财务分析报告数据分析财务报表图表PPT

若素素材
三大报表分析-现金流量表
现金流量结构分析
明细
经营业务所得流入净额
2017年 2016年
增减额
增减率
现金流量表
单位：万元
说明
其中： 销售商品等流入
购买商品等流出 投资活动流入净额
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融资活动流入净额
外汇兑换率变动影响若素素材 现金及现金等价物增加
分析：从收入结构对比分析看，2017年，投入比例较高的是购买大型设备，主要收入来自于XX产品的销售利润。
权益总额
2015年 2017上
2016年
资产负债表
单位：万元 2017年
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分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公 司在年上的股东权益是逐年增长的，尤其是年增 长的幅度最大，主要是由于企业的资本增加的幅 度大，说明该企业的自有资本是雄厚的，利用自 有资本来还债的能力也是很强的。
项目
资产收益率 净资产收益率 总资产周转率
2、2014-2017年货币资金占资产总额的平均比重约为%，在做好资金计划的情况下，可考虑做部份理财，赚取额外收益。
3 、其他应收款
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股东权益变动规模
年份
实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益总额
2014年
15000 10000
5000 0
权益总额
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2014
2015
2016
28%
15%
18%
预付账款
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2014
2015
2016
2017上
存货 固定资产
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分析：
1、在2017年的存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货中有元实为待确认的应收
账款，资产总额的%，存货占资产总额的%，已成为资产总额的总大占比，应收压力巨大，已严重影响我司资金流。
货币资金情况
银行名称
银行*****
银行*****
银行*****
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银行*****
银行*****
银行*****
银行*****
银行*****
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银行*****
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银行*****
银行**ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ**
银行*****
币别
人民币 人民币 美元 美元 人民币 人民币 港币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 美元 港币
2014年
2015年
2016年
35% 30% 25% 20%
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15% 10% 5% 0% 2017年
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若素素材 三大报表分析-费用分析
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应收账款分析
应收账款分析
前十大应收账款客户排名表
A、账上前十大应收客户
单位：万元
资产负债率=负债总额/资 产总额×100%
分析：资产收益率和净资产收益率从2014年到2017年上半年处于的趋势；总资产周转率、应收账款周转率、存货周转率，资金和存货； 资产负债率方面，稳定保持在左右。
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三大报表分析-利润表
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特殊应收账款列示
应收账款分析
序号
客户名称
项目名称
累计余额
1
2 3 4 5 6 7
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8 9
总计
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7
分析：单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节 单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节
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应付账款分析
应付账款分析
前十大应付账款供应商排名表
排名
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
客户名称
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总计
项目名称
余额
占比
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若素素材 三大报表分析-税费分析
应交税费总体情况分析
税目
增值税 增值税税负（账面） 增值税税负（申报）
营业税 地税附加税 企业所得税 企业所得税税负
房产税 印花税 其它税费
合计 总税负率（账面）
2014
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2014年 2015年
应收账款周转率
存货周转率
资产负债率
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2016年
2017年
资产负债表
平均值
公式
资产收益率=净利润/平均 资产总额*100%
净资产收益率=税后净利润 /净资产 *100%
总资产周转率=营业收入净 额/平均资产总额*100%
应收账款周转率=销售收入 ÷平均应收账款*100%
存货周转率（次）＝销售 若素（素材 营业）成本÷平均存货
乱石穿空，惊涛拍岸，卷起千堆雪。 江山如 画，一 时多少 豪杰。
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资产分析
货币资金 2%
6%
应收账款 1%
12%
44% 62%
预付账款 16% 15%
33%
存货 19% 12%
38%
单位：万元
资产
2014年
2015年 2016年
2017年
货币资金 其他应收款 应收账款
应收账款
33%
排名
客户名称
项目名称
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
若素素材
总计
余额
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占比
% % % % % % % % % %
分析：单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节 单击输入对图表的具体描述细节单击输入对图表的具体描述细节
状态
常用 少用 少用 少用 少用 常用 少用 常用 少用 少用 不用 不用 不用 不用
现金流量表
资金储备比
%
%
%
%
%
%
%
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%
%
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%
%
%
%
货币资金趋势
资产利润表
7,000 6,000 5,000 4,000 3,000 2,000 1,000
-
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2012年
历年货币资金储备趋势对比
2013年
若素素材 乱石穿空，惊涛拍岸，卷起千堆雪。 江山如 画，一 时多少 豪杰。
财务部
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部门：财务部
汇报人：会计师
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目录
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资产负债表 资产利润表 现金流量表 费用分析 应收账款分析 若素素材 应付账款分析 税负分析
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三大报表分析-资产负债表 乱石穿空，惊涛拍岸，卷起千堆雪。江山如画，一时多少豪杰。 乱石穿空，惊涛拍岸，卷起千堆雪。 江山如 画，一 时多少 豪杰。