融资渠道，就此而言，银行贷款则有较多的限制性。
第二节项目选择标准
对于节能改造项目的选择，世行有严格的要求，项目单位必须为工业企业，并且正常运行一年以上，除此以外还有技术资格、环境资格、社会资格等多方面要求：
一、技术资格
欲使用世行资金的企业应该遵守以下标准：
1）其项目限制在改造或修复（调整、更换或扩展）现有的
物品
或系统，以实现更高能源节约目标。
2）项目必须实现单位输出的能源消耗减少，产生的节能成本。
世界银行贷款项目管理手册
世界银行贷款项目业务手册第一章概述一、世界银行简介世界银行(tｈe Wｏrld Bank）是联合国属下的一个专门机构，负责长期贷款的国际金融机构。
Wｏｒld Bank是根据１９４4年美国布雷顿森林会议上通过的《国际复兴开发银行协定》成立的,其宗旨是通过对生产事业的投资，资助成员国的复兴和开发工作;通过对贷款的保证或参与贷款及其他和人投资的方式促进外国和人投资，当成员国不能在合理的条件下获得私人资本时，则在适当条件下以银行本身资金或筹集的资金及其它资金给予成员国直接贷款，来补充私人投资的不足;通过鼓励国际投资,开发成员国的生产资源，提供技术咨询和提高生产能力,以促进成员国国际贸易的均衡增长及国际收支状况的改善。
根据世界银行的宗旨,其主要业务活动是，对发展中成员国提供长期贷款对成员国政府或经政府担保的私人企业提供贷款和技术援助,资助他们兴建某些建设周期长,利润率偏低，但又为该国经济和社会发展所必需的建设项目。
世界银行与国际开发协会(InｔeｒnａtionaｌDeｖeloｐmｅnt Aｓsoｃiation, IDA)、国际金融公司（Iｎternatｉonal Ｆinance Corporaｔion, IFＣ)、多边投资担保机构（ＭultilaｔeraｌＩnveｓtmｅnｔGuaranｔｅe Agencｙ, MIGA）、国际投资争端解决中心(InternatiｏnaｌCeｎｔｒeｆor Setｔlemeｎt ｏｆInvestment Ｄｉｓputｅs, ICSID）五部分共同组成了世界银行集团（World Ｂan ｋGrｏup）。
世行资金来源:世界银行利用国际资本市场筹集发展资金,国际开发协会则依靠较富裕的成员国政府的捐款。
世界银行致力于推进的几个主要方面：体制方面上：完善良性廉洁的政府管理体制、有效的法律和司法制度、良性和受监管的金融系统、社会安全保障制度和社会计划；物质上：解决供水和污水、能源、道路、交通和通信、环境和文化问题;具体战略：针对农村、城市和民营部门。
世行贷款工作手册
2、准备
项目进入规划就标志着进入了项目管道，接下来的准备工作直接 决定了该项目能否通过世行的评估。借款人负有准备的正式责任，世 行专家一般不会参与准备的相关工作，世行一度不愿意对项目准备进 行帮助，原因是根据银行家的原则，这样的卷入可能会影响它评估的 客观性。但是，世行必须在保证及时而源源不断地有经过很好准备的 项目上起积极的作用，以保证借款人准备好评估所需要件。 这种作用有许多方面： 使有能力、有资金、可以自己准备项目的借款人了解银 行的要求 和标准； 帮助其他借款人为准备工作寻找资金或技术上的帮助； 弥补准备不完全或不充分的项目中存在的差距。在例外的情况下， 世行自己也做准备工作。
准备阶段要接受世行代表团的预评估 世界银行将在项目准备阶段即项目评估前派遣项目准备团前往当地，了解项 目准备工作情况，并对可研、环评和移民安置计划报告提出补充修改意见。 准备团一般由世行驻中国代表处的项目主管或者项目经理以及可研、环评、 移民安置、机构、财务与经济等方面的专家组成。各设计单位必须根据准备 团提出的意见完善各报告书，并把各报告书终稿送政府审批。 在这个阶段，世行要求项目办公室在国际顾问咨询公司的帮助下，完成项目 前期的准备工作，因此国际顾问咨询公司的参与对申请世行项目是必不可少 的。顾问公司一般具有世行项目经验，在可研、环评以及移民拆迁报告书编 制中，顾问公司具有初审的权利和义务，可以对项目办提出补充或修改意见； 可以提出规划上的调整意见；可以帮助项目办编制与世行要求相符的财务、 经济与社会分析、采购计划报告。最后，在项目评估前，世行方面将要求顾 问公司根据项目办提供的材料提出意见，供世行参考。作为项目第三方，顾 问公司既参与申请贷款方——项目办的项目前期准备工作，又帮助贷款方— —世界银行对项目进行初审后反馈意见给世行，起着承上启下的作用。 在具体操作上，先由省世行办与国际顾问公司签订协议，协议内容包括服务 范围、顾问公司义务、省世行办的责任以及付款方式等。项目前期申请工作 一旦开始，项目办一般要定期召开项目准备工作进度会议，了解各报告书的 编制情况，并对设计单位在报告书编制过程中遇到的问题给予帮助。顾问公 司也要参加工作进度会议，对报告书作实时评论并提出补充修改意见。在准 备工作后期，顾问公司发挥更重要的作用，项目的财务、经济以及社会分析 和采购计划报告主要由其负责。
世界银行贷款项目管理模式
世界银行贷款项目管理模式预览说明:预览图片所展示的格式为文档的源格式展示,下载源文件没有水印,内容可编辑和复制一、综述由于工程项目的一次性特征，所以工程项目管理必须是一种约束性很强的管理活动，项目管理过程中出现的失误将很难有机会加以纠正，这充分体现了对工程项目进行全过程控制的重要性。
