个人外汇业务培训
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按开户主体分类：
境内个人 外汇账户
境外个人 外汇账户
个人外汇管理政策要点 按资金交易性质分类：
外汇储蓄账户
非经营性外汇资金收付
外汇结算账户
经营性外汇资金收付
资本项目外汇账户
资本项目外汇资金收付
个人外汇管理政策要点 账户开立
外汇储蓄账户 外汇结算账户 资本项目外汇账户
身份证件
开户申请书、本人有效身份 证件、组织机构代码证、工 商营业执照或其他执照、外 汇局经常项目业务核准件、 外汇局要求的其他文件
其他：身份证件、证明材料
个人外汇管理政策要点
相关链接
需要关注的要点：
单笔等值5万美元以上的结汇所得人民币须直接划转交 易对方账户
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇购汇管理
累计购汇总额≤等值5万美元： 身份证件
境内 个人
累计购汇总额＞等值5万美元：
身份证件、证明材料
个人外汇管理政策要点
相关链接
个人外汇管理政策要点
非经营性外汇汇出管理
购汇汇出 直接办理 当日累计≤5万美元： 身份证件 境内 个人 储蓄账户 资金汇出 ＞5万 ：身份证件和有交易金额的 真实凭证（同购汇材料）
当日累计≤1万美元：
手持外币 现钞汇出
身份证件
＞1万 ：身份证件、海关申报单 或提钞单据、有交易金额的 真实凭证（同购汇材料）
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇汇出管理（续）
购汇汇出 直接办理 境外 个人 储蓄账户 资金汇出
当日累计≤1万美元： 身份证件
手持外币 现钞汇出 ＞1万 ：身份证件、海关申报单 或提钞单据
个人外汇管理政策要点 个人资本项目外汇管理 二个原则 登记备案 外汇局核准
个人外汇管理政策要点
（三）个人外汇账户管理
个人外汇管理政策要点
主要变化： 按交易主体区分境内个人和境外个人，按交 易性质区分经常项目和资本项目 统一外汇现汇和现钞的外汇管理政策 年度总额管理：个人结汇和境内个人售汇
个人外汇管理政策要点 主要变化（续）：
经常项目经营性外汇实需管理，便利贸易收支
按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇收汇管理 存入现钞 非 经 营 性 外 汇 收 汇
汇入资金 直接存入储蓄账户 额度内购汇
个人外汇管理政策要点
非经营性外汇结汇管理
年度总额内：身份证件
非 经 营 性 外 汇 结 汇
超过年度总额
提供外汇资金 来源证明 境内个人
提供结汇后人民币 资金用途证明 境外个人
个人外汇管理政策要点
（一）个人经常项目外汇管理
收汇、结汇 购汇、付汇、划转
外币现钞存取
外汇账户开立
个人外汇管理政策要点
交易性质
经常项目交易
资本项目交易
个人外汇管理政策要点 个人经常项目外汇收支分类 经营性 外汇 经常 项目 非经营 性外汇
服务贸易、收益、无偿转让等所对应的外汇收支
进出口商品交易所对应的外汇收支
先查询
后操作
个人结售汇业务操作实务 个人结售汇系统——人员分工 业务主管： 营业开始、结束、业务修改、撤销的授权 经办员： 信息录入、修改、撤销
个人结售汇业务操作实务 个人结汇业务系统操作流程 查询 审核 录入信息
开户申请书、本人有效 身份证件、外汇局资本 项目开户核准件、外汇 局要求的其他文件
个人外汇管理政策要点 外汇储蓄账户内资金境内划转
本人与本人 凭有效身份证件办理
个人与直系亲属
凭双方有效身份证件、 直系亲属关系证明办理
境内与境外个人
原则：双方必须是直系亲属 程序：按跨境汇款管理
个人外汇管理政策要点
个人外汇业务培训
学习目的:
1、熟悉掌握今年出台的个人外汇管理政策
2、了解个人结售汇业务的操作流程及注意事项
3、关注几项常见特殊业务的操作流程及注意事项
《个人外汇管理办法》出台背景
个人贸易外汇管理不适应贸易便利化的要求 个人外汇资金流入增长迅猛 个人外汇管理法规多而繁杂，且管理要点与当前国 际收支形势不相适应
个人外汇管理政策要点
相关链接 单方面转移项下：捐赠、赡家款、遗产继承
境内个人
服务贸易项下：保险、专利、咨询
收益项下：职工报酬、境外投资收益
个人外汇管理政策要点
赡家款 境外投资收益 职工报酬
个人外汇管理政策要点
