中国人民银行公告_2007_第16号

〕 第
7
号 发布 ) 《 资
、
2 产 支持 证券 信 息 披露 规 则 》 中 国 人 民 银行 公 告 仁0 (
5
〕 第
14
号 发 布 )等有 关规 定 现 就 信 贷 资
,
产 证 券 化 基 础 资产 池信 息披 露有 关 事项 公 告 如 下
、 ,
:
一 基 础 资 产 池 信息 披 露是 投 资 者识 别 风 险 进 行 投 资决 策选 择 的重 要 依 据
。
(七 )投 资者 在资 产 支 持 证 券 发 行 期 限 内查 阅 基 础 资 产池 全部 具 体 信 息 (包 括借款 人 姓 名
、
借 款 合 同 等 )的途径 和 方 法
、 、
。
三 发起 机构 受 托 机 构 在 共 同发 布 的 《 托公 告》 信 中应 披 露 包括 但 不 限 于 以 下 有 关基 础 资
中国人 民银行公告
[2 0 ) (
7
]第
16
号
为 规范 信 贷 资 产 证券 化 信息 披 露 行 为 维 护投 资 者 合法 权益 推 动 信 贷资产 证券 化业 务 的
2 健 康 发展 根 据 《 贷资 产 证 券化 试 点 管理 办 法 》 中 国 人 民 银 行 公 告 仁0 信 (
,
,
,
5
级 别判 定 依 据 ; 按 未 偿本 金 余额 借款 人户 数 等统 计 的借 款 人 信 用 级 别 分 布情况 或考虑 贷 款担
一
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一
保 后 的信 用 等级 分布 情况 ; 资产池 的 加 权平 均 信 用 级 别等
(四 )现 金 流 分 析 及压 力 测 试
、
。
。
包 括 压 力测 试 内容 测 试参 数及 测 试 结 果 如 违约 率及违 约
。
该 法 律 意 见 书 概 要 包 括但 不 限 于 以 下 有 关 基 础 资
产 池 的 内容
1
2源自文库3
.
:
对 基 础 资 产池 合法 合 规 性进 行 尽 职调 查 的情 况 过 程 和 结果 的简 要 说 明 对 基 础 资 产 池 合法 合 规 性 所 做 出 的判 断
。
、
。
.
.
对 该 基 础 资产 池是 否 可依法 设 立 信托 做 出 的 判 断
(一 ) 发起 机 构构 建 基 础 资 产 池 所 适 用 的 具 体 标 准
。 ,
:
在 信 托 合 同有 效期 内 受 托 机 构 若 发
,
现 作 为 信 托 财 产 的 信 贷资 产 在 人 库 起算 日不 符 合信 托 合 同 约 定 的 条 件 的 发 起 机 构应 当采 取
的应 对 措 施 (如 赎 回或 置 换 )
、 、
、 、
。
。
包 括 从 发 行 日至 跟 踪 报 告 日的违 约 率 违约 回 收 率 逾期
、
、
、
率 提 前 还 款 率等 指 标 的 统 计情 况 ; 截 止 跟踪 报告 日 资 产 池 贷 款 所 涉 及 的 分 类调 整 信 用 等级
调 整 违 约 贷 款 及 其 处 置 提 前 还 款 逾 期还 款等 具 体 情 况 的 说 明及 分 析
,
联 方 的 人 池 贷 款本 金 余 额 占资产 池 比 例超 过 2 % 应 披 露相 关借 款 人 的 名 称 贷 款用 途 担保 0
,
、 、
或 抵 押情 况 经 营情况 基 本财 务 信 息及 信用 评级 或 相 关 信用 状况
、
、
。
一
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一
(六 ) 执 业 律 师 出 具 的 法 律 意 见 书 概 要
(二 ) 基 础 资产池 信 用 风 险分 析