相对于工程项目管理在国际上的发展而言，我国在工程项目管理上仍处于比较落后的地位，迫切需要进行分析研究，找出差距，借鉴先进的国际经验，根据新时期经济发展趋势的要求，积极推进工程管理的科学化和规范化。
目前，世行贷款项目已逐渐成为我省基础设施建设的一个重要组成部分，但实际上，我们不难发现，现阶段我省在实施世行贷款项目中还是存在一些问题，其中一个重要原因就在于我们对世行贷款项目的管理政策了解不够，忽视了世行贷款项目管理模式、管理原则与国内项目管理体制、相应政策的差别。
因此，针对我省的项目管理水平总体上还比较低的现状，如何提高我省项目管理水平，加速项目管理规范化、国际化，加速与国际接轨进程，通过有效的项目管理降低成本、提高质量、合理计划工期就是需要我们研究的重点课题。
二、世行贷款项目管理模式世行贷款项目管理模式可从FIDIC合同条件和国际惯例二方面来解释和分析。
（一）FIDIC合同条件世行贷款项目管理模式基本上来自FIDIC合同条件，而FIDIC合同条件是国际通用的项目管理模式，它科学地将土建工程权益、技术、管理、经济、法律有机地结合在一起，通过实行招标投标和监理机制，规范了业主、承包商、监理的行为，使工程承包活动规范化、科学化和系统化。
FIDIC合同条件具有下列特征：（i）他人监督原则。
将监理工程师作为第三方引入管理机制，形成以业主和承包商的合同关系为基础，以独立、公正的工程监理为核心的相互制约、相互联系的合同管理模式。
（ii）竞争择优原则。
通过公平竞争的招标制度，实现效益和利益的最大化。
（iii）依法管理原则。
被管理者与管理者都要依法行事，管理者不能滥用职权。
世界银行贷款项目的财务管理
Case 2 案例2
• 表三未包括先征费 • 表三未包括专用账户金额 • 表三中使用的折算汇率不是年末汇率 • 表四中专用账户首付款金额不正确 • 表四中B部分专用账户的调节不正确 • 财务报表附注过于简略，未说明重大科目的情况
Case 2 案例2
根据你们在项目实施中的经验体会，讨论以下问题：
• 权责发生制的理解及质保金的核算 • 记账的频率 • 世行贷款偿还的核算 • 银行调节表的编制
Case 3 案例3
• 项目的第10个季度，费用已到达92%，可能存在超支风险。需 要进一步了解详细情况
• 第二个子项目尚未开始，应询问原因。 • 本季度费用仅为总预算的3%，应询问原因。 • 世行贷款仅提取68%，与总费用进度不一致。 • 项目还有半年关帐，应考虑专用账户余额是否过高 • 本季度咨询专家费用比上季度增加27%，应询问原因 • 土建工作均由分包商实施，不符合合同规定 • 支付申请无三方签字的进度证明，不能作为支付依据 • 应检查相应合同看是否有为建筑工人购买的安全防护设备 • 海外培训不应包括咨询专家，培训课题与本项目不符
又影响效率
世界银行贷款财务管理与支付培训班 案例五
• 解决措施
– 严格执行财政部指定的提款报帐管理办法，及 时完成审核和拨付程序
– 明确各部门的审核责任，较少重复审核，提高 工作效率
– 制定签字人授权替代制度 – 更加灵活运用指定帐户中的资金
世界银行贷款财务管理与支付培训班 案例五
• 解决措施
– 运用以产出为基础的报帐和批量拨款的方式，简化对报 帐材料的要求，提高审核效率
• 列入本级部门预算 • 一刀切还是区别情况
中国农业银行世界银行贷款项目管理办法
中国农业银行世界银行贷款项目管理办法【法规类别】贷款【发文字号】农银发[1996]192号【发布部门】中国农业银行【发布日期】1996.07.24【实施日期】1996.07.24【时效性】现行有效【效力级别】行业规定中国农业银行关于印发《中国农业银行世界银行贷款项目管理办法》的通知（１９９６年７月２４日农银发［１９９６］１９２号）各省、自治区、直辖市分行，各计划单列市分行：为适应世界银行贷款工作新的特点和商业银行运作机制的要求，总行对《中国农业银行“外资信贷项目”贷款管理办法》进行了修订。
现将修订后的《中国农业银行世界银行贷款项目管理办法》印发给你们，请遵照执行。
在执行过程中如有问题，请及时向总行报告。
附：中国农业银行世界银行贷款项目管理办法第一章总则第一条为了加强世界银行贷款项目（以下简称“项目”）的管理，实现贷款管理的规范化、科学化，确保项目贷款的安全和效益，特制定本办法。
第二条本办法根据中国政府、中国农业银行（以下简称“农行”）与世界银行签订的有关协议，以及国家有关法律法规，结合农行项目贷款管理的实际制定。
第三条本办法适用于世界银行贷款项目。
第二章项目贷款原则第四条项目要符合国家和地方长远发展规划，符合国家产业政策、符合农业自然资源区域发展规划。
第五条项目应选择开发示范作用大，经济、社会效益好的项目，财务内部报酬率应达到１５％以上，并应优先支持科技含量高、技术改造、出口创汇以及农村基础设施建设项目。
第六条项目贷款要坚持专款专用、按期偿还的原则。
在项目单位不能偿还时，经办行应承担还款责任，以维护国家和农行的对外信誉。
第七条项目贷款必须坚持按规定比例落实自有资金的原则。
自有资金包括货币资金和实际投入项目的实物（包括设备、厂房等）投资。
贷款资金、应付货款、非法集资等不得视为自有资金。
自有资金的比例一律不得低于项目总投资的３０％。
