重大错报风险评估

关于金一文化股份的重大错报风险评估

————基于2014 年度报表分析

一、行业状况

公司主营业务为贵金属工艺品的研发设计和销售。公司主要收入来源为纯金、纯银制品、珠宝首饰的销售。2014

年，公司营业收入同比增长11.77%，主要系公司开拓的加

盟连锁业务推动珠宝首饰销售收入的增长。公司利润总额、净利润同比增长超过35%，主要系黄金租赁业务由于金价

下跌产生公允价值变动收益。公司经营活动产生的现金流

量净额同比增长143.33%,主要系公司在2014年加大黄金

租赁业务从而相应减少现金采购黄金。投资活动产生的现

金流量净额同比减少259.35%,主要系公司对金一黄金珠

宝文化产业园项目的投入。公司筹资活动产生的现金流量

净额同比减少104.88%，主要系公司对到期借款进

行偿还。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期的进展情况，2014年，公司按照年初制定的经

营计划，主要做了以下几方面的工作。

（1）全方位打造多样化的营销网络，营销渠道建设进一步完善公司在2014年继续加强营销网络建设，积极开拓新的营销模式。公司继续巩固与原有大型商业银行，如中国银

行、交通银行、中国工商银行等银行的合作，积极开拓中

小商业银行合作。2014年公司新增农村商业银行、平安银

行、银行分行、扬中恒丰村镇银行、江南农村商业银行和

农村商业银行等渠道合作伙伴，合作银行渠道进一步扩大。

邮政渠道立足原有基础，寻求优化发展和业务创新机会。

公司新开拓了加盟连锁营销模式，并取得了一定的成果；

同时公司集中资源做大单店规模，在水贝黄金珠宝集散地

开设了2000多平米的直营店，使其成为公司设计和产品的

集中展示和销售平台。报告期末，公司拥有4家直营店、

52家加盟连锁店。

（2）持续推广“金一”品牌，提升品牌知名度

2014年，公司继续与品牌代言人国家一级演员、着名表演艺术家、着名节目主持人王刚老师合作，先后在、、、、等多地举办了品牌推广活动。公司参加了2014年国际珠宝

展、第九届中国（）国际文化产业博览交易会、第二届中

国（）国际服务贸易交易会、第十届国际设计博览会、第

十六届中国国际科技产业博览会等国多个行业大型展会，

提升了“金一”品牌效应，获得了更多个人消费者和行业

客户的青睐。2014年，公司正式加入设计产业联盟单位，入选第五届“文化企业30强”市推荐企业。公司建立了“金

一黄金银楼”微信公众服务平台，定期发布公司新品信息，与消费者互动，获得了较高的关注度，有效推动公司品牌

服务建设。

（3）深化产品研发，维护产品核心竞争力

截至2014年底，公司研发人员177人，占公司员工总数的21.02%，公司在研发设计创新方面取得丰硕成果，完成新产品开发1104款，新增外观设计专利7个，实用新

型专利5个，取得5项作品着作权登记。截止报告期末，

公司共拥有商标47项、专利66项、作品着作权9项、软

件着作权5项。公司在原有开发的传统文化、生肖、赛事、时事节庆、生活婚庆类等题材的纯金、纯银系列产品上不

断演绎升级，同时也在不断丰富产品品类，尝试推出首饰

类、珠宝、玉石、钻石镶嵌类产品。公司针对佛教题材，

推出了六字真言手串，市场反应良好。公司依托“创意亚

洲”平台，充分整合各类文化资源，邀约日本着名设计师

月冈贞夫、黑川雅芝指导创意设计；邀约国艺术家、设计

专业教授开展讲座，与公司设计团队进行互动交流。通过

参与国、国际设计比赛，增强设计师竞争意识，提高设计

能力。注重设计人才选拔，进行项目研发竞争，以自主研

发课题式评估，提案式演讲和实际模型制作，软件操作比赛等形式提升研发能力。

（4）金一黄金珠宝文化产业园项目启动，进一步完善公司产业链，增强公司核心竞争力

公司于2014年开始实施金一黄金珠宝文化产业园项目，新建金银制品加工项目，经营领域逐步拓展到生产加工环节，进一步完善产业链，推动产业升级。通过贵金属工艺品生产加工业务为公司获取长期稳定的收益，降低经营风险，逐步完善贵金属工艺品产业链，能够进一步巩固公司竞争优势，增强公司持续经营能力和核心竞争力。

（5）夯实管理基础，提升盈利能力2014年公司着眼于管理的基础层次和薄弱环节，以问题为导向，向管理要效益。公司在强管理、抓经营的同时，不断完善部控制体系建设，强化董事会责任，健全公司法人治理结构，并严格按照上市公司要求，规公司运作，加强风险点的监控工作。

（6）加强公司文化建设，助力公司发展

公司坚持以人为本，尊重人、理解人、关心人、塑造人，重视提高员工素质，促进员工全面发展，培育员工成为有用之才，让员工享受公司发展成果。2014年公司为员

工举办生日会，传递公司正能量；为员工提供各种培训机

会，节假日慰问有困难的员工，向他们提供帮助等。

（7）积极承担企业社会责任，树立良好的企业公益形象2014年公司参加了多项社会公益活动。公司和中国儿童

少年基金会共同举办了“关爱早教，情暖童心”捐赠活动,

公司在举办了“帮困助学”活动，向贫困落后地区的儿童

捐总计141.42万元的图书、玩具等教育用品；公司捐助了

来深务工人员子女的公益艺术教育活动，被市儿童福利会、市关爱行动组委会授予“爱心企业”荣誉称号；此外,公司

还向省发展体育基金会捐赠物品用于资助省体育公益事

业；向江阴市图书馆捐赠全套人民日报影印版用以支持图

书馆的建设；支持建筑职业技术学院产学研建设和奖助学

金，推动了设计类院校创新体系建设。

二、法律环境与监管环境

《金银管理条例》(1983年)、银行业监督管理法、商业银行法、《期货交易管理条例》、《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行市场风险管理指引》、《国务院关于清理整顿各类交易场所切实防金融风险的决定》、《关于进一步明确黄金市场及黄金衍生品交易监管职责的意见》等。