中央财经大学保险学概论课件保险学原理第6章

第二节 保险展业与承保
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一、保险展业 (一)保险营销的概念与重要性
营销是根据市场需要组织产品，并通过销售手段把产品提供给有需要客户的 行为。保险营销是根据市场需求，通过销售手段将保险产品提供给有需要客 户的行为。 (二)保险营销制度与保险分销体系 1、保险营销制度 （1）独立代理人制度；（2）专用代理人制度；（3）直接推销制度。 2、保险分销体系 （1）专业代理；（2）保险经纪；（3）兼业代理；（4）直销；（5）新渠道。 (三)保险市场细分 市场细分是根据购买者的需求、财力、分布状况、购买态度与习惯的差异， 将市场分割成一个独立的可确认的群体。保险市场细分就是分析具有不同的 财力、保险心理和动机的消费群并归类，形成不同的子市场。 保险市场细分的主要标准有：地理因素，经济因素，人口因素，消费者心理 与行为因素。
第二节 保险展业与承保
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二、保险承保与核保 (二) 保险业务的核保 2．核保过程应考虑的因素 根据保险业务的不同，考虑不同的核保因素。 3.承保控制 承保控制是指在保险承保时，依据保险人的条件、能力，控制保险人 的责任，避免道德风险、心理风险等。 承保控制的常用方法： ①控制逆选择。为避免逆选择，保险人对不符合承保条件的不予承保， 或采取级差费率、附加条款等方式有条件的承保。 ②控制保险责任。保险人对于常规风险，一般按照基本条款予以承保； 对于一些具有特殊风险的保险标的，进行有条件的承保。 ③控制保险金额。为避免和防范道德风险，保险人原则上应避免投保 人的超额承保。对于人身保险的高额投保，保险人应严格控制。 ④规定一定的免赔额，以促使投保人加强风险管理，避免心理风险。 ⑤采用共保，提高投保人的自保额度，以提高被保险人的责任。 ⑥对无赔款发生和防灾防损工作做得好的保户，采取费率优惠或在费 率上采取无赔款优待。 ⑦科学分保，控制责任与风险。
二、非寿险责任准备金
• 2.未到期责任准备金的确定方法 • (2)季平均估算法。又称8分法。 • 该方法假定每一季度中承保的所有保单是逐日开出的， 且每天开出的保单数量、每份保单的保额及保险费大体 均匀。因此，每一季度末已到期责任为1/8，未到期责 任为7/8，然后每过一季，已到责任加上2/8，未到责任 减去2/8。 • 因此，若以An表示某季度的自留保险费；Pn表示某季度 的未到期责任准备金；n表示某季度，n=1，2，3，4； (2n-1)/8表示未到期责任准备金时间系数；P表示全年未 到期责任准备金， • 则： Pn＝An×(2n-1)/8；则 P＝P1＋P2＋P3＋P4 • 即：未到期责任准备金 • =第一季度自留保险费×1/8+第二季度自留保险费 ×3/8+第三季度自留保险费×5/8+第四季度自留保险费 ×7/8。
第四节 保险资金运用
• 保险资金运用是保险公司为了取得预期的 收益而通过各项保险资金的运用所形成的 资产运作的活动。 • 一、保险投资的资金来源 • 资本金、准备金、其他资金。 • 二、保险投资的原则 • 安全性、收益性、流动性。 • 三、保险投资方式 • 存款、证券投资、贷款、不动产投资。
第五节 保险责任准备金
第一节 保险经营特征与原则
• 二、保险经营的原则 • （一）风险大量原则
• 风险大量原则是在可保风险的范围内，保险人根据承保能力，努力承 保大量的具有同类性质与同类价值的风险与标的。 • （二）风险选择原则
• 风险选择分为事先选择和事后选择。事先选择是在承保前考虑决定是 否承保，包括对人和物的选择。事后选择是在承保后若发现保险标的 有较大的风险存在，而对合同作出淘汰性选择。 • （三）风险分散原则 • 风险分散原则是保险人为了经营稳定性，努力扩大风险分散的范围。 • 风险分散分为宏观与微观两个层面。宏观层面风险分散包括三方面内 容：第一，按地理范围分散风险，第二，多险种经营补偿，第三，跨 时间的风险分散。微观层面上风险分散包括承保前分散和承保后分散 两种方式：第一，承保前实行风险分散，主要体现在承保时要合理划 分危险单位，并使每个危险单位尽可能独立。第二，承保后风险分散， 主要采取共同保险和再保险的方法。