第三章项目贷款使用范围和种类第八条贷款使用范围一、《贷款协定》、《信贷协定》及《项目协定》中规定的行业。
世界银行贷款项目龙岩永武高速公路项目管理手册
世界银行贷款福建省公路部门投资项目永安至武平高速公路工程（龙岩段）项目管理手册龙岩永武高速公路有限公司二OO七年五月前言高速公路建设是技术、资金高度密集型的行业，具有投资大，周期长，跨越地域多，涉及面广等的特点。
为使全线项目管理工作目标明确、责任到位、标准统一、程序合理、运行高效，确保工程质量、工程进度、工程费用和合同管理的有效监控，提高工程的管理水平和投资效益，根据交通部、省交通厅、省高指的有关规范、规定及文件精神，以及“世界银行”对本工程项目建设的要求，结合本地区、本项目的实际情况制定本项目管理手册。
该手册对业主的项目管理组织机构的模式、结构及各项机构的工作职责作了详细的阐述；对各项工作的操作流程作了明确细致的规定和说明。
在编写过程中，我们严格按照项目法人制的基本思想和要求，在广泛借鉴和总结省内外高速公路建设管理的先进模式和管理经验的基础上，结合本项目的具体情况，提出了一些新的构想，并努力使该手册具有规范性、针对性、可操作性、系统性和实施的有效性，确保能满足该项目管理的需要。
本《项目管理手册》既是我们工作的全面规划，也是本项目建设管理的行动准则和指南。
由于工程建设管理的复杂性，必定有许多不可预见的各种变化，在今后的实施中还需不断补充和完善。
希望各位同行提出宝贵的意见和建议，共同提高公路建设项目管理水平，为公路建设事业多做贡献！目录章节内容页码第一章项目概况§1工程概况3-6§2项目总目标及总体计划7第二章项目建设管理组织机构§1组织机构8§2部门岗位职责9-12第三章项目管理§1质量管理13-16§2工程计量支付管理17-23§3工程设计变更管理24-46§4进度计划管理47-55§5施工安全管理办法56-64§6施工环境保护管理办法65-69§7农民工工资支付管理规定70-71§8永武高速公路龙岩段建设信息管理细则（试行）72-75§9永武高速公路龙岩段建设资金监管办法76第四章工程项目考核评比办法§1劳动竞赛活动实施方案77-79§2承包人违约处罚管理办法80-81第一章项目概况§1 工程概况一、项目批准及所在地区位置福建省永安至武平（闽粤界）高速公路位于福建省西部，路线起点位于永安市郊吉山，经永安市洪田镇、小陶镇，龙岩市连城县姑田镇、文亨乡、朋口镇、新泉镇，上杭县南阳镇、才溪镇、旧县乡、临江镇，武平县十方镇、岩前镇至终点闽粤界，与广梅（广福至梅县）高速公路相接。
世界银行贷款项目工作手册
世界银行贷款项目工作手册世界银行贷款项目工作手册【章节一：项目背景和目标】本章节将介绍世界银行贷款项目的背景和目标。
包括项目的历史背景、国内外形势、项目所处的领域以及预期目标等。
【章节二：项目概述】本章节将对世界银行贷款项目进行概括性的描述。
包括项目的主要内容、规模以及实施计划等。
【章节三：项目组织管理】本章节将介绍项目的组织管理架构。
包括项目组织结构、各个层级的职责和权限以及项目管理团队的构成等。
【章节四：项目实施计划】本章节将详细说明项目的实施计划。
包括项目的阶段划分、每个阶段的任务和时间安排、关键里程碑等。
【章节五：项目资源管理】本章节将介绍项目的资源管理策略。
包括项目所需的人力资源、物质资源、财务资源以及技术资源等。
【章节六：项目风险管理】本章节将详细分析项目的风险及相应的应对措施。
包括项目风险的识别、评估和监控，以及风险应对策略的制定和执行等。
【章节七：项目进展报告】本章节将规定项目进展报告的内容和形式。
包括报告的周期和频率、报告的格式和结构等。
【章节八：项目质量管理】本章节将介绍项目的质量管理策略。
包括项目质量要求的确定、质量控制和质量保证等。
【章节九：项目沟通与合作】本章节将介绍项目的沟通与合作策略。
包括项目内部的沟通与合作机制、项目与利益相关方的沟通与合作机制等。
【章节十：项目评估与总结】本章节将介绍项目的评估和总结方法。
包括项目的监督评估、中期评估和终期评估等，以及项目总结报告的撰写和发布。
【附件】本文档涉及附件包括但不限于：项目计划表、项目组织结构图、风险评估报告等。
【法律名词及注释】1. 贷款：指一方向另一方提供一定金额的货币资金，利息计算规则和具体用途双方达成协议。
2. 世界银行：由189个成员国组成的国际金融机构，致力于减少贫困和促进可持续发展。
世界银行贷款项目管理和风险控制
世界银行贷款项目管理和风险控制1世界银行贷款项目的项目管理1.1世行贷款项目管理中存在的问题。
缺乏科学的管理方式。
在政府长期的经济管理中，政府作为借款主体，对于经济的管理经常会使用行政的手段来完成，而项目管理中通常需要经过层层审批，并且注重所获钱物的分配，没有从根本上转变政府管理部门的职能，不能对项目实施宏观调控，致使项目开始后，各部门之间不能良好的配合，缺乏科学的监督检查，如果国内的配套资金不足，项目单位会出现资金短缺的困难，严重影响项目的经济效益和社会效益。
1.2缺乏健全的内部控制制度。
在当前我国世界银行贷款项目中，主要分为国家，省，地，县四个级别的管理机构。
而地级管理机构是以地方政府为主要领导部门，成立领导小组，并将小组分为项目计划，财政管理和项目主管等部门，这些部门对项目投资计划的申报，审批，资金的拨付和偿还管理等工作进行负责。
