汽车轮毂项目商业计划书

汽车轮毂项目商业计划书
投资分析/实施方案
报告摘要
汽车铝合金轮毂以其质量轻、散热快、减震性能好、轮胎寿命长，安
全可靠，外观美丽，图案丰富多彩，尺寸精确，平衡好，再加容易制造等
优点，在汽车工业中脱颖而出，发展潜力巨大。

对汽车轮毂行业来说，上游原料主要是铝合金，牌号主要是A356。

下
游需求市场主要为汽车制造业和汽车售后维修市场。

铝合金作为汽车轮毂
的主要原料，在汽车轮毂制造中的成本高达60%-70%。

因此铝合金的产量情况对汽车轮毂的制造成本影响较大。

该汽车轮毂项目计划总投资5280.72万元，其中：固定资产投资4077.14万元，占项目总投资的77.21%；流动资金1203.58万元，占
项目总投资的22.79%。

达产年营业收入9428.00万元，净利润1720.78万元，达产年纳
税总额990.32万元；达产年投资利润率43.45%，投资利税率51.34%，投资回报率32.59%，全部投资回收期4.57年，提供就业职位152个。

汽车轮毂项目商业计划书目录
第一章项目总论
第二章建设背景分析
第三章市场调研分析
第四章产品规划分析
第五章土建工程说明
第六章运营管理模式
第七章风险应对评价分析
第八章 SWOT分析
第九章项目实施进度计划
第十章投资方案说明
第十一章项目经济效益分析
第十二章综合评价说明
第一章项目总论
一、项目名称及建设性质
（一）项目名称
汽车轮毂项目
（二）项目建设性质
该项目属于新建项目，依托xx科技园良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以汽车轮毂为核心的综合性产业基地，
年产值可达9000.00万元。

二、项目承办单位
xxx实业发展公司
三、战略合作单位
xxx有限公司
四、项目建设背景
铝轮毂也叫铝圈或铝轮滚，是采用密度较小的铝合金为材料制成的轮毂。

与钢质汽车轮毂相比，铝合金轮毂的优点比较明显。

首先，铝合金轮
毂密度小，能够减少10%汽车整车质量；其次，同等条件下，铝合金轮毂的散热性能优于钢质轮毂；最后，铝合金轮毂色泽多样、精致美观。

在整车行业的拉动下，我国汽车轮毂产量保持了两位数的增长速度，
但随着市场竞争日趋激烈，国内汽车轮毂企业亟需摆脱行业竞争混乱、龙
头较少的局面，从而提高整个产业的竞争实力和整体利润水平。

在此背景下，预期未来3-5年，汽车轮毂企业将出现更激烈、范围更大的整合与重组。

xx科技园把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观
念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和
经济增长的质量和效益。

该项目的建设，通过科学的产业规划和发展
定位可成为xx科技园示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚xx科技园，进一步巩固xx科技园招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析
（一）项目总投资及资金构成
项目预计总投资5280.72万元，其中：固定资产投资4077.14万元，占项目总投资的77.21%；流动资金1203.58万元，占项目总投资
的22.79%。

（二）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标
项目预期达产年营业收入9428.00万元，总成本费用7133.63万元，税金及附加100.27万元，利润总额2294.37万元，利税总额2711.10万元，税后净利润1720.78万元，达产年纳税总额990.32万元；达产年投资利润率43.45%，投资利税率51.34%，投资回报率
32.59%，全部投资回收期4.57年，提供就业职位152个。

十、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx科技园及xx科技园汽车轮毂行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xx科技园汽车轮毂产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“汽车轮毂项目”，项目的建设能够有力促进xx科技园经济发展，为社会提供就业职位152个，达产年纳税总额990.32万元，可以促进xx科技园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率43.45%，投资利税率51.34%，全部投资回报率32.59%，全部投资回收期4.57年，固定资产投资回收期
4.57年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、中共中央、国务院发布《关于深化投融资体制改革的意见》，
提出建立完善企业自主决策、融资渠道畅通，职能转变到位、政府行
为规范，宏观调控有效、法治保障健全的新型投融资体制。

改善企业
投资管理，充分激发社会投资动力和活力，完善政府投资体制，发挥
好政府投资的引导和带动作用，创新融资机制，畅通投资项目融资渠道。

民间投资是我国制造业发展的主要力量，约占制造业投资的85%以上，党中央、国务院一直高度重视民间投资的健康发展。

为贯彻党的
十九大精神，落实国务院对促进民间投资的一系列工作部署，工业和
信息化部与发展改革委、科技部、财政部等15个相关部门和单位联合
印发了《关于发挥民间投资作用推进实施制造强国战略的指导意见》，围绕《中国制造2025》，明确了促进民营制造业企业健康发展的指导
思想、主要任务和保障措施，旨在释放民间投资活力，引导民营制造
业企业转型升级，加快制造强国建设。