。
、
。
包 括 从 资产质 量 债务 人 分 布 行 业 分 布 地 区 分布 期 限
, ,
、
、
、
分 布 等 方 面 对 资 产 池 进 行 的信 用 风 险 分 析 尤 其 对 于 入 池 贷 款 中 单 一 行 业 贷 款 占 比 超 过
o r % 单一 借 款人 贷款 占 比 超过 5 % 的 情 况 要 披 露 相 关 信 息 如 借 款 人所 在 行业 背 景 所 在 地
,
期 回 购 或 替换 的 贷 款笔 数 金额 及原 因
、
。
(五 ) 本 期 资 产池 中进 人 法 律 诉 讼 程 序 的 信托 资 产情 况 ; 法 律 诉讼 程 序 进度 及 结 果
、
。
五 信 用 评 级机构 在发 行 前 的 《 用 评级 报 告 》 信 中应 披 露包 括 但 不 限 于 以 下 有 关 基 础 资 产 池 的 内容
。
(二 ) 发 起 机构 的 贷 款 发 放 程 序 审 核 标 准 担 保 形 式 管 理 方 法 违 约 贷 款 处 置 程 序 和 方
、 、 、 、
法 以 及对 基 础 资 产 池 贷 款 的 相 关 说 明
(三 )基 础 资 产 池 的总 体 特 征
、
、
,
。
。
包 括 贷 款 笔数 总 本 金余 额 单笔 贷款 最 高本 金 余额 单 笔
产 或动 产 抵 押 的 指 不 动 产或 动产 的 登 记 或注 册地 ) 借 款 人 行业 结 构
、
。
为 说 明 上 述分 布 情 况
、
,
应 至 少 披 露 按 上 述 分 类 的贷 款 笔 数 及 占 比 合 同 金 额 及 占 比 本 金 余 额 及 占 比 平 均 每 笔 余 额
,
、
、
、
、
:
(一 )基 础 资产 池 概 况
、
。
包 括基 础 资 产 池 所 涉 及 的 借款 人 户 数 贷款 笔 数 初 始 贷款 规 模 及
、 、 、 、
、
、
贷款 期 限 人 池 贷 款规 模及 剩 余 期 限 现 行 贷 款 利率 加 权 平 均 贷 款 利 率 最 长 贷 款剩 余 期 限
、 、 、
、
(一 )本 期 资产 池 统 计特 征 说 明
。
包括 贷 款 余 额 贷 款 笔 数 担 保 情 况 加 权平 均 贷 款 利 率
、
、
、
和 加 权平 均 剩 余 期 限 等
。
(二 )本 期 资产池 的 本金 细 项 分 列 (含 正 常 还 本 金 额 本 金 提 前 结 清金 额 部 分 提 前 还 本 金
、
露
。
受 托 机 构 发起 机构 或 其 他 证券 化服 务 机 构 应 保 证信 息 披 露 真 实 准 确 完 整 及 时 不 得
、
、
、
、
、
,
有 虚 假记 载 误 导 性 陈 述 和 重 大 遗漏
、
。
二 受 托 机构 在 《 行 说 明 书 》 发 中应 披露 包括 但不 限 于 以 下 有 关 基 础 资 产池 的 内 容
、 、 、 、
、
、
费类 贷 款 的 ) 以 及加 权平 均 值 的计 算 方 法
(四 )基 础 资产池 的 分 布 情 况
、
、
。
。
包 括 贷 款 种 类 信贷 资 产质 量 信 贷资 产期 限 结 构 信 贷 资
、
:
、
、
、
产 利 率 结 构 担 保情 况 借款 人年 龄 结构 (贷款 是 个 人 消费 类 贷 款 的) 借 款人 地 域结 构 ( 以不 动
、
,
,
、
区 未 偿 本 金 余 额 剩 余 期 限 贷 款 偿 付 记 录 贷 款 担 保措 施 等 以 及 借 款 人 的 信 用 等 级 情 况 或 考
、
、
、
、
虑 贷款 担保 后 的 信 用 等 级情 况 等
。
(三 )基 础 资产 池 加权 平 均 信 用 等 级 情 况
、
。
.