相关链接 房租类支出：身份证件、租赁合同、发票 或支付通知
生活消费类支出：身份证件、合同或发票 境外个人 就医、学习等：身份证件、收费证明
（四）外币现钞管理
存现
当日累计≤5000美元(含) 直接办理 ＞5万美元 身份证件，海关申报单 或本人原提取现钞单据
取现
当日累计≤1万美元(含) 直接办理 ＞1万美元 身份证件，外汇局《提 取外币现钞备案表》
个人外汇管理政策要点 携带外币现钞出入境管理
等值5000美元以下（含）或 未超最近一次入境申报金额
所有的个人结汇业务
境内个人的售汇业务
个人结售汇业务操作实务
相关链接
除外情况： ①通过外币代兑点发生的结售汇
②银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元 （含 ）的结汇
③外币卡境内消费结汇
④境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞
⑤境内卡境外使用购汇还款
个人结售汇业务操作实务 个人结售汇系统——处理原则
金进行必要的管理
加强外币现钞收付的管理 建立个人结售汇管理信息系统
个人外汇管理政策要点
个人对外贸易经营者 个体工商户
涉及主体
境内个人 境外个人
个人外汇管理政策要点
身份确认
境内个人
中华人民共和国居民身份证 军人身份证件 武装警察身份证件
境外个人
境外护照 港澳居民往来内地通行证 台湾居民往来大陆通行证
无需申领《携带外汇出境许可证》
等值5000-10000美元（含）且 超最近一次入境申报金额
银行开具《携带外汇出境许可证》
等值10000美元以上
外汇局核发《携带外汇出境许可证》
个人结售汇业务操作实务
个人结售汇系统
结汇业务操作流程
售汇业务操作流程 几项特殊业务
个人结售汇业务操作实务 个人结售汇系统——业务范围
自费出国留学
审核依据《国家外汇管理局综合司关于下发〈经常项 目外汇账户和境内个人购汇操作规程〉的通知》（汇 综发[2006]32号）
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇购汇（续）
合法人民币收入购汇：身份证件、证明材料
境外 个人
一般情况：身份 证明、水单
小额情况： 身份Biblioteka Baidu明
原兑换未用完人民币兑回外币现钞
境内个人 外汇账户
境外个人 外汇账户
个人外汇管理政策要点 按资金交易性质分类：
外汇储蓄账户
非经营性外汇资金收付
外汇结算账户
经营性外汇资金收付
资本项目外汇账户
资本项目外汇资金收付
个人外汇管理政策要点 账户开立
外汇储蓄账户 外汇结算账户 资本项目外汇账户
身份证件
开户申请书、本人有效身份 证件、组织机构代码证、工 商营业执照或其他执照、外 汇局经常项目业务核准件、 外汇局要求的其他文件
其他：身份证件、证明材料
个人外汇管理政策要点
相关链接
需要关注的要点：
单笔等值5万美元以上的结汇所得人民币须直接划转交 易对方账户
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇购汇管理
累计购汇总额≤等值5万美元： 身份证件
境内 个人
累计购汇总额＞等值5万美元：
身份证件、证明材料
个人外汇管理政策要点
相关链接
个人外汇管理政策要点
非经营性外汇汇出管理
购汇汇出 直接办理 当日累计≤5万美元： 身份证件 境内 个人 储蓄账户 资金汇出 ＞5万 ：身份证件和有交易金额的 真实凭证（同购汇材料）
当日累计≤1万美元：
手持外币 现钞汇出
身份证件
＞1万 ：身份证件、海关申报单 或提钞单据、有交易金额的 真实凭证（同购汇材料）
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇汇出管理（续）
购汇汇出 直接办理 境外 个人 储蓄账户 资金汇出
当日累计≤1万美元： 身份证件
手持外币 现钞汇出 ＞1万 ：身份证件、海关申报单 或提钞单据
个人外汇管理政策要点 个人资本项目外汇管理 二个原则 登记备案 外汇局核准
个人外汇管理政策要点
（三）个人外汇账户管理
个人外汇管理政策要点
主要变化： 按交易主体区分境内个人和境外个人，按交 易性质区分经常项目和资本项目 统一外汇现汇和现钞的外汇管理政策 年度总额管理：个人结汇和境内个人售汇
个人外汇管理政策要点 主要变化（续）：
经常项目经营性外汇实需管理，便利贸易收支