• 800x153/365=335.34万元
• 目前，我国财产保险公司采取日平均估算法。
二、非寿险责任准备金
• (二)未决赔款准备金 • 1.未决赔款准备金的概念
• 未决赔款准备金也称赔款准备金，是在会计年度决算以前发生保险事 故但尚未决定赔付或应付而未付赔款，而从当年的保险费收入中提存 的准备金，它是保险人在会计年度决算时，为该会计年度已发生保险 事故应付而未付赔款所提存的一种资金准备。 • 未决赔款准备金包括已发生已报案未决赔款准备金、已发生未报案未 决赔款准备金和理赔费用准备金。 • 2.对于未决赔案应提存的未决赔款准备金 • (1)逐案估算法； (2)平均值估算法；(3)赔付率法 • 3.已经发生保险事故但尚未提出保险赔偿或者给付金额的未决赔款准 备金。 • 由于此类赔款的成因及可能面临的问题比较复杂。一般以过去的经验 数据为基础，然后根据各种因素的变化进行修正。 • (三)保险保障基金
• 一、责任准备金的含义与类型 • 责任准备金是保险公司按法律规定为在保险合 同有效期内履行赔偿或给付保险金义务而将保 险费予以提存的各种金额。保险公司所收取的 纯保费，并不是保险公司的利润，其中绝大部 分都会因保险事故的发生而赔偿或者给付给被 保险人或受益人。因此，为兑现保险合同约定 的承诺，保险公司必须提存各种责任准备金， 以保证在合同约定的保险事件发生后，向被保 险人或受益人支付保险金。 • 责任准备金分为未到期责任准备金、未决赔款 准备金和总准备金。
保险学原理
第六章-保险经营
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
第一节 保险经营特征与原则
• 一、保险经营的特征 • （一）保险经营活动的特殊性 • 保险经营是围绕风险管理所展开的风险集中与分散的金融 服务，通过风险资本的运动实现财富保全的目标。 • （二）保险经营资产的负债性 • 保险经营的资产中，自有资本所占的比重很小，绝大部分 来自于投保人按照向保险业缴纳的保险费、保险储金等。 • （三）保险经营成本的不确定性 • 保险费率是根据过去的统计资料计算出来的，与未来的情 况有偏差；保险事故的发生具有偶然性；如果保险事故在 保险期限内未发生，就基本上不存在保险成本。 • （四）保险经营活动具有分散性和广泛性 • 保险行业承保的风险范围广，经营险种多，囊括社会生产 和生活的各个领域，影响面广泛。保险业成为严格监管的 行业。
二、非寿险责任准备金
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2.未到期责任准备金的确定方法 (4)日平均估算法。它是根据有效保险单的天数和未到期天数来计 算提存未到期责任准备金的方法。若以An表示某日的自留保险费； Pn表示某日的未到期责任准备金；n表示某日，n=1，2，3，4，…， 365；(2n-1)/730表示未到期责任准备金时间系数；P表示全年未到 期责任准备金，则其计算公式为：Pn＝An×(2n-1)/365×2 则P＝P1＋P2＋P3＋…＋P365 显然，该方法较月平均估算法更精确，但计算工作量非常大。故 常采用简化的近似计算公式： 未到期责任准备金＝有效保单保费×未到期天数/保险期天数 例：某公司去年10月31日的保费收入为1000万元，同日分入保费 200万元、分出保费400万元，当天的业务均为一年期，请用简化 方法计算今年5月31日时去年10月30日自留保费的未到期责任准备 金？ 答：此案有效保单保费为800（1000+200-400）万元，未到期天数 153天，按照日平均估算法应提取的未到期责任准备金为：
一、责任准备金的含义与类型
• 我国保险责任准备金因业务的性质不同而不同，通常分 为寿险责任准备金和非寿险责任准备金两类。
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未到期责任准备金
寿险责任准备金 未决赔款准备金
二、非寿险责任准备金
