现代投资2018年财务指标报告-智泽华

2016年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,186,099.4 6
1,059,285.8 100.00
4
100.00 952,369.02
100.00
1,013,423.6 7
85.44 902,041.93
85.16 790,245.48
82.98
3,180.64
0.27 4,046.61
盈利能力指标表(%)
2018年
2017年
14.29
9.91
11.13
7.18
10.32
14.46 9.47 10.99
6.9 10.08
源自文库
2016年
16.51 10.02 12.22
7.5 11.09
内部资料，妥善保管
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现代投资2018年财务指标报告
现代投资2018年的营业利润率为9.91%，总资产报酬率为7.18%，净资 产收益率为10.32%，成本费用利润率为11.21%。企业实际投入到企业自身 经营业务的资产为1,896,830.87万元，经营资产的收益率为6.20%，而对外 投资的收益率为18.22%。
0.38 4,853.34
0.51
10,890.49
0.92 4,089.05
0.39 3,559.88
0.37
25,578.6
2.16 24,568.54
2.32 24,416.79
2.56
47,742.08
4.03 46,492.56
4.39 46,159.22
4.85
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率
偿债能力指标表
2018年
2017年
1.03
0.89
3.59
0.61
0.87 0.74 3.34 0.61
2016年
0.85 0.76 3.31 0.64
内部资料，妥善保管
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现代投资2018年财务指标报告
2018年流动比率为1.03，与2017年的0.87相比有所增长，增长了0.16。 2018年流动比率比2017年提高的主要原因是：2018年流动资产为 642,663.74万元，与2017年的638,678.34万元相比变化不大,变化幅度为 0.62%。2018年流动负债为624,658.38万元，与2017年的731,378.94万元相 比有较大幅度下降，下降14.59%。流动资产增长，但流动负债下降，致使 流动比率提高。
0
6
4
123,424.46
13.54 108,701.46
2.07 106,492.57
0
117,547.06
17.23 100,273.91
5.03 95,473.53
0
45,967.08
59.45 28,828.15
120.98 13,045.45
0
5,877.4
-30.26 8,427.54
-23.52 11,019.04
2016年
769.5 100.77
212.4 21.76
现代投资2018年总资产周转次数为0.50次，比2017年周转速度加快， 周转天数从764.91天缩短到723.96天。企业在资产规模增长的同时，营业 收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转 速度有较大幅度的提高。
项目名称 存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
营运能力指标表
2018年
2017年
33.49
13.53
11.05
47.01
33.24 14.15 10.31 47.39
2016年
19.3 12.59 10.12 31.88
现代投资2018年营业周期为47.01天，2017年为47.39天，2018年比2017 年缩短0.37天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用变化不大，营运能力变化不明显。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为3.59倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年
2017年
723.96
764.91
67.46
82.04
194.45
217.34
35.96
37.07
2018年营业利润为117,547.06万元，与2017年的100,273.91万元相比 有较大增长，增长17.23%。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增 加126,813.62万元，营业税金及附加减少865.97万元，共计增加127,679.59 万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业成本增加111,381.74万元， 销售费用增加6,801.44万元，财务费用增加1,249.52万元，管理费用增加 1,010.06万元，资产减值损失增加756.97万元，公允价值变动收益减少 6,542.21万元，共计减少127,741.93万元。增加项与减少项相抵，使营业 利润增长62.35万元。
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现代投资2018年财务指标报告
五、发展能力分析 从这三年来看，现代投资的营业收入持续快速增长。2018年营业收入 为1,186,099.46万元，比2017年增长11.97%，这一增长速度是在2017年取 得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增长是有基础的。
0
2018年实现利润为123,424.46万元，与2017年的108,701.46万元相比 有较大增长，增长13.54%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利 基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2018年
2017年
现代投资2018年财务指标报告
现代投资2018年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
实现利润 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表
2018年
2017年
2016年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,186,099.4
1,059,285.8
11.97
11.23 952,369.02
从这三年来看，现代投资的净利润持续增长。2018年净利润为 95,611.01万元，比2017年增长12.98%，这一增长速度是在2017年增长1.72% 的基础上取得的。