包 括人 池 贷 款所 涉及 的 借 款人及 保证 人 的信 用
、 、
,
、
笔 数 未 偿 本 金 余 额 及 剩 余 期 限 现 行 贷 款利 率等 概 况 ; 基础 资产 池 在 资 产 质 量 贷 款 性质 债 务 人 分布 行业 分 布 地 区 分布 信用 等 级 分 布 等方 面 的 特征 与 发 行 日 的变 化 对 比情 况
(二 )基 础 资产 池 信 用 风 险分 析
最 短 贷款 剩 余 期 限 加 权平 均 贷款 剩 余 期 限 贷 款 本 息 偿 付 方式 人 池 贷 款 合格 标 准 等 资产 池 概 况 ; 资产池 在 资产质 量 贷款 性 质 债 务 人 分布 行 业分 布 地 区 分布 等特 征方 面 的统 计情 况
、 、 、 、
,
尤 其是 资产 池前 十大 债务 人及 前 五 大债 务 人 占 比数 据等
、 、
额 处 置 回 收本 金 金 额 及 回 购 贷 款本 金 金 额 等 ) 和 利 息 (含 税 费 支 出 )细项 分 列 的 说 明
、
。
(三 )本 期 资 产 池 的 贷款 状 态 特 征 提前 还 款 拖 欠 违 约 处 置 处 置 回 收 及损 失 等 情 况
、 、 、 、
、
。
(四 )信 托 合 同 约 定 发起 机构 或 其他 第 三 方 可 对 基 础 资 产 池 进 行 回 购或 替 换 的 应 披 露 本
则 》 中 国 人 民 银 行 的 其他 规 定 执行 及
。
,
、
中 国人 民银 行
二 0 0 七 年 八 月二十 一 日
、 、
:
、
、
、
贷款 平 均本 金 余 额 合 同 总 金 额 单笔 贷款 最 高合 同金额 单 笔贷 款平 均 合 同金 额 加 权 平均 贷
款年 利 率 单 笔 贷款 最 高年利 率 加 权 平 均 贷 款合 同期 限 加 权平 均 贷 款剩 余 期 限 加 权平 均 贷 款账 龄 加 权 平均 贷 款初 始 抵 押率 (贷 款是 抵 押贷 款 的 ) 加 权 平 均 借 款 人 年龄 (贷 款 是个 人 消
加 权平 均 贷款 初始 抵 押率 (贷款 是 抵 押贷 款 的 ) 说 明贷 款 合 同 期 限 贷款 账 龄 分 布情 况 时 还 应 披 露加 权 平均 存续 期 限
。
(五 ) 如果 单 一 借 款 人 的 人 池 贷 款 本 金 余 额 占资 产池 比 例 超过 巧 % 或 某 一 借 款 人 及 其关
,
。
受托机构
、
发 起 机构 或其 他 证 券 化 服务 机构 要 高度 重 视 基 础 资产 池 信 息 披 露 工 作 严 格 按 照 《 贷 资 产 证 信
和 券 化 试 点 管 理办 法 》《 产 支持 证 券 信 息 披 露 规 则 》 本 公 告 要 求 做 好 基 础 资 产 池 的 信 息 披 资
、
、
、
、
。
七 若本 公 告 某些 具 体 要 求 对 个 别 基 础 资 产 确 实 不适 用 的 受托 机 构 可 根 据 实 际 情 况 在
,
,
不 影 响 披露 内容 完 整 性 的前 提 下 做 出 适 当修 改 但 应 在相 关 信 息 披 露 文 件 中做 出说 明
、
,
。
八 本 公 告 未 作规 定 的 参 照 《 贷 资产 证券 化试 点 管 理 办 法 》《 信 资产 支 持证 券 信息 披露 规
。
、
,
时间 分 布 违约 回 收 率 及 回 收周 期等
、
六 信 用 评 级机 构 在 跟 踪 《 用 评 级报 告 》 信 中应 披 露包 括 但 不 限 于 以 下 有 关基 础 资 产 池 的
内容
:
(一 )基 础 资产 池 的变 动概况
、 、
。
截 止 跟 踪 信 用 评 级 报 告 日 基 础 资产池 的借 款人 户数 贷款
产 池 的 内容
:
(一 )设 为 信 托财 产 的 贷 款合 同 编 号 (二 )上 述 贷 款 的笔 数 本 金 余 额
、 、
。
。
(三 )上 述 贷 款借 款 人 所 在 地 区 行 业 分 布 情 况 包 括 贷 款 笔 数 及 占 比 本 金 余 额 及 占 比信
, 、
息
。
四 受 托 机 构在 《 托机 构报 告 》 应 披露 包括 但 不 限 于 以 下有 关 基 础 资 产 池 的 内容 : 受 中