民营企业和民间资本是培育和
发展战略性新兴产业的重要力量。

鼓励和引导民营企业发展战略性新
兴产业，对于促进民营企业健康发展，增强战略性新兴产业发展活力
具有重要意义。

第二章建设背景分析
一、项目承办单位背景分析
（一）公司概况
顺应经济新常态，需要公司积极转变发展方式，实现内涵式增长。

为此，公司要求各级单位通过创新驱动、结构优化、产业升级、提升
产品和服务质量、提高效率和效益等路径，努力实现“做实、做强、
做大、做好、做长”的发展理念。

公司拥有优秀的管理团队和较高的员工素质，在职员工约600人，80%以上为技术及管理人员，85%以上人员有大专以上学历。

公司引进
世界领先的技术，汇聚跨国高科技人才以确保公司产业的稳定发展和
保持长期的竞争优势。

经过多年发展，公司已经形成一个成熟的核心管理团队，团队具
有丰富的从业经验，对于整个行业的发展、企业的定位都有着较深刻
的认识，形成了科学合理的公司发展战略和经营理念，有利于公司在
市场竞争中赢得主动权。

贯彻落实创新驱动发展战略，坚持问题导向，面向未来发展，服务公司战略，制定科技创新规划及年度实施计划，
进行核心工艺和关键技术攻关，建立了包括项目立项审批、实施监督、效果评价、成果奖励等方面的技术创新管理机制。

（二）公司经济效益分析
上一年度，xxx集团实现营业收入6180.25万元，同比增长20.90%（1068.22万元）。

其中，主营业业务汽车轮毂销售收入为5253.43万元，占营业总收入的85.00%。

上年度主要经济指标
根据初步统计测算，公司实现利润总额1547.78万元，较去年同
期相比增长231.84万元，增长率17.62%；实现净利润1160.84万元，较去年同期相比增长131.38万元，增长率12.76%。

上年度主要经济指标
二、汽车轮毂项目背景分析
在整车行业的拉动下，我国汽车轮毂产量保持了两位数的增长速度，但随着市场竞争日趋激烈，国内汽车轮毂企业亟需摆脱行业竞争混乱、龙头较少的局面，从而提高整个产业的竞争实力和整体利润水
平。

在此背景下，预期未来3-5年，汽车轮毂企业将出现更激烈、范围更大的整合与重组。

近年来，中国汽车轮毂企业联合重组、生产社会化、专业化有较快发展，基本摆脱了过去那种“数量多、规模小、质量差”的格局，制造水平明显提高，并已形成为国内整车厂供货配套体系。

民营汽车轮毂企业发展迅猛，投资多元化正在形成，表现出明显的成长力和竞争力，不但已成为售后市场零部件供应的主力和出口主力，而且正在创造出一批具有国际竞争力的汽车轮毂企业。

数据显示，2012-2016年，我国汽车轮毂行业产成品呈逐年增长态势。

2015年，我国汽车轮毂产成品为31.47亿元，同比增长3.66%；2016年，我国汽车轮毂行业产成品为38.22亿元，和上年相比增加21.44%。

从行业销售收入来看，近五年来我国汽车轮毂行业销售收入逐年较快增长。

2015年，汽车轮毂行业销售收入达到了912.04亿元，相比上年增长5.22%，为近年来增幅最小的一年；2016年实现销售收入1042.42亿元，同比增长14.29%。

由此可见，汽车轮毂行业产销率总体呈波动变化趋势，近五年的产销率均在99%以上，反映其产销衔接较好。

不过，在中国汽车行业的高速发展带动下，国内主要轮毂生产企
业纷纷扩大产能，同时，国外的著名零部件企业也陆续在国内投资建厂，加剧了市场竞争的激烈程度。

汽车轮毂行业是一个技术密集型行业，随着用户对汽车性能要求
的提高，用户对轮毂产品的可靠性、安全性、经济性有全面要求，对
厂商的技术水平、服务能力要求更高。

另外，由于整车厂的产品扩展，使汽车轮毂企业向多品种、跨地域发展，汽车轮毂企业正面临产业上
下游的大力挤压。

目前，国内从事轮毂生产制造的小企业众多，这些企业大多为国
际国内品牌产品提供代工。

代工企业的获利水平较低，主要来源于中
国相对廉价的原材料及劳动力，劳动力成本上升或将导致其不能够持
续经营。

还有一部分小型汽车零部件企业是对市场上的产品进行仿制，完全没有研发设计能力，产品质量及品质都较低，更不能满足用户日
益升高的要求。

同时，在越来越开放的国际市场上，国内企业需通过自身的重组
以达到产业结构的调整，资金、生产规模、科研实力的增强，从而提
高整个产业的竞争实力，与国际领先跨国企业相抗衡。

