财务管理-EAS财务会计部分操作手册(财务报表)

融创集团

EAS项目财务会计部分操作手册

二〇一〇年十月

目录

文档控制

更改记录

1、财务报表概述

会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况、经营成果和现金流量的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，本系统能全面地反映企业经营活动的情况和成果。总账系统不仅能给您提供财务会计规范性的报表，而且还为您提供了试算平衡表、核算项目明细表等一系列管理性会计报表。同账簿的查询方式类似。下面主要是介绍各种报表的查询，

本章主要包含以下内容：

➢科目余额表

➢新旧科目余额对照表

➢试算平衡表

➢日报表

➢辅助核算汇总表

➢辅助核算明细表

➢调汇历史信息表

➢总分账余额表

➢辅助核算项目余额表

➢核算项目余额表

财务报表基本功能：

1.提供科目余额表、试算平衡表、日报表、辅助核算汇总表、辅助核算明细表、

调汇历史信息表、总分账余额表、辅助核算项目余额表、核算项目余额表

2.提供余额表联查明细账和辅助余额表

3.在集中应用模式下提供集团余额表

4.提供新旧科目余额对照表编辑查询功能

5.试算平衡表提供对余额平衡检查并给出相应提示

6.日报表提供对业务的按日查询

7.辅助核算汇总表、辅助核算明细表提供分析查询

8.在集中应用模式下提供集团核算汇总表

9.调汇历史信息表提供对调汇信息的汇总查询

10.提供总分账余额表、辅助核算项目余额表和核算项目余额表查询功能

11.在集中应用模式下提供集团核算项目余额表、辅助核算汇总表查询

2、科目余额表

科目余额表是以报表形式显示各个科目的期初余额、本期发生额、本年累计、以及期末余额。

查询条件设置：

本系统提供子公司查询及集团查询：以下分别介绍子公司查询及集团查询：

2.1子公司查询

子公司查询，是专门对子公司公司进行查询。所谓的子公司公司是指最下级子公司。本查询不可以对上级公司进行查询。

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖财务报表〗→〖科目余额表〗，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件，在查询条件中，<会计科目表><会计期间类型><公司>置灰，不可选择，则表示该公司为子公司公司，用户可根据自己的需要设定查询的条件：

主要参数属性说明：

数据项说明

会计科目表显示当前公司使用的科目表信息。

会计期间类型显示当前公司使用的会计期间类型。

公司选择所要查看的公司。子公司默认为当前公司。

会计期间选择科目余额表输出的会计期间范围，可跨未结账期间查询。

科目代码查询科目余额表时科目代码的起止范围。可选择明细科目和非明细科目。

科目级别选择要输出到哪一级别为止的科目余额表。

币别选择输出何种币别的科目余额表。包括原币、综合本位币、综合报告币、所有币别。包括未过账凭证选择此项则，则输出包括还未过账凭证。

余额为零不显示选择该选项，将余额为零的科目不显示出来。

本期无发生额

不显示

选择该选项，将本期没有发生的科目不显示出来。

本年无发生额

不显示

选择该选项，将本年没有发生额的科目不显示出来。

从未使用不显示选择该选项，将没有业务发生的科目不显示出来。

包含表外科目选择该选项，则输出包括还科目类为表外性质的科目。

显示数量列选择该选项，将涉及的数量值显示出来。

显示核算项目明细选择该选项，将科目所带的核算项目明细分行显示出来。

核算项目借贷分别合计选择该选项，则科目余额表的合计行为：带核算项目的科目按核算项目明细借贷分别合计，不带核算项目的科目按明细科目的借贷分别合计

余额为零且本期

无发生额不显示

选择该选项，则不显示期末余额为零且本期无发生额的科目余额记录。

余额为零且本年

无发生额不显示

选择该选项，则不显示期末余额为零且本年无发生额的科目余额记录。

在“科目余额表—条件查询”界面中，将各项查询条件选择完毕之后，单击【确认】，系统立刻弹出“科目余额表”界面。在此界面中利用光标移动或滚动条来查看，浏览“科目余额表”的数据内容。

科目余额表中，点击【】联查明细分类账；若科目为带辅助账的科目，还提供点击【】联查辅助核算科目余额表。

点击辅助核算科目余额左边的核算项目组，即可查看分组汇总数据。

温馨提醒：

如果需要显示自定义核算项目完整编码和名称，可以通过在系统平

台-系统配置-参数设置中设置参数。

如果账表科目需要显示科目长名称，可以通过在系统平台-系统配置

-参数设置中设置参数。

2.2集团查询

科目余额表支持集团查询。

进入集团，在“主控台”界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖账簿〗→〖总分类账〗，系统首先弹出“总账查询条件输入”界面，设定查询条件。

在查询条件中，先选择相应的会计科目表、会计期间，再选择需要汇总查询的财务组织，

当【】可用，点击“公司”栏的右方【选择】按钮，选择公司。

当用户是集团查询时，查询条件中的“包括为过账凭证”置灰，不可用。用户选择好公司及有关条件后单击“确定”时系统会调出所需的科目余额表：

提供集团科目余额表——〉子公司明细账——〉子公司凭证——〉子公司单据的功能。

在“科目余额表”中，将光标定位于要查询的记录上，选择菜单〖查看〗→〖明细账〗，

或者双击鼠标左键，或者单击工具栏的【】，系统将会调出所选记录的明细分类账。

在“明细分类账”页签中，将光标定位于要查询的记录上，然后选择菜单〖查看〗→〖凭证〗，或者双击鼠标左键，或者单击工具栏的【】，系统将会调出所选记录的凭证。

用同样的方法也可以调出该记录相应的“总分类账”。

系统还有对科目余额表进行过滤、刷新等功能和对所查询表进行打印、打印预览等功能。选择菜单〖文件〗→〖打印参数设置〗，决定是否套打。

3、试算平衡表

试算平衡表用于输出和查询所选期间的各科目的期初发生额、本期发生额及期末数据。用户可以查询不同会计期间以及不同币别的试算平衡表。

查询条件设置

在金蝶EAS主界面，选择〖财务会计〗→〖总账〗→〖财务报表〗→〖试算平衡表〗，进入“试算平衡表—条件查询”界面，如图：