而与项目相关的设备，物资的引进和供应统一由省级机构进行管理和调配。
1.3管理机构之间缺乏有效的沟通。
世界银行贷款项目的项目管理中，各个管理机构中缺乏有效的沟通，不能形成良好的协作，使得管理机构之间的关系不够理顺，工程设备和供应的物资材料不及时而出现各环节脱节等现象，有些项目资金也不能及时到位，从而影响整体项目顺利开展。
2加强世界银行贷款项目管理的措施2.1转变政府职能，提高项目效益。
在世界银行贷款项目管理中，要转变政府的管理职能，深化内部管理体制改革，充分发挥政府职能对政治和经济进行宏观调控，提高整体的管理水平，真正的解决实际问题，实现政府的宏观调控职能。
同时，对世界银行贷款的资金实现有效合理的管理和利用，提高项目的整体效益，从而促进经济的稳定发展。
2.2综合管理，全程控制。
世界银行贷款项目的项目管理主要分为项目选定，项目准备，项目评估，项目谈判与签约，项目实施监督，和项目后评价六个环节。
这六个环节既互相独立，又相互连接，构成了一个递进的过程。
在这个过程中，需要对相关的数据进行大量的论证，实现各个环节的科学衔接和延续。
世行项目手册
目录第一部分信贷政策 (2)（一）信贷组织结构 (3)（二）授信额度管理政策 (7)（三）授信申报/审查/审批政策 (12)（四）信贷风险评级政策 (20)（五）贷款定价政策 (46)（六）贷后监控政策 (49)（七）问题贷款管理政策 (52)（八）MIS报告政策 (57)第二部分信贷流程 (59)（一）授信申报/审查/审批流程 (60)（二）授信额度使用流程 (63)（三）贷后监控流程 (65)（四）问题贷款管理流程 (72)（五）信贷风险评级流程 (77)第三部分信贷管理工具及其使用说明 (80)（一）授信申报/审查/审批工具 (81)（二）授信额度使用审查审批工具 (132)（三）贷后监控工具 (134)（四）交通银行风险评级工具1.1版 (149)（五）交通银行财务工具1.1版 (158)（六）问题贷款管理工具 (210)第四部分工作指导 (222)（一）授信安排工作指导 (223)（二）季节性销售循环模型的应用 (225)（三）风险预警信号 (228)附件一财务指标参考数据 (231)第一部分信贷政策（一）信贷组织结构1. 高级信贷执行官1.1 定义分行高级信贷执行官是由总行首席信贷执行官聘任的，对分行信贷风险管理系统和信贷资产质量全面负责。
1.2工作职责分行高级信贷执行官的工作职责主要有：●建立和实施风险管理组织机制，有效地执行信贷政策、信贷控制方法和程序，主动管理分行所有的信贷风险（风险评级、信贷培训、不良资产化解），对分行信贷风险管理系统和信贷资产质量负责；●主持分行贷款审查委员会(以下简称“贷审会”)、风险资产审查委员会(以下简称“风审会”)的工作；●在授权范围内签批授信额度和授信安排，确保授信额度的核定和授信安排方案符合我行信贷政策和本“手册”的规定；●在授权范围内签批授信客户风险评级和授信业务风险评级，确保评定级别的准确性；●签批“定期监控报告”、“信贷备忘录”，及时掌握贷后监控情况，对预警信号作出相应处理；●签批“不良贷款行动计划”、“不良贷款移交表”等，对“问题类授信客户”行动策略是否合适作出决策，对需要移交到风险资产管理部门清收的“不良贷款”作出认定；●在必要的情况下，对授信管理部门主管和风险资产管理部门主管转授权。
世界银行贷款项目财务管理与支付手册
世界银行贷款项目财务管理与支付手册世界银行贷款项目财务管理与支付手册2007-5-3点击数:5923目录页码一、财务管理____________________________________________________________________ _________413>. 世界银行对项目财务管理的要求_________________________________________________________ 42. 项目财务报告____________________________________________________________________ _____ 53. 项目审计安排与相关处理_______________________________________________________________ 64. 世界银行新金融产品___________________________________________________________________ 7>85. 项目财务软件____________________________________________________________________ _____ 8 二、贷款支付____________________________________________________________________ ________101. 世界银行与世界银行贷款______________________________________________________________ 102. 世界银行贷款项目周期________________________________________________________________ 103. 