公司业务经费管理办法(万能版)

公司业务经费管理办法

第一条为了加强公司业务费用管理，保证公司正常经营活动，促进各项业务工作持续快速发展，根据国家相关法规制度,参照《公司业务经费管理办法》，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条业务经费使用应本着依法、合规、节俭、高效的原则，在保障需求的前提下，力求资金效益最大化。

第三条业务经费开支范围包括:办公费、差旅费、通讯费、会务费、培训费、接待费、宣传费、审计费、评估费、评级费、法律顾问费、财务顾问费、软件开发及维护费、车辆费用、技术咨询服务费、学习考察费、报刊费、项目可研报告编制费、项目环评报告编制费以及其它与公司业务相关的支出。

第四条费用开支标准

(一)差旅费的开支(报销)标准参照《》执行;

(二)除差旅费以外的业务经费，超过5万元的(含5万元)(如:会务费、培训费、招待费等)，需由经办部室或项目部编制《会议预算单》或写出《大额业务经费预算报告》，报董事长审核、批准后，在审定的预算额度内执行。

第五条费用报销程序

(一)差旅费的报销，经办人员需填写《公司费用报销单》，由经办部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后报销。

(二)其他业务费的报销，经办人员依据正规发票，填写《公司费用报销单》，由经办部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后报销。

第六条报销费用必须以合规、合法、真实的原始票据为依据。原始票据不得随意涂改。

第七条凡因公务需要借用公款的(包括出差、接待等)，需由经办人员填写《公司借据》，注明事由、金额等事项，经部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后，办理借款手续。

第八条经办人员出差返回或公务办理完毕后，要及时报销费用或办理结算，归还借款。借用公款时间一般不得超过3个月。

第九条发生的会务、接待、办公、车辆、通讯、培训、宣传等正常公务费用，由办公室负责及时结算。无特殊情况不得跨年度报销费用。

第十条因工作需要发生的特殊费用支出，由经办人列明事由、用途等，经办部室负责人或项目负责人复核签字，报财务负责人、董事长签字后办理报销手续。

第十一条财务部要加强公务费用支出核算，每季度终了后及时编制《业务经费支出情况统计表》，按照开支范围分类列示发生金额和累计金额，报公司领导决策参考。

第十二条本办法自印发之日起施行。