项目评估PPT.pptx
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8、自有资金的构成及来源说明
9、项目融资计划及还款计划、利 息
10、项目经营方案及经营现金流 预测
10
二、评估资料收集
评估资料收集目标
1
项目基本 情况
（包括项目主 体基本情况）
2
项目建设 必要性
和 重要性
3
项目 合法性
4
项目建设 基本条件 及工艺
5
项目 建设情况
9/21/2020
11
二、评估资料收集
做做好好准准备备 工工作作
成立评估 小组
制定工作 计划
调查研究 收集资料 核查整理
审查分析 综合判断
编制 评估报告
9/21/2020
8
第二部分：评估资料收集
9/21/2020
9
二、评估资料收集 企业相关资料 （主要参阅调查报告） 1、公司营业执照及公司资
质证书 2、公司情况介绍（公司简
史、公司管理层简历及 情况简介） 3、公司近三年经审计的财 务报告及最近一期的财 务报告
固定资产贷款项目评估
9/21/2020
1
主要内容
1 固定资产贷款项目评估介绍 2 评估资料收集 3 市场数据调查 4 固定资产贷款项目评估测算
9/21/2020
2
第一部分：固定资产贷款项目评估介绍
9/21/2020
3
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估范围
项目评估
固定资产 贷款
项目融资
固定资产 支持融资
8
需要特别说明的是：作为内部评估，该评估是在经营行采集资料为 真实的假设前提下进行的。
9/21/2020
6
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估主要内容
9/21/2020
7
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估程序
评估程序
Step 1
Step 2
Step 3
Step 4
Step 5
了了解解评评估估 项项目目
9/21/2020
15
三、市场数据调查
市场调查目的
1
项目所处 行业状况
分析
来自百度文库
2
行业发展 前景分析
3
市场需求 分析
4
竞争性 分析
5
市场风险 分析
SWOT
9/21/2020
16
第四部分：固定资产贷款项目评估测算
9/21/2020
17
四、固定资产贷款项目评估测算
项目经济性评估测算
项目总投资 及资金筹措
项目建设基本条件及工艺
项目建设 基本条件
项目建设的可行性研究是否完成。 项目建设基本条件是否具备，如征地、供电、供水、 交通运输、排水、消防、环境保护等。 项目建成投产后所需设备、原辅材料、燃料等的供应 是否能满足要求。
项目 工艺技术
简单介绍项目所采用的设计方案、生产工艺等情况， 评价其先进性、适用性、经济性、成熟性、可靠性等。 （下附工艺流程图表）
9/21/2020
4
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估概念
项目评估
借款人 （项目主体）
•主体资格
参阅调查报告
9/21/2020
项目 •必要性和重要性
•技术工艺 •经济效益
5
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估限制条件
1
项目的经济技术指标数据以借款人提供的相关资料为依据。
2
本次评估测算是以项目按既定计划顺利完工为前提的。
3
采用了国际和国内通用的理论和方法，进行了合理的假定和适当简化。
4
未经特别说明，本报告中货币种类均为人民币。
53
本报告仅为项目贷款进行综合评估，仅为我行决策贷款提供参考依据， 评估报告使用权归我行所有，本报告对第三者不承担责任。
6 4
本报告的有效期为报告提交之日起一年。
7
本报告为我行内部文件，任何单位和个人在未征得我部的同意，不得对 外透露和提供，并对借款人和贷款担保人的有关情况保密。
土地使用权 专利权 非专利权 商标权 其他无形资产
开办费 样品样机购置费 农业开荒费 非常损失 其他递延资产
详见《项目投资概算表》
9/21/2020
21
四、固定资产贷款项目评估测算
总投资评估重点
1
鉴定分析固定资产总投资的内容是否完整，有无漏项。
鉴定分析估算的标准和方法是否符合国家、行业、部门的有关
四、固定资产贷款项目评估测算
流动资金评估重点
1
鉴定分析流动资金估算的方法，是否符合行业部门特点及一般规定
2
规定和要求。
鉴定分析预备费的估算是否正确，物价上涨指数的选用是否恰当，
3
是否有一定的依据。
