宁波市属国有企业监事会工作报告制度(试行)

宁波市属国有企业监事会工作报告制度（试行）第一章总则

第一条为完善市属国有企业监事会工作制度，规范监事会工作报告行为，根据《宁波市属国有企业监事管理暂行规定》，特制定本制度。

第二条本制度适用于宁波市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）履行出资人职责的市属国有企业（以下简称企业）监事会及其成员。

第三条监事会及其成员应认真履行监督检查职责,对需要报告的事项及时提交市国资委。工作报告应坚持实事求是、客观公正、及时确凿的原则。监事会工作报告分为定期报告和专项报告。

第四条监事会及其成员对报告事项要确保真实，相关内容可要求企业予以核实。工作报告按照保密工作要求设密级，监事会及其成员对涉密事项需做好保密工作。

第五条工作报告由市国资委监事会工作处统一受理。执行工作报告制度情况作为监事会及其成员业绩考评的重要依据。

第二章定期报告

第六条定期报告分季度报告和年度报告。季度报告于季度满后15日前提交，年度报告于次年4月底前提交。

第七条季度报告的内容主要包括：

（一）监事会工作开展情况；

（二）企业当期发生的巨大事项及其合法合规情况，包括投资、资产处置、对外担保、资金变化、招标及诉讼等情况；

（三）企业当期的财务状况和运营情况分析及其评价；（四）企业巨大风险提示等。

第八条年度报告的内容主要包括：

（一）企业执行有关法律法规、市国资委和董事会决议或决定、决策的情况；

（二）对企业财务和经营管理行为进行检查的情况，以及评价和建议；

（三）从监管角度，对企业董事、高级管理人员的经营管理业绩进行评价，提出奖惩建议；

（四）监督工作中发现的其他需要报告的问题和事项。

第三章专项报告

第九条专项报告大凡为一事一报，及时报送。对紧张、突发的巨大事项，可以先口头报告，再书面报告。

第十条专项报告的内容主要包括：

（一）企业发生或可能发生的巨大损失和违法违规行为；（二）开展专项调查、检查工作情况；

（三）在监督检查工作中就某一问题形成的意见、建议；（四）监事会对董事会、经理层决议持例外意见的事项；（五）监事会认为需要报告的其他事项。

第十一条巨大损失指在企业法人资产范围内、单项资产损失达100万元以上的或后果严重的各类资产损失，主要包括：（一）企业改制、国有产权转让、置换等交易过程中造成损失；

（二）对外投资和工程项目遭受损失；

（三）因担保等须承担连带赔偿责任而造成的损失；（四）因证券、期货、金融衍生品等投资造成的巨大损失；（五）不良资产造成的损失；

（六）因产权纠纷经有关部门裁决后发生损失；

（七）因被诈骗、盗窃等原因造成损失；

（八）因其他原因造成的巨大损失。

第十二条违法违规行为主要包括：

（一）因侵犯国家或其他主体的权益，受到司法机关追究的行为；

（二）违反国家财务会计规定，财务会计工作中有巨大弄虚作假的行为；

（三）违法违规实施企业国有产权转让的行为；

（四）违规从事证券、期货、金融衍生品等高风险项目的行为；

（五）董事、高级管理人员违反决策程序和决策权限的行为；（六）未按照规定建立内控制度，或虽建立了制度，但未按照制度规定进行操作的行为；

（七）董事、高级管理人员隐瞒事实，阻挠监事会及其成员履行职责的行为；

（八）其他违法违规行为。

第四章报告处理

第十三条定期报告处理。监事会工作处收到报告后负责登记并进行审核，报市国资委领导阅示。

第十四条专项报告处理。监事会工作处收到报告后负责登记并提出处理意见，送市国资委领导阅示。相关处室根据市国资委领导的批示精神详尽办理，办理结果及时反馈监事会工作处，并由监事会工作处负责反馈给监事会或监事会成员。需要上报上级领导部门的专项报告，按规定报送。

第十五条监事会工作处和相关处室应做好工作报告的保密工作，不得泄露需保密的内容。

第五章附则

第十六条本制度由市国资委负责解释，并自发文之日起施行。