而且，较少的
企业数量也减少了无序的同质化竞争，优势企业可以集中精力在产品
研发和客户服务上，提供更有竞争力的产品和更好的服务。

可以预见，汽车轮毂行业的大中型轮毂企业数量将减少，大公司
下的分公司、子公司会增加，企业间的大面积整合是其必然趋势。

系
统化研发、模块化供货的大公司以及专业化生产的中小公司会成为汽
车轮毂行业的主流企业。

三、汽车轮毂项目建设必要性分析
对汽车轮毂行业来说，上游原料主要是铝合金，牌号主要是A356。

下游需求市场主要为汽车制造业和汽车售后维修市场。

铝合金作为汽
车轮毂的主要原料，在汽车轮毂制造中的成本高达60%-70%。

因此铝合金的产量情况对汽车轮毂的制造成本影响较大。

过往十年，中国铝合金产量逐年上升，铝合金产量的增长保证了
上游原材料供应的充足，也保障了汽车轮毂行业的稳定发展。

进入
2019年，中国铝合金产量同比小幅上涨，1-6月份，中国铝合金产量
合计为402.9万吨，同比去年增长5.25%。

这充分反映了中国铝行业的快速发展及市场需求的增加。

再生铝主要下游为汽车行业。

在汽车用铝合金铸件占比中，缸套、缸盖、活塞、发动机进歧管占比为60%以上。

汽车轮毂占比为15.7%。

中国是汽车轮毂出口大国，每年出口均居世界首位。

但是2019年中美贸易关系接连反转，宏观局势的不稳定以及全球经济下滑等因素为汽车轮毂的进出口带来的诸多影响。

据汽车工业协会数据显示2019年5月，中国铝合金车轮出口额3.52亿美元，同比减少13.9%，出口数量777万只（1Okg/只计算），同比减少7.2%，出口厂商516家。

卓创预计2019年6月中国铝车轮出口或将在700万只左右，出口数量或将小幅减少。

第三章市场调研分析
一、汽车轮毂行业分析
铝轮毂也叫铝圈或铝轮滚，是采用密度较小的铝合金为材料制成的轮毂。

与钢质汽车轮毂相比，铝合金轮毂的优点比较明显。

首先，铝合金轮毂密度小，能够减少10%汽车整车质量；其次，同等条件下，铝合金轮毂的散热性能优于钢质轮毂；最后，铝合金轮毂色泽多样、精致美观。

中国汽车年销售量由2014年的2349万辆增长至2018年的2808万辆，年复合增长率4%。

同时，国内汽车保有量由2014年的8307万辆增长至2018年的13451万辆，年复合增长率10%。

2019年以来，由于国内汽车消费市场出现一定程度的下滑，国内汽车销量增速、保有量增速预计出现一定的下降，预测2019、2020、2021年国内汽车年销售量分别为2864.22、2921.51、2979.94万辆；汽车保有量分别为14124、14830、15571万辆。

将铝合金轮毂市场分为整车市场（OEM市场）和零售市场（AM）市场，按照铝合金轮毂装车率70%、每辆整车配备5只轮毂、AM市场轮毂更新率2%进行计算，2019-2021年国内铝合金轮毂需求量分别为
1.11、1.14、1.16亿只。

根据数据，2018年中国铝合金轮毂产量10900万只，占全球的30%。

预测2019-2020年全球铝合金轮毂总产量分别为3.80、3.85、3.99亿只，对应中国地区产量1.14、1.16、1.20亿只。

预计未来三年内国内铝合金轮毂市场供需基本持平。

随着国内汽车铝轮毂行业的崛起，中国逐渐成长为全球汽车铝轮毂制造中心，本土企业在满足国内市场需求的同时，也开始加大对国际市场的布局，出口量及出口金额小幅增长。

根据数据，2018年，中国汽车铝轮毂共计出口到173个国家和地区，出口量累计达99.41万吨，出口金额总计47.38亿美元，与去年同比分别增长7.3%、10.4%。

精益化将成为汽车铝轮毂行业发展的重要趋势之一。

随着技术越来越进步，汽车零部件的分工越来越细化，而中国汽车铝轮毂生产企业普遍规模较小，这就要求任何一个生产企业都必须具有一到两项精专技术，要着手塑造自己的拳头产品，而不是全面开花。