鉴定分析固定资产总投资所形成的固定资产、无形资产、递延资产
4
的结构是否合理。
鉴定分析建设期借款利息的计算是否准确、利率是否符合国家规定，
53
期限是否与建设期一致，是否考虑了其他资金成本。
9/21/2020
22
项目总投资估算
建设投资 固定资产投资
建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 预备费
项目总投资
建设期利息
铺底流动资金
9/21/2020
20
四、固定资产贷款项目评估测算
项目总投资估算
固定资产
无形资产 固定资产投资
项目总投资
递延资产
铺底流动资金
建筑过程费用 设备费用 建设期利息 其他费用 预备费用
9/21/2020
12
二、评估资料收集
示例：
9/21/2020
13
第三部分：市场数据调查
9/21/2020
14
三、市场数据调查
市场调查
产品市场
投入物市场
燃料动力 原材料 资源
价格 项目产品 行业竞争对手 消费者状况 技术环境 经济环境 政治法律环境
调查方法：询问、观察、实验、抽样调查 实地走访、电话或互联网搜索
分析项目整体的 投资价值状况。
项目还贷 能力分析
评
贷款偿还期测算 利息备付率和偿
估
债备付率测算及 分析
结
评估项目在贷款 偿还期内的还贷
论
可能性
9/21/2020
18
四、固定资产贷款项目评估测算
测算原则及前提条件
测算期确定
9/21/2020
项目拟 贷款金额 及贷款利率
确定
基准收益率 的确定
19
四、固定资产贷款项目评估测算
9/21/2020
评估资料
项目相关资料
1、项目规划设计方案及项目情况 介绍
2、四证一书，即土地出让合同书、 建设用地规划许可证、土 地证、 建设工程规划许可证和施工许可 证。
3、股权转让协议或项目转让合同 及相关文件
4、项目可行性研究报告
5、项目投资概算、投资计划
6、工程建设计划、工程施工进度
7、项目资金筹措计划（自有资金、 拟贷资金）
项目经济 效益预测
项目经济 效益评价
了成解立评评估估 项建小设目投组资估算
做铺制建好底设定流准期动工利备资息作金估估算算 资工金计作筹划措分析等
收入预测 成本预测 税金测算 利润分配分析 项目主要经济效 益指标测算
比较项目的总投 资和项目的经济 效益情况
与同行业平均水 平，在全国范围 内与区域范围内 的其他典型同类 企业的投资收益 率及经营成本进 行对比
9、项目融资计划及还款计划、利 息
10、项目经营方案及经营现金流 预测
10
二、评估资料收集
评估资料收集目标
1
项目基本 情况
（包括项目主 体基本情况）
2
项目建设 必要性
和 重要性
3
项目 合法性
4
项目建设 基本条件 及工艺
5
项目 建设情况
9/21/2020
11
二、评估资料收集
做做好好准准备备 工工作作
成立评估 小组
制定工作 计划
调查研究 收集资料 核查整理
审查分析 综合判断
编制 评估报告
9/21/2020
8
第二部分：评估资料收集
9/21/2020
9
二、评估资料收集 企业相关资料 （主要参阅调查报告） 1、公司营业执照及公司资
质证书 2、公司情况介绍（公司简
史、公司管理层简历及 情况简介） 3、公司近三年经审计的财 务报告及最近一期的财 务报告
固定资产贷款项目评估
9/21/2020
1
主要内容
1 固定资产贷款项目评估介绍 2 评估资料收集 3 市场数据调查 4 固定资产贷款项目评估测算
9/21/2020
2
第一部分：固定资产贷款项目评估介绍
9/21/2020
3
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估范围
项目评估
固定资产 贷款
项目融资
固定资产 支持融资
8
需要特别说明的是：作为内部评估，该评估是在经营行采集资料为 真实的假设前提下进行的。
9/21/2020
6
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估主要内容
9/21/2020
7
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估程序
评估程序
Step 1
Step 2
Step 3
Step 4
Step 5
了了解解评评估估 项项目目
9/21/2020
15
三、市场数据调查
市场调查目的
1
项目所处 行业状况
分析
来自百度文库
2
行业发展 前景分析
3
市场需求 分析
4
竞争性 分析
5
市场风险 分析
SWOT
9/21/2020
16
第四部分：固定资产贷款项目评估测算
9/21/2020
17
四、固定资产贷款项目评估测算