按照交易性质和风险程度对个人资本项目外汇资
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇收汇管理 存入现钞 非 经 营 性 外 汇 收 汇
汇入资金 直接存入储蓄账户 额度内购汇
个人外汇管理政策要点
非经营性外汇结汇管理
年度总额内：身份证件
非 经 营 性 外 汇 结 汇
超过年度总额
提供外汇资金 来源证明 境内个人
提供结汇后人民币 资金用途证明 境外个人
个人外汇管理政策要点
（一）个人经常项目外汇管理
收汇、结汇 购汇、付汇、划转
外币现钞存取
外汇账户开立
个人外汇管理政策要点
交易性质
经常项目交易
资本项目交易
个人外汇管理政策要点 个人经常项目外汇收支分类 经营性 外汇 经常 项目 非经营 性外汇
服务贸易、收益、无偿转让等所对应的外汇收支
进出口商品交易所对应的外汇收支
先查询
后操作
个人结售汇业务操作实务 个人结售汇系统——人员分工 业务主管： 营业开始、结束、业务修改、撤销的授权 经办员： 信息录入、修改、撤销
个人结售汇业务操作实务 个人结汇业务系统操作流程 查询 审核 录入信息
开户申请书、本人有效 身份证件、外汇局资本 项目开户核准件、外汇 局要求的其他文件
个人外汇管理政策要点 外汇储蓄账户内资金境内划转
本人与本人 凭有效身份证件办理
个人与直系亲属
凭双方有效身份证件、 直系亲属关系证明办理
境内与境外个人
原则：双方必须是直系亲属 程序：按跨境汇款管理
个人外汇管理政策要点
个人外汇业务培训
学习目的:
1、熟悉掌握今年出台的个人外汇管理政策
2、了解个人结售汇业务的操作流程及注意事项
3、关注几项常见特殊业务的操作流程及注意事项
《个人外汇管理办法》出台背景
个人贸易外汇管理不适应贸易便利化的要求 个人外汇资金流入增长迅猛 个人外汇管理法规多而繁杂，且管理要点与当前国 际收支形势不相适应
个人外汇管理政策要点
相关链接 单方面转移项下：捐赠、赡家款、遗产继承
境内个人
服务贸易项下：保险、专利、咨询
收益项下：职工报酬、境外投资收益
个人外汇管理政策要点
赡家款 境外投资收益 职工报酬
个人外汇管理政策要点
相关链接 房租类支出：身份证件、租赁合同、发票 或支付通知
生活消费类支出：身份证件、合同或发票 境外个人 就医、学习等：身份证件、收费证明
（四）外币现钞管理
存现
当日累计≤5000美元(含) 直接办理 ＞5万美元 身份证件，海关申报单 或本人原提取现钞单据
取现
当日累计≤1万美元(含) 直接办理 ＞1万美元 身份证件，外汇局《提 取外币现钞备案表》
个人外汇管理政策要点 携带外币现钞出入境管理
等值5000美元以下（含）或 未超最近一次入境申报金额
所有的个人结汇业务
境内个人的售汇业务
个人结售汇业务操作实务
相关链接
除外情况： ①通过外币代兑点发生的结售汇
②银行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元 （含 ）的结汇
③外币卡境内消费结汇
④境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞
⑤境内卡境外使用购汇还款
个人结售汇业务操作实务 个人结售汇系统——处理原则
金进行必要的管理
加强外币现钞收付的管理 建立个人结售汇管理信息系统
个人外汇管理政策要点
个人对外贸易经营者 个体工商户
涉及主体
境内个人 境外个人
个人外汇管理政策要点
身份确认
境内个人
中华人民共和国居民身份证 军人身份证件 武装警察身份证件
境外个人
境外护照 港澳居民往来内地通行证 台湾居民往来大陆通行证
无需申领《携带外汇出境许可证》
等值5000-10000美元（含）且 超最近一次入境申报金额
银行开具《携带外汇出境许可证》
等值10000美元以上
外汇局核发《携带外汇出境许可证》
个人结售汇业务操作实务
个人结售汇系统
结汇业务操作流程
售汇业务操作流程 几项特殊业务
个人结售汇业务操作实务 个人结售汇系统——业务范围
自费出国留学
审核依据《国家外汇管理局综合司关于下发〈经常项 目外汇账户和境内个人购汇操作规程〉的通知》（汇 综发[2006]32号）
个人外汇管理政策要点 非经营性外汇购汇（续）
合法人民币收入购汇：身份证件、证明材料
境外 个人
一般情况：身份 证明、水单
小额情况： 身份Biblioteka Baidu明
原兑换未用完人民币兑回外币现钞