用友U8(V10.1)财务业务第11章 库存管理与存货核算

暂估入库业务处理、出入库成本的调整、存货跌价准备的
处理等。
11.2存货核算日常业务处理
入库业务处理
修改采购入库单、产成品入库单单价或金额
出库业务处理 单据记账
11.2存货核算日常业务处理
调整业务
入库调整 出库调整
暂估处理 生成凭证
11.2期末处理
期末处理 月末结账 与总账对账
11.2期末处理-财务业务一体化结账
采购管理、销售管理、薪资管理、固定资产管理 应付款管理、应收款管理、库存管
理
存货核算 总账管理
思考题
1．库存管理系统的功能有哪些？
2．简述产成品入库业务、材料出库业务的处理流程。 3．哪些业务可自动形成其他入库单、哪些业务可自动形成其 他出库单？ 4．盘点的方法有哪几种,需注意什么问题？
成本分配
在存货核算系统中对产成品入库单进行记账并生
成凭证
11.2入库业务处理-产成品入库
在库存管理系统中输入产成品入库单并审核
11.2入库业务处理-产成品入库
在存货核算系统中输入生产总成本并进行产成品
成本分配
11.2入库业务处理-产成品入库
在存货核算系统中对产成品入库单进行记账并生
成凭证
5．存货核算系统的功能有哪些？
6．什么情况下需用到调整单据？调整单据有哪几种？ 7．什么是假退料，举例说明？ 8．存货核算月末结账有何要求？
第11章 库存管理与存货核算
11.1 工作情景 11.2 库存管理与存货核算基本认知 11.3库存管理与存货核算实务
11.1 工作情景-问题

库存管理和存货核算是两个不同的系统，那么都是仓
储部门要使用的吗？

中诚通讯视产品质量如生命，对生产的每一批产品都 希望能够追溯到其原料的供货商，一方面当产品出现 质量问题时方便及时溯源并排查后续影响，另一方面 也是考察供应商供货质量的佐证。U8系统能否满足 这一需求？
库存账簿及统计分析
11.2 入库业务处理
采购入库
产成品入库
录入产成品入 库单 （库存管理） 审核产成品 入库单 （库存管理） 产成品成本 分配 （存货核算） 记账并生成 凭证 （存货核算）
其他入库
11.2入库业务处理-产成品入库
在库存管理系统中输入产成品入库单并审核
在存货核算系统中输入生产总成本并进行产成品
在库存管理系统中填制盘点单
11.2组装拆卸业务
定义产品结构
11.2组装拆卸业务
在库存管理系统中录入组装单
11.2 存货核算基本认知

存货核算基本功能 日常业务处理
11.2 存货核算基本功能
存货核算系统主要针对企业存货的收发存业务进行核算，
掌握存货的耗用情况，及时准确地把各类存货成本归集到 各成本项目和成本对象上，为企业的成本核算提供基础数 据。 存货核算系统的主要功能包括存货出入库成本的核算、

中诚通讯视产品质量如生命，对生产的每一批产品都希
望能够追溯到其原料的供货商，一方面当产品出现质量 问题时方便及时溯源并排查后续影响，另一方面也是考 察供应商供货质量的佐证。U8系统能否满足这一需求？

U8库存管理不仅能管理各类存货的收入、发出和结存， 而且还可以对存货进行批次管理、出库跟踪入库等控制 。采购入库时可以指定入库原料的批次，材料领用出库
时可以对应到领用的是哪批入库的原料，用于生产何种
产品，针对上述需求提供了有效的解决方案。
11.2 库存管理认知

库存管理基本功能 入库业务处理 出库业务处理
11.2库存管理基本功能
库存初始设置
系统选项
基础信息
库存期初数据
库存业务处理
采购入库、产成品入库、其他入库；销售出库、材料 出库、其他出库；调拨、盘点、组装拆卸等
11.1 工作情景

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库存管理和存货核算是两个不同的系统，那么都是仓储 部门要使用的吗？

库存管理和存货核算管理的对象都是企业的存货。库存
管理侧重管理存货的出库、入库及结存的数量；存货核 算侧重核算存货的入库成本、出库成本和结存成本。因 此，库存管理通常部署在仓储部门，而存货核算部署在 财务部门。
11.1 工作情景
11.2出库业务处理
销售出库
材料出库
库存管理 材料领用出库单 录入 审核 核算系统
记账并生成 凭证
总账
其他出库
11.2出库业务处理-材料出库
在库存管理系统中填制材料出库单
在存货核算系统中对材料出库单记账并生成凭证
11.2调拨业务处理-调拨单
在库存管理系统中填制调拨单
11.2盘点业务