未来需集中优势资源重点开发专门技术，努力在产品质量精细上下工夫，提高技术水平含量高，使之符合整车企业全球采购的标准。

规模化也将成为汽车铝轮毂行业发展的主要方向。

汽车铝轮毂生产企业要做大规模，一方面可与国外先进企业合作，利用其先进技术
及全球销售渠道，实现规模化生产；另一方面与汽车公司协作，联手
开发轻质汽车轮毂，把企业办大、做强。

进一步国际化。

我国汽车铝轮毂行业的巨大市场使得我国成为了
全球铝轮毂生产大国，在全球范围内存在比较竞争优势，因此我国汽
车铝轮毂行业要紧跟国际市场的步伐，把握机会，进一步参与到国际
竞争中，打造出我国特有的品牌和自主知识产权，争取在该行业处于
领先地位。

二、汽车轮毂市场分析预测
汽车铝合金轮毂以其质量轻、散热快、减震性能好、轮胎寿命长，安全可靠，外观美丽，图案丰富多彩，尺寸精确，平衡好，再加容易
制造等优点，在汽车工业中脱颖而出，发展潜力巨大。

对于汽车铝轮毂行业来说，其产业链较为简单，上游原材料主要
为铝合金，其在汽车轮毂制造中的成本占到60%-70%。

下游需求行业主要为汽车制造市场（OEM市场）和汽车售后维修市场（AM市场）。

铝合金作为汽车铝轮毂制作的主要原材料，在汽车轮毂制造中的
成本占到高达60%-70%。

因此，铝合金的产量情况，对汽车铝轮毂的制作成本影响较大。

铝合金是以铝为基的合金总称。

主要合金元素有铜、硅、镁、锌、锰，次要合金元素有镍、铁、钛、铬、锂等。

铝合金是工业中应用最
广泛的一类有色金属结构材料，在航空、航天、汽车、机械制造、船
舶及化学工业中已大量应用。

2011-2017年，我国铝合金产量逐年上升，到2017年，我国铝合金产量为792.2万吨，同比增长5.65%。

铝合金
产量的增长可以保证上游原材料供应的充足，可以保障汽车铝轮毂行
业的稳定发展。

汽车铝轮毂行业的发展和汽车制造市场密切相关，2013年，我国
汽车销量突破2000万辆，达到2199.3万辆，同比增长15.6%，远远高于同期经济增速，成为我国经济增长的动力之一。

2016年，中国汽车
整体制造业发展迅速，整体汽车销量为2802.8万辆，排行世界第一位。

2017年，我国汽车销量2901.5万辆，接近3000万辆。

得益于汽
车行业整体发展稳定，汽车铝轮毂行业将迎来发展机会。

在汽车售后市场，轮毂需求量相对较小，因为汽车轮毂的损坏率
较低，但是考虑到部分汽车改装有更换轮毂的需求，按照经验，在汽
车后市场，乘用车保有量中有2%的汽车有轮毂更换需求；商用车保有
量中有2.24%的商用车有轮毂更换需求。

根据国内商用车保有量数据，以及商用车保有量中有2.24%的商用车有轮毂更换需求。

2016年商用车售后市场铝轮毂需求预计在617万只左右。

第四章产品规划分析
一、产品规划
（一）产品放方案
项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源
供应情况、企业资金筹措能力、工艺技术水平的先进程度、项目经济
效益及投资风险性等方面综合考虑确定。

该项目主要产品为汽车轮毂，具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年经营纲领是根据
人员能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量
视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算，根据确定的产品方
案和建设规模及预测的汽车轮毂产品价格根据市场情况，预计年产值9428.00万元。

（二）营销策略
项目承办单位应建立良好的营销队伍，利用多媒体、广告、连锁
等模式，不断拓展项目产品良好的营销渠道，提高企业的经济效益。

采取灵活的定价办法，项目承办单位应当依据原辅材料的价格、加工
内容、需求对象和市场动态原则，以盈利为目标，经过科学测算，确
定项目产品销售价格，为了迅速进入市场并保持竞争能力，项目产品
一上市，可以采取灵活的价格策略，迅速提升项目承办单位的知名度
和项目产品的美誉度。

产品方案一览表
二、建设规模
（一）用地规模
该项目占地面积15574.45平方米（折合约23.35亩），其中：净
用地面积15574.45平方米（红线范围折合约23.35亩）。

项目规划总
建筑面积21181.25平方米，其中：规划建设主体工程16591.71平方米，计容建筑面积21181.25平方米；预计建筑工程投资1776.09万元。