与支付有关的几个重要日期____________________________________________________________ 114. 与支付有关的重要文件________________________________________________________________ 125. 法律文件中与支付有关的重要内容______________________________________________________ 146. 支付业务____________________________________________________________________ ________ 157. 世界银行贷款项目的支付方式__________________________________________________________ 198. 费用报表(SOEs) 提款程序_____________________________________________________________ 239. 专用帐户____________________________________________________________________ ________ 2410. 提款申请和特别承诺申请的具体要求__________________________________________________ 3011. 货物、土建和服务的采购____________________________________________________________ 32 三、附件____________________________________________________________________ ____________37 附件一国际复兴开发银行贷款协定附表1 示例_______________________________________________ 37 附件二支付信样式____________________________________________________________________ __ 39 附件三提款签字人授权信示例____________________________________________________________ 50 附件四提款申请书(表格1903)____________________________________________________________ 51 附件五特别承诺申请书( 表格1931)_______________________________________________________ 60附件六费用报表____________________________________________________________________ ____ 67 附件七专用帐户调节表__________________________________________________________________ 68 附件八支付报告____________________________________________________________________ ____ 72 附件九:登录世行网址申请表______________________________________________________________ 82 附件十< 关于印发.世界银行贷款项目会计核算办法.的通知>( 财际字[2000]13 号) __________________ 84前言为了便利项目单位全面了解世界银行贷款项目财务管理和支付的有关规定，我们按照世界银行贷款项目财务管理和支付手册的有关要求，结合中国的国情，以及世界银行贷款项目过去几年以来在财务管理和支付方面的经验教训，编辑了这本小册子，提供给世界银行贷款项目的相关人员作为参考。
世行贷款项目操作流程
世行贷款项目操作流程世界银行（World Bank）是一家总部位于美国华盛顿特区的国际金融机构，旨在提供贷款和技术援助，以支持发展中国家的经济发展和减少贫困。
世界银行的贷款项目操作流程经过了严格的程序和规定，以确保资金的有效利用和项目的可持续发展。
下面将介绍世界银行贷款项目的操作流程。
1. 申请阶段。
发展中国家或地区的政府或相关机构可以向世界银行提交贷款申请。
申请需要包括项目的详细描述、预期成效、资金需求等信息。
世界银行将对申请进行评估，确定项目的可行性和符合性。
2. 项目准备阶段。
一旦申请获得批准，项目准备阶段将开始。
在这个阶段，世界银行将与申请国家或地区的政府合作，制定具体的项目计划和实施方案。
这包括确定项目的目标、范围、时间表、预算等内容。
同时，世界银行将进行环境和社会影响评估，以确保项目的可持续性和对当地社区的影响。
3. 贷款协议签订。
一旦项目计划得到批准，世界银行将与申请国家或地区的政府签订贷款协议。
该协议将规定贷款的金额、利率、偿还期限、项目实施的监督和评估机制等内容。
双方将共同承担项目的责任和义务。