• 非寿险责任准备金包括未到期责任准备金、未决赔款准备金和保险保 障基金。 • (一)未到期责任准备金 • 1.未到期责任准备金的概念。 • 未到期责任准备金是会计年度决算时对未满期保单的保险费所提存的 准备金。由于非寿险一般一年一保，因此，非寿险的未到期责任准备 金，是当年承保业务的保险单中在下一年度有效保单的保险费。 • 2.未到期责任准备金的确定方法 • 未到期责任准备金在会计年度决算时一次计算提存，其提取方法从理 论上说有：年平均法、季平均法、月平均法和日平均法。 • (1)年平均估算法。又称50％估算法或2分法。 • 假定每年中的所有保单是在365天中逐日均匀开立的，即每天开立的 保单数量及保险金额大体相等，每天收取的保险费数额也差不多，这 样一年的保单在当年还有50％的有效部分未到期，则应提存有效保单 保费的50%作为准备金。 • 其计算公式为：未到期责任准备金=当年自留保险费总额×50％ • 上式中，自留保险费＝全年保费收入＋分入保费－分出保费 • 若以A表示某年度的自留保险费；P表示某年度的未到期责任准备金， 则：P＝A×50％
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第二节 保险展业与承保
• • • • • • • • • • 一、保险展业 (四)保险市场营销策略 1.目标市场覆盖战略 (1)无差异性营销； (2)差异性营销； (3)集中营销。 2.保险市场定位 (1)确认潜在的竞争优势； (2)正确选择竞争优势； (3)准确传播企业定位观念。
二、非寿险责任准备金
• 2.未到期责任准备金的确定方法 • (3)月平均估算法。又称24分法。 • 假定一个月内所有承保的保险单是30天内逐日开出的， 且保单数量、保额、保费大体均匀，则对一年期保单来 说，出立保单的当月已到期责任为1/24，23/24的保费 则是未到期责任，以后每过一个月已到期责任增加2/24， 未到期责任准备金减少2/24，所以，到年末，一月份开 出的保单其未到期责任准备金为保费的1/24，二月份的 是3/24，其余类推，到十二月份的保单则提取到23/24。 • 若以An表示某月的自留保险费；Pn表示某月度的未到期 责任准备金；n表示某月度，n=1，2，3，4，…12；(2n1)/24表示未到期责任准备金时间系数；P表示全年未到 期责任准备金，则： • Pn＝An×(2ｎ-1)/24；则 P＝P1＋P2＋P3＋…＋P12 • 即：未到期责任准备金=第1月自留保险费×1/24+第2月 自留保险费×3/24 +…＋第12月自留保险费×23/24
第二节 保险展业与承保
• 二、保险承保与核保 • (一)保险承保的定义与基本要求 • 保险承保是保险合同的签订过程，即保险公司对投保人提交的投保单 进行审核并同意接受的行为。广义上，保险承保工作包括保险业务的 要约、承诺、核查、订费等签订保险合同的全过程。 • 保险承保的基本要求：既要扩大承保面，保证业务质量，又要根据承 保能力承保业务，采取有效的方法分散风险；既要合理收费，又要保 证履行保险合同规定的义务。 • (二) 保险业务的核保 • 1.核保的重要性与主要内容 • 核保包括保险业务的选择与承保的控制。在实务中，承保前大量实质 的、关键的和技术性的工作都属于核保。核保是承保的前提。 • 核保的目的在于辨别投保风险的优劣，并使承保风险品质趋于一致， 从而保证业务质量，保证稳健经营。 • 核保的重要性：通过核保，淘汰不宜承保的投保申请；通过核保对承 保的保险标的采取差别费率，并防止逆选择；通过核保防范保险欺诈。 • 核保工作内容包括：①投保人的资格审查；②保险标的的审核；③保 险金额的审核；④保险费率的审核与确定；⑤投保人或被保险人的信 誉审核。
第三节 保险防灾防损与理赔
• 一、保险防灾防损 • 防灾防损是保险的重要职能。 • 防灾防损的方法：①加强防灾宣传、咨询工作；②积极 配合防灾组织开展防灾工作；③对重点保户进行安全检 查；④条款制约与费率优惠。 • 二、保险理赔 • (一)理赔的概念与原则 • 理赔是在保险标的发生保险事故后，保险人根据合同， 对损失或人身伤害进行的赔付工作。 • 理赔的原则：①主动、迅速、准确、合理。②重合同、 守信用。③实事求是。 • (二)理赔的基本程序 • 出险报案；损失检验；审核单证；核实损失；赔付结案。