对内蒙古中小企业融资难问题的对策建议

对内蒙古中小企业融资难问题的对策建议

中小企业作为国民经济的重要成分，对我国经济持续、稳定、协调发展起着重要作用。内蒙古中小企业多,中小企业在改善经济结构、促进就业、实现社会和谐发展方面做出了巨大贡献。但是中小企业在发展的过程中也面临许多问题，其中，融资问题难是摆在中小企业面前的首要问题，影响了中小企业的健康发展，不利于国民经济的健康发展和扩大就业。因此，解决中小企业融资问题尤为重要。

一、内蒙古中小企业发展现状近年来，内蒙古中小企业不断发展壮大，在内蒙古经济总量中的份额越来越高，成为全区经济社会发展的主要支撑。在调整经济结构、促进市场繁荣、引进和建立市场竞争机制等方面发挥了重要作用。截至2011 年6 月末，自治区中小企业和个体工商户共计97.19万个，创造了全区70%左右的GDP 和50%以上的税收。

二、内蒙古中小企业融资基本情况随着中小企业的快速发展，中小企业资金的需求也迅速上升。近年来，自治区金融机构不断加强对中小企业的信贷倾斜，改善了中小企业融资难问题。截至2010 年底，全区中小企业贷款余额达到2326 亿元，中小企业贷款余额占全部企业贷款余额的49%，占全部贷款余额的32%，同比增长37%，高于全国中小企业贷款余额增速15 个百分点。但全区中小

企业在融资过程中仍存在许多问题。

（一）总体融资能力差中小企业大多处于规模小、附加值低、经营粗放的初级阶段，企业竞争力相对较弱，利用外部资源的能力差，生产经营主要靠自身积累，很难通过外部融资获得更加充足的动力，85%以上中小企业存在融资难题。

（二）银行贷款是中小企业融资的主渠道近几年，民间融资十分活跃，但其仅占中小企业融资额的14%左右。中小企业主要通过银行融资。总体来看，在银行融资渠道中传统贷款、贴现最为常见，非信贷融资占比较少。企业贷款绝大多数以抵押、担保等方式获得，质押贷款、信用贷款较少。非信贷融资中，承兑汇票贴现是企业运用较多的一种融资渠道。

（三）短期融资难度降低，长期融资严重不足大多中小企业业务期限短，需求急迫，因此，短期融资需求较多。随着中小企业的发展，需要期限较长的中长期信贷和权益性资本，但大部分金融机构现有的信贷政策仅对这些企业开放短期信贷业务。

三、内蒙古中小企业融资存在的主要困难

（一）自身缺陷

一是中小企业经济效益差。中小企业由于规模小，缺乏技术创新能力，在完全竞争的市场情况下，导致利润率低、经济效益差。二是偿债能力低下。与大型企业相比，中小企业资产负债率高，自有资本比率低，长期偿债能力不足，流动负债占总负债的比例高，债务结构不合理。三是可供抵押的资产不多。目前，银行对

中小企业信贷投放以抵押贷款为主，而中小企业主要是劳动密集型企业，缺少足够的抵押资产，并且变现保值能力较低，抵押率不高。另外，办理财产抵押贷款业务时，需要办理房产评估及抵押登记手续，评估费、手续费过高，这些费用超过贷款利息，甚至超出民间借贷利息，无形中提高了融资门槛。四是信用观念淡薄。如企业多头开户，多头融资现象突出。中小企业财务管理水平低，账册报表不全不实，银行贷款可控性差。同时，个别企业拖欠不还银行贷款时有发生，致使中小企业贷款信用风险加大，银行信贷人员对企业放贷心存戒心。五是中小企业人力资本缺乏，高学历专业人才不愿到中小企业就职。人力资本的短缺直接影响到企业的生存能力和融资能力。而且由于中小企业内部管理缺乏规范性，大多数中小企业还存在家族式管理和道德风险问题。

（二）主融资渠道不畅

虽然银行信贷在企业融资总额中所占比重最高，但就中小企业而言，有贷款需求的企业多，实际获得贷款的企业少。一是银行业金融机构对贷款责任人实施责任终身制，使得信贷人员“望贷生畏”，宁愿不发放贷款，也不愿终身挂钩。由于对过失惩处过于严格，导致银行信贷人员消极谨慎操作，形成了“慎贷” 、“惜贷”现象。二是银行中小企业贷款审批时间过长、手续繁琐，使不少中小企业“知难而退”。据调查，全区得到贷款的中小企业只占申请贷款企业的40%。

（三）金融机制及多层次资本市场体系缺失随着我国金融业

改革发展和金融服务的不断创新，新的金融工具、金融产品不断出现，企业可供选择的融资渠道增加。除贷款和贴现之外，金融机构还为企业提供了包括融资租赁、贸易融资、担保融资、信托融资以及各种票据业务融资、应收账款、质押贷款、股权质押贷款等方面的服务。但从中小企业的情况来看，银行融资的渠道主要集中在传统的抵押贷款、担保贷款和票据贴现上，企业未能充分利用现有的金融资源和条件，实现多元化融资，进一步拓宽新兴的融资渠道。现行金融体制对中小企业的限制往往大于对大型企业的限制。第一，无论是国外国内，还是内蒙古地区的中小企业，利用股票和公司债券都受到现行制度的种种限制，这使得中小企业的资金来源非常狭窄。第二，一些银行出于中小企业贷款规模小、次数多的考虑，采取歧视小客户与零散客户的政策，提高对中小企业贷款的利率。第三，自治区的信用担保制度，尤其是对中小企业的担保，大大落后于市场发展的要求，中小企业的贷款常常因为找不到担保而不能实现。第四，内蒙古地区的私募股权市场和基金市场处于幼稚期，中小企业很难获得风险投资的青睐。

（四）政府支持及制度保障真空针对中小企业融资难的状况，自治区政府出台了一系列的法律、法规、政策，希望从法律上对中小企业提供保障，为中小企业的融资营造一个良好的外部环境和提供制度保障。如2009 年《内蒙古自治区人民政府关于进一步促进中小企业发展的意见》的出台，为全区中小企业快速健康发展提供了有力的政策支持。有关法律、法规及政策的出台，虽然从制

度的形式上为中小企业的创立、发展及融资提供了相应的法律保障，但是它们在很大程度上缺失法律应有的刚性约束，更趋于政策性的因素，并没有提供更多实质性的措施。

（五）民间融资成本过高目前，中小企业可通过企业间拆借、民间借贷、内部集资等多种方式筹措资金。但从调查的情况看，中小企业考虑到民间借贷利率过高，对通过民间借贷融资有所顾虑。有的中小企业长期通过民间融资，造成财务成本高，生产经营困难。同时，内部集资涉及各方面问题较多，自愿还是摊派、合法还是非法，以及企业经营发生困难后的偿还问题，都给企业造成了一定的压力。

四、解决内蒙古中小企业融资难的对策建议

（一）应进一步提高经营管理水平，强化信用意识、责任意识，为融资创造有利条件

一是加强内部管理，建立健全财务制度。中小企业要在切实把握市场，调整产品结构的同时依法经营、诚实守信，履行社会责任，学习和采用国内外先进的管理理念、方法和手段，推进管理创新，提升效益。要加强内控制度建设，健全财务会计体系，加强财务信息披露，及时、准确地向开户的金融机构提供完整的会计报表，推动企业管理上水平，为建立和维护良好的银企关系，赢得商业银行的支持奠定基础。二是加强人才培训。中小企业要认识到人才的重要性，提高企业员工的素质，把人才培训摆在议事日程。要自觉维护劳动者权益，加强安全保护，改善生产条件，按时足额缴