4. 资金拨付和项目实施。
一旦贷款协议签订完成，世界银行将根据项目的进展和实际需求，按照约定的方式拨付资金给申请国家或地区的政府。
资金的使用将受到世界银行的监督和审计。
申请国家或地区的政府将负责项目的具体实施和管理。
5. 项目监督和评估。
在项目实施过程中，世界银行将定期对项目进行监督和评估，确保资金的有效使用和项目的进展符合预期。
同时，世界银行将与申请国家或地区的政府合作，解决项目实施中的问题和挑战。
6. 项目完成和成果评估。
一旦项目完成，世界银行将对项目的成果进行评估。
这包括项目的经济效益、社会效益、环境效益等内容。
根据评估结果，世界银行将对项目进行总结和反思，为今后类似项目的实施提供经验和教训。
以上就是世界银行贷款项目的操作流程。
通过严格的程序和规定，世界银行确保资金的有效利用和项目的可持续发展，为发展中国家和地区的经济发展和减少贫困做出了重要贡献。
世界银行贷款项目管理手册
世界银行贷款项目业务手册第一章概述一、世界银行简介世界银行（the World Bank）是联合国属下的一个专门机构，负责长期贷款的国际金融机构。
World Bank是根据１９４４年美国布雷顿森林会议上通过的《国际复兴开发银行协定》成立的，其宗旨是通过对生产事业的投资，资助成员国的复兴和开发工作；通过对贷款的保证或参与贷款及其他和人投资的方式促进外国和人投资，当成员国不能在合理的条件下获得私人资本时，则在适当条件下以银行本身资金或筹集的资金及其它资金给予成员国直接贷款，来补充私人投资的不足；通过鼓励国际投资，开发成员国的生产资源，提供技术咨询和提高生产能力，以促进成员国国际贸易的均衡增长及国际收支状况的改善。
根据世界银行的宗旨，其主要业务活动是，对发展中成员国提供长期贷款对成员国政府或经政府担保的私人企业提供贷款和技术援助，资助他们兴建某些建设周期长，利润率偏低，但又为该国经济和社会发展所必需的建设项目。
世界银行与国际开发协会（International Development Association, IDA）、国际金融公司（International Finance Corporation, IFC）、多边投资担保机构（Multilateral Investment Guarantee Agency, MIGA）、国际投资争端解决中心（International Centre for Settlement of Investment Disputes, ICSID）五部分共同组成了世界银行集团（World Bank Group）。
世行资金来源：世界银行利用国际资本市场筹集发展资金，国际开发协会则依靠较富裕的成员国政府的捐款。
世界银行致力于推进的几个主要方面：体制方面上：完善良性廉洁的政府管理体制、有效的法律和司法制度、良性和受监管的金融系统、社会安全保障制度和社会计划；物质上：解决供水和污水、能源、道路、交通和通信、环境和文化问题；具体战略：针对农村、城市和民营部门。
世界银行贷款项目工作手册
世界银行贷款项目工作手册第一章概述一、世界银行简介世界银行（the World Bank）是联合国属下的一个专门机构，负责长期贷款的国际金融机构。
World Bank是根据１９４４年美国布雷顿森林会议上通过的《国际复兴开发银行协定》成立的，其宗旨是通过对生产事业的投资，资助成员国的复兴和开发工作；通过对贷款的保证或参与贷款及其他和人投资的方式促进外国和人投资，当成员国不能在合理的条件下获得私人资本时，则在适当条件下以银行本身资金或筹集的资金及其它资金给予成员国直接贷款，来补充私人投资的不足；通过鼓励国际投资，开发成员国的生产资源，提供技术咨询和提高生产能力，以促进成员国国际贸易的均衡增长及国际收支状况的改善。
根据世界银行的宗旨，其主要业务活动是，对发展中成员国提供长期贷款对成员国政府或经政府担保的私人企业提供贷款和技术援助，资助他们兴建某些建设周期长，利润率偏低，但又为该国经济和社会发展所必需的建设项目。
世界银行与国际开发协会（International Development Association, IDA）、国际金融公司（International Finance Corporation, IFC）、多边投资担保机构（Multilateral Investment Guarantee Agency, MIGA）、国际投资争端解决中心（International Centre for Settlement of Investment Disputes, ICSID）五部分共同组成了世界银行集团（World Bank Group）。
世行资金来源：世界银行利用国际资本市场筹集发展资金，国际开发协会则依靠较富裕的成员国政府的捐款。
世界银行致力于推进的几个主要方面：体制方面上：完善良性廉洁的政府管理体制、有效的法律和司法制度、良性和受监管的金融系统、社会安全保障制度和社会计划；物质上：解决供水和污水、能源、道路、交通和通信、环境和文化问题；具体战略：针对农村、城市和民营部门。
世界银行贷款xx项目财务手册(DOC)
第一章项目财务管理办法（一）总则1、为了加强世界银行贷款项目的财务管理，规范项目单位财务行为，保证项目建设顺利实施，发挥项目的经济效益，保证所贷资金合理有效使用及按时还本付息，根据本项目的《贷款协定》、《项目协定》和有关财务管理规定以及本项目的特点与管理要求，特制定本办法。