（二）产能规模
项目计划总投资5280.72万元；预计年实现营业收入9428.00万元。

第五章土建工程说明
一、建筑工程设计原则
二、项目工程建设标准规范
1、《无障碍设计规范》
2、《民用建筑供暖通风与空气调节设计规范》
3、《民用建筑设计通则》
4、《屋面工程技术规范》
5、《建筑工程抗震设防分类标准》
6、《地下工程防水技术规范》
7、《自动喷水灭火系统设计规范》
8、《建筑结构可靠度设计统一标准》
9、《汽车库、修车库、停车库设计防火规范》
三、项目总平面设计要求
功能分区合理，人流、车流、物流路线清楚，避免或减少交叉。

建筑布局紧凑、交通便捷、管理方便。

功能分区合理，人流、车流、物流路线清楚，避免或减少交叉。

建筑布局紧凑、交通便捷、管理方便。

四、建筑设计规范和标准
1、《砌体结构设计规范》
2、《建筑地基基础设计规范》
3、《建筑结构荷载规范》
4、《混凝土结构设计规范》
5、《建筑抗震设计规范》
6、《钢结构设计规范》
五、土建工程设计年限及安全等级
建筑结构的安全等级是根据建筑物结构破坏可能产生的后果（危及人的生命、造成经济损失）的严重性来划分的，本工程结构安全等级设计为Ⅰ级。

六、建筑工程设计总体要求
项目承办单位应该根据产品制造行业项目产品生产的特点，应按国家规范，妥善处理防火、防爆、防污、防腐、耐高温等要求。

项目承办单位的建筑设计应遵守国家现行技术规范、规定，特殊建筑物按专门的技术规范、标准执行。

七、土建工程建设指标
本期工程项目预计总建筑面积21181.25平方米，其中：计容建筑面积21181.25平方米，计划建筑工程投资1776.09万元，占项目总投资的33.63%。

第六章运营管理模式
一、公司的目标、主要职责和权限
（一）目标
近期目标：深化企业改革，加快结构调整，优化资源配置，加强
企业管理，建立现代企业制度；精干主业，分离辅业，增强企业市场
竞争力，加快发展；提高企业经济效益，完善管理制度及运营网络。

远期目标：探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。

坚持发展自主品牌，提升企业核心竞争力。

此外，面向国际、国
内两个市场，优化资源配置，实施多元化战略，向产业集团化发展，
力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞
争实力的大型企业集团。

（二）主要职责和权限
1、执行国家法律、法规和产业政策，在国家宏观调控和行业监管下，以市场需求为导向，依法自主经营。

2、根据国家和地方产业政策、汽车轮毂行业发展规划和市场需求，制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大
经营决策。

3、根据国家法律、法规和汽车轮毂行业有关政策，优化配置经营
要素，组织实施重大投资活动，对投入产出效果负责，增强市场竞争力，促进区域内汽车轮毂行业持续、快速、健康发展。

4、深化企业改革，加快结构调整，转换企业经营机制，建立现代
企业制度，强化内部管理，促进企业可持续发展。

5、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设，统一管理公司
的名称、商标、商誉等无形资产，搞好公司企业文化建设。

6、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下，公司可依
照《公司法》等有关规定，集中资产收益，用于再投入和结构调整。

二、运营期组织机构
（一）法人治理结构
xxx实业发展公司按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立
有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策
的治理结构。

xxx实业发展公司组织经营机构的设置按照“精简、高效”的原则，而且业务开展、专业技术培训、经营管理活动必须服从公司统一管理；为保证各部门及全体员工之间的协调配合，以完成企业经营目标，按
照《中华人民共和国公司法》的规定并结合企业实际情况对企业的组
织机构进行设置。

根据xxx实业发展公司发展需要，其治理结构如下：
设置董事会xx人；执行监事xx人；董事长1人，并兼任法人代表；总经理1人，财务负责人1人。

（二）公司管理体制
xxx实业发展公司实行董事会领导下的总经理负责制，各部门按其规定的职能范围，履行各自的管理服务职能，而且直接对总经理负责；公司建立完善的营销、供应和品质管理体系，确立各部门相应的经济
责任目标，加强产品质量和定额目标管理，确保公司经营正常、有效、稳定、安全、持续运行，有力促进企业的高效、健康、快速发展。

总
经理的主要职责如下：
（1）全面领导企业的日常工作；对企业的产品质量负责；向本公
司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性。

（2）制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标，采取有
效措施，保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行。

（3）负责策划、建立本公司的质量管理体系，批准发布本公司的
质量手册。