第五章 操作风险管理-高级计量法

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料
风险管理
第五章 操作风险管理
知识点：高级计量法
● 定义：
银行基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以及本行操作风险监管资本的方法
● 详细描述：
高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法以及记分卡，根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。

资格要求
商业银行的董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构，拥有完整且确实可行
的操作风险管理系统，拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域。

2. 定性标准
在采用高级计量法计量操作风险经济资本时，商业银行必须：
（1）将操作风险评估系统整合到日常风险管理流程；
（2） 将评估结果作为商业银行操作风险监测和控制流程的有机组成部分，在风险报告、管
理报告、资本分配和风险分析中发挥重要作用。

3. 定量标准
银行一般采用定性方法和定量方法结合评估操作风险。

定量分析主要基于对内操作风险损失数据和外部数据的分析；定性分析则需要依靠有经验的专家对操作风脸的发生频率和影响程度作出评估，对定量的标准主要有以下几点：
（1）内部数据要求。

商业银行必须具备至少 5 年的内部损失数据。

对初次使用高级
计量法的商业银行，允许使用 3 年的历史数据。

（2）外部数据要求。

商业银行应定期对外部数据的使用条件和使用情况进行检查，修订有关文件并接受监管机构的监督检查。

（3）情景分析。

监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证其相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

（4） 业务经营环境和内部控制因素。

督促商业银行按风险管理目标从事资本评估，
及时发现操作风险改善和恶化的信号。

例题：
1.一旦商业银行采用了（），未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方
法。

A.标准法
B.基本指标法
C.高级计量法
D.流程分析法
正确答案：C
解析：一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法，高级计量法下，用于损失计量和验证的内部损失数据至少要有5年内的观测值，如果银行初次使用高级计量法，允许使用3年的内部历史数据
2.目前比较流行的高级计量法主要有（）
A.内部衡量法
B.外部衡量法
C.损失分布法
D.记分卡
E.损失概率法
正确答案：A,C,D
解析：目前比较流行的高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法、记分卡
3.高级计量法是商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定
量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A.内部操作风险计量系统
B.外部操作风险控制系统
C.外部操作风险计量系统
D.内部操作风险识别系统
正确答案：A
解析：高级计量法是指商业银行通过内部操作风险计量系统监管资本要求4.监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证下列（）方面的假设条件，并证明其系统在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

A.及时性假设
B.相关性假设
C.准确性假设
D.全部性假设
正确答案：B
解析：监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证相关性假设方面的假设条件，并证明其系统在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

5.AMA资本计量的相关性可以分为三种，其中，（）是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关
A.严重度相关性
B.累计损失相关性
C.影响范围相关性
D.频率相关性
正确答案：D
解析：频率相关性是指模型单元格之间损失事件发生次数是否相关
6.商业银行采用高级计量法，应当基于（）建立操作风险计量模型
A.内部损失数据
B.外部损失数据
C.情景分析
D.业务经营环境
E.内部控制因素
正确答案：A,B,C,D,E
解析：商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。

7.根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。

A.标准法
B.替代标准法
C.高级计量法
D.内部模型法
正确答案：C
解析：
根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。

这三种方法的复杂程度和风险敏感度逐渐增强，高级计量法的风险敏感度最高。

8.国际银行开展主要采用（）
A.内部评级法
B.权重法
C.打分卡方法
D.基本指标法
正确答案：C
解析：国际银行开展实质性风险评估主要采用打分卡方法
9.以下关于基本指标法、标准法和高级计量法的论述，正确的是（）。

A.这三种方法在复杂性上是逐渐增强的
B.这三种方法在风险敏感性方面是逐渐增强的
C.对于操作风险管理水平较低的，尚未达到量化阶段的商业银行，可以选择比较简单的基本指标法或标准法
D.高级计量法的风险敏感度更高，更能反映商业银行操作风险的真实状况
E.根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择基本指标法、标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本
正确答案：A,B,C,D,E
解析：以上都正确
10.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。

A.资格要求
B.定性标准
C.定量标准
D.内部数据要求
E.外部数据要求
正确答案：A,B,C,D,E
解析：以上都正确
11.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有（）。

A.商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下，必须使用外部数据以及使用外部数据的方法
B.商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据
C.任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素
D.商业银行的风险计量系统必须足够"分散"，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内
E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素
正确答案：A,B,C,D,E
解析：略。

12.（）是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提F，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。

A.标准法
B.基本指标法
C.高级计量法
D.因果模型法
正确答案：C
解析：略。

13.使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有（）严格的程序。

A.违约风险模型和模型独立控制
B.技术风险模型和模型独立预测
C.系统风险模型和模型独立操作
D.操作风险模型和模型独立验证
正确答案：D
解析：使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序
14.高级计量法是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过（）来给出。

A.内部操作风险计量系统
B.外部操作风险控制系统
C.外部操作风险计量系统
D.内部操作风险识别系统
正确答案：A
解析：高级计量法(AMA)是指商业银行在满足巴塞尔委员会提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，商业银行监管资本要求可以通过内部操作风险计量系统来给出。

15.巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备（）的内部损失数据。

A.至少5年
B.至少3年
C.至多5年
D.至多3年
正确答案：A
解析：巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备至少5年的内部
损失数据。

16.目前比较流行的高级计量法主要有（）。

A.内部衡量法
B.外部衡量法
C.损失分布法
D.记分卡
E.损失概率法
正确答案：A,C,D
解析：目前比较流行的高级计量法主要有内部衡量法、损失分布法以及记分卡。

17.监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证其（）方面的假设条件，并能证明其系统能在估计名项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

A.及时性假设
B.相关性假设
C.准确性假设
D.全部性假设
正确答案：B
解析：监管当局允许商业银行在计算操作风险损失时，使用内部确定的相关系数，但是商业银行必须验证其相关性假设方面的假设条件，并能证明其系统能在估计各项操作风险损失之间的相关系数方面的精确性。

18.一旦商业银行采用了（），未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。

A.标准法
B.基本指标法
C.高级计量法
D.流程分析法
正确答案：C
解析：一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用简单的方法。

19.高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求以及定性和定
量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求
A.正确
B.错误
正确答案：A
解析：考查高级计量法的定义
20.商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险，评估内容主要包括（）。

A.情景分析
B.外部相关损失数据
C.内部控制因素
D.内部操作风险损失数据
E.业务经营环境
正确答案：B,D
解析：定量分析方法则主要基于内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

21.巴赛尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准包括（）等方面。

A.资格要求
B.定性标准
C.定量标准
D.内部数据要求
E.外部数据要求
正确答案：A,B,C,D,E
解析：考查高级计量法的内容。

22.下列关于商业银行信用风险内部评级体系验证的表述，错误的是（ ）。

A.验证应评估风险参数量化的准确性、稳定性和审慎性
B.验证应是一个持续的过程
C.验证的过程和结果应接受独立检查
D.验证应当由监管当局进行
正确答案：D
解析：本题考察高级计量法的概念理解和记忆。

正确答案是D。

验证应当由商业银行进行。

23.根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法
，其中（ ）风险敏感度最高。

A.高级计量法
B.替代标准法
C.标准法
D.内部评级法
正确答案：A
解析：本题考察高级计量法的概念理解和记忆。

正确答案是A。

银行基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以及本行操作风险监管资本的方法，高级计量法风险敏感度最高。