2、项目财务管理的基本任务是：根据我国政府有关的方针和政策，具体实施项目的《贷款协定》和《项目协定》中有关财务条款。
根据世界银行评估报告和批准的项目可行性研究报告，编制项目的财务计划；加强项目工程支出的成本管理，充分发挥投资效益；及时办理世界银行贷款的提取和支付工作；按时还本付息付费；及时正确地反映和分析项目资金使用情况，参与项目的管理与决策；实行财务监督，维护财经纪律。
3、本办法适用于参加实施本项目的xx市世行项目办、项目业主（xxxx 建设开发有限公司）。
4、xx市财政局作为市政府的债权、债务代表人，具体负责贷款资金的转贷、发放、回收贷款本息费的管理工作，承担按贷款协定规定的日期，向省财政厅偿还贷款本金、利息和承诺费的责任。
市财政局同项目单位要密切配合，做好资金的发放、回收工作，提高贷款项目的偿还能力，保证政府债务偿还工作的落实。
5、项目单位的财务管理工作，应遵守国家的法律、法规和有关财务管理规定及本办法，如实反映项目财务状况，并应本着专款专用的原则使用项目资金，不得挪作他用。
项目单位要根据项目管理要求，设置财务会计机构，配备合格的财会人员，并保持人员的相对稳定，适时对财会人员进行培训，以提高其业务素质。
（二）财务管理机构及其职能1、财务管理机构1）机构与岗位设置项目单位应设置本项目的财务管理机构。
2）项目财务管理机构的职能。
根据财政部《世界银行贷款项目财会管理暂行规定》〖财世字（1993）第127号〗，实施贷款项目的市世行项目办财务管理机构基本职能是：a、参与项目评估、谈判和协议的签订b、参与签订和执行项目协定和转贷协议中有关财务条款c、参与招标、评标和合同的洽谈、签订，监督合同的实施d、参与项目概（预）算、决算的编制和审查e、及时办理世界银行贷款的提款报账、资金回补工作f、及时、正确的反映和分析世界银行贷款资金使用情况g、审核项目资金计划（包括外资和内配资金）以及落实资金计划h、负责组织实施项目财会人员的培训和考核i、做好项目后评价和移交工作实施贷款项目法人单位财务管理机构基本职能是：a、参与项目概（预）算、决算的编制和审查b、参加招标、评标和合同的洽谈、签订，监督合同的实施c、负责按世行贷款的财务管理、会计核算办法和国内相关行业会计核算制度，进行会计核算。
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世界银行贷款项目
管理手册
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世界银行贷款项目业务手册
第一章概述
一、世界银行简介
世界银行(the World Bank)是联合国属下的一个专门机构,负责长期贷款的国际金融机构。
World Bank是根据１９４４年美国布雷顿森林会议上经过的<国际复兴开发银行协定>成立的,其宗旨是经过对生产事业的投资,资助成员国的复兴和开发工作;经过对贷款的保证或参与贷款及其它和人投资的方式促进外国和人投资,当成员国不能在合理的条件下获得私人资本时,则在适当条件下以银行本身资金或筹集的资金及其它资金给予成员国直接贷款,来补充私人投资的不足;经过鼓励国际投资,开发成员国的生产资源,提供技术咨询和提高生产能力,以促进成员国国际贸易的均衡增长及国际收支状况的改进。
根据世界银行的宗旨,其主要业务活动是,对发展中成员国提供长期贷款对成员国政府或经政府担保的私人企业提供贷款和技术援助,资助她们兴建某些建设周期长,利润率偏低,但又为该国经济和社会发展所必须的建设项目。
世界银行与国际开发协会(International Development Association, IDA)、国际金融公司(International Finance Corporation, IFC)、多边投资担保机构(Multilateral Investment Guarantee Agency, MIGA)、国际投资争端解决中心(International Centre for Settlement of Investment Disputes,
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ICSID)五部分共同组成了世界银行集团(World Bank Group)。
世行资金来源:世界银行利用国际资本市场筹集发展资金,国际开发协会则依靠较富裕的成员国政府的捐款。
世界银行致力于推进的几个主要方面:
体制方面上:完善良性廉洁的政府管理体制、有效的法律和司法制度、良性和受监管的金融系统、社会安全保障制度和社会计划;
物质上:解决供水和污水、能源、道路、交通和通信、环境和文化问题;
具体战略:针对农村、城市和民营部门。
世界银行与中国关系十分密切,世行在北京设立了世界银行中国代表处,而且派遣专家常驻代表处,帮助中国各个城市成功申请世行的贷款。
1981年,世界银行向中国提供第一笔贷款,用于支持中国的大学发展项目。
从那时以来,世界银行共向中国提供贷款近391亿美元,支持了263个项目,其中约81个项目还在实施,中国的贷款总额在世行各借款国中仍名列前茅。
二、世界银行在中国的战略和计划