项目经济性评估测算
项目总投资 及资金筹措
项目建设基本条件及工艺
项目建设 基本条件
项目建设的可行性研究是否完成。 项目建设基本条件是否具备，如征地、供电、供水、 交通运输、排水、消防、环境保护等。 项目建成投产后所需设备、原辅材料、燃料等的供应 是否能满足要求。
项目 工艺技术
简单介绍项目所采用的设计方案、生产工艺等情况， 评价其先进性、适用性、经济性、成熟性、可靠性等。 （下附工艺流程图表）
9/21/2020
4
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估概念
项目评估
借款人 （项目主体）
•主体资格
参阅调查报告
9/21/2020
项目 •必要性和重要性
•技术工艺 •经济效益
5
一、固定资产贷款项目评估介绍 之评估限制条件
1
项目的经济技术指标数据以借款人提供的相关资料为依据。
2
本次评估测算是以项目按既定计划顺利完工为前提的。
3
采用了国际和国内通用的理论和方法，进行了合理的假定和适当简化。
4
未经特别说明，本报告中货币种类均为人民币。
53
本报告仅为项目贷款进行综合评估，仅为我行决策贷款提供参考依据， 评估报告使用权归我行所有，本报告对第三者不承担责任。
6 4
本报告的有效期为报告提交之日起一年。
7
本报告为我行内部文件，任何单位和个人在未征得我部的同意，不得对 外透露和提供，并对借款人和贷款担保人的有关情况保密。
土地使用权 专利权 非专利权 商标权 其他无形资产
开办费 样品样机购置费 农业开荒费 非常损失 其他递延资产
详见《项目投资概算表》
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四、固定资产贷款项目评估测算
总投资评估重点
1
鉴定分析固定资产总投资的内容是否完整，有无漏项。
鉴定分析估算的标准和方法是否符合国家、行业、部门的有关
四、固定资产贷款项目评估测算
流动资金评估重点
1
鉴定分析流动资金估算的方法，是否符合行业部门特点及一般规定
2
规定和要求。
鉴定分析预备费的估算是否正确，物价上涨指数的选用是否恰当，
3
是否有一定的依据。
鉴定分析固定资产总投资所形成的固定资产、无形资产、递延资产
4
的结构是否合理。
鉴定分析建设期借款利息的计算是否准确、利率是否符合国家规定，
53
期限是否与建设期一致，是否考虑了其他资金成本。
9/21/2020
22
项目总投资估算
建设投资 固定资产投资
建筑工程费 设备购置费 安装工程费 其他费用 预备费
项目总投资
建设期利息
铺底流动资金
9/21/2020
20
四、固定资产贷款项目评估测算
项目总投资估算
固定资产
无形资产 固定资产投资
项目总投资
递延资产
铺底流动资金
建筑过程费用 设备费用 建设期利息 其他费用 预备费用
9/21/2020
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二、评估资料收集
示例：
9/21/2020
13
第三部分：市场数据调查
9/21/2020
14
三、市场数据调查
市场调查
产品市场
投入物市场
燃料动力 原材料 资源
价格 项目产品 行业竞争对手 消费者状况 技术环境 经济环境 政治法律环境
调查方法：询问、观察、实验、抽样调查 实地走访、电话或互联网搜索
分析项目整体的 投资价值状况。
项目还贷 能力分析
评
贷款偿还期测算 利息备付率和偿
估
债备付率测算及 分析
结
评估项目在贷款 偿还期内的还贷
论
可能性
9/21/2020
18
四、固定资产贷款项目评估测算
测算原则及前提条件
测算期确定
9/21/2020
项目拟 贷款金额 及贷款利率
确定
基准收益率 的确定
19
四、固定资产贷款项目评估测算
9/21/2020
评估资料
项目相关资料
1、项目规划设计方案及项目情况 介绍
2、四证一书，即土地出让合同书、 建设用地规划许可证、土 地证、 建设工程规划许可证和施工许可 证。
3、股权转让协议或项目转让合同 及相关文件
4、项目可行性研究报告
5、项目投资概算、投资计划
6、工程建设计划、工程施工进度
7、项目资金筹措计划（自有资金、 拟贷资金）
项目经济 效益预测
项目经济 效益评价
了成解立评评估估 项建小设目投组资估算
做铺制建好底设定流准期动工利备资息作金估估算算 资工金计作筹划措分析等
收入预测 成本预测 税金测算 利润分配分析 项目主要经济效 益指标测算
比较项目的总投 资和项目的经济 效益情况
与同行业平均水 平，在全国范围 内与区域范围内 的其他典型同类 企业的投资收益 率及经营成本进 行对比