世界银行的国别援助战略与中国的发展方向,包括改革重点从开放阶段向更困难的结构调整和机构建设阶段的转移是一致的。
国别援助战略也反映出世行集团与中国的关系在性质上发生了变化,特别是对双方的潜在收益,因为中国不再仅仅接受世行的援助,而且也更广泛地分享其发展
经验,推动对双方共同关心的全球性发展问题的思考。
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•改进经营环境,帮助加速市场经济转轨,采取的主要方式为一系列的知识转让活动。
支持的重点放在帮助中央和地方各级政府加强宏
观经济管理,帮助中国融入全球经济,推进金融体制改革,促进民营企业发展,推进国有企业改革,强化公共部门治理;
•满足贫困人口、弱势群体以及欠发达地区的需要,采取的方式为贷款支持农村发展、基础设施和社会领域的项目,以及分析、政策咨
询和培训活动。
具体目标是增加就业,加强欠发达地区内以及与其
它地区之间的道路交通,开发人力资源,强化社会保障体制,提高对象明确的扶贫项目的效益。
•促进可持续发展,采取的方式为贷款、政策支持和机构发展。
支持的项目主要在水资源管理、小流域治理、污水处理、清洁能源、
可持续农村发展和城市污染治理等领域。
世行还负责执行全球环
境基金和蒙特利尔议定书资助的全球性环境项目。
鉴于世行集团与中国的合作中更加突出知识共享,由分析和政策咨询服务、研究及培训构成的知识性活动在国别援助战略中占据重要位置,目的是推动政策讨论并为未来的贷款活动提供依据。
－ ,世行将经过贷款计划每年为中国提供12－13亿美元的贷款,其中约四分之三将用于支持贫困和欠发达地区以及促进创新与变革的项目。
国际金融公司在援助计划中将发挥更加积极的作用。
国际金融公司将提供技术援助改进经营环境,并投资发展中小企业、金融部门、内陆省区的民营企业以及从事基础设施建设、社会服务和环保技术开发的民营
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企业。
典型项目在发挥示范作用的同时,能够在公司治理等领域树立标准。
多边投资担保机构则针对中国入世之后出现的担保和吸引外资方面的需要提供服务。
财政部是世界银行集团在中国开展业务活动的主要对口部门,国家发展和改革委员会对合作计划的制定也起着极为重要的作用。
世界银行和中国政府每年就双方的三年滚动贷款计划进行磋商,双方都能够提出项目建议,所有贷款项目都须经过充分的技术、经济、财务、环境和社会评估之后再提交贷方和借方的决策机构做最后审批,双方对每个贷款项目的实施进展情况进行定期监督检查。
第二章世界银行贷款项目工作流程
一、项目周期
简单地说,世行项目的整个周期从选项(立项)开始,到项目实施完成世行进行后评估,总共有7个步骤,而项目的前期准备工作则大约需要2～3年的时间,具体如下图所示:
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二、详细工作流程
1．选项(立项)
周期的每一个阶段就是确定那些需要优先考虑,适合银行提供资金,而银行、政府和借款人有兴趣考虑的项目。
过去银行按此确定项目,主要是对政府及借款人提出的建议作出回答。
近年来,银行鼓励并帮助一些国家发展她们自己的计划能力,而且也加强了它自己的形成项目的方法。
银行进行的经济分析和部门分析,使人们了解有关国家的发展潜力,并为评价国家和部门的政策和问题奠定基础。
这些经济的和部门的分析还为世界银行或国际开发协会对贷款国家的"偿债信誉"加以评定。
这种分析为银行与有关国家之间,就制定恰当的策略,以开发整个经济和它的重要部门的问题,包括政策和机构性的改变,提供了继续对话的基
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础。
这样,就可能确定一些符合并能支持前后一贯的发展策略,并适合部门目标,而且政府和银行均认为适合的项目。
这些项目还必须经受可行性的初步试验--所花的费用应与预期的好处相称,这一点能够从技术上和机构上找到解决办法。
要确定一项适合这些要求的项目并不容易,可能还缺乏能够做出正确判断的知识。
政府和其它贷款机构可能并不同意银行持有的那种关于开发目标或部门优先顺序的观点。
要对项目范围作出选择可能还有困难,(应当从小规模试验的阶段,还是从较大规模可是比较冒风险的投资开始呢?)为了达到项目的目标,分歧会很快在是否需要改变政策或改变机构的问题上表面化。
把这些问题解决了,便进入了准备阶段。
一旦项目确定之后,这些项目就被列入对每个国家多年度的贷款规划,这一规划就成为世行在这个国家今后工作的基础。
这些国家规划用于银行为编制业务计划和预算所需,也是为了保证获得必须的资源,使每个项目能经过其周期的各个连续阶段而向前进行。
借款人的准备工作
选项工作的第一步是建立项目库,这里应当注意几个原则:
(1)应当选择规模较大的整体项目,避免在项目中包含过多的子项目,导致项目的中心目标不明确、不突出。
(2)选择在城市规划中的中期规划骨干项目,比较接近世行贷款项目的要求。
(3)尽量选择移民拆迁量较少的项目,因为世行不主张由于项目的实
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