北京市预算绩效管理工作介绍

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一、预算绩效管理工作概述
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一、预算绩效管理工作概述
经过近十年的发展，我市的预算绩效管理尤其是 绩效评价工作取得了阶段性成果。从市级来讲，一是 评价的资金规模逐步增加，2013年达到了376.2亿元 （含部门自评）；二是评价的方式逐步丰富，形成了 事前评估、财政评价、财政再评价、部门自评等评价 方式；三是评价的范围和领域逐步拓展，由最初的科 技、教育领域发展到公共支出的各个领域；四是评价 覆盖的部门逐步扩大，目前，绩效评价工作实现了在 市级部门的全覆盖。
北京市预算绩效管理工作介绍
北京市财政局
2013年9月
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提纲
一、预算绩效管理工作概述 二、预算绩效管理制度体系介绍 三、现阶段工作开展情况 四、下一步工作思路
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一、预算绩效管理工作概述
随着社会主义民主政治进程的逐步推进和公共财 政体制的初步确立，社会公众对提高财政资金使用绩 效期望和呼声越来越高。推进预算绩效管理有利于从 根本上深化行政管理体制改革、促进政府职能转变、 强化部门责任意识、提高财政资金使用效益。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（二）现行预算绩效管理制度体系
1、《总体方案》
按照市政府办公厅《关于推进本市预算绩效管
理的意见》要求，要选择市级单位试点全过程预算
绩效管理，逐步建立“预算编制有目标、预算执行
有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈
结果有应用”的预算绩效管理机制。
为保证试点工作的顺利开展，我们制订了《总
体方案》。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（二）现行预算绩效管理制度体系 1、《总体方案》
《总体方案》规定了全过程预算绩效管理的主要内容，即： ➢ 预算编制阶段（当年9月至11月）
绩效目标填报和审核。试点部门填报部门整体支出绩效目 标和项目支出绩效目标，并在“市级项目管理系统”中上报， 财政部门审核通过。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（一）开展预算绩效管理工作的背景 3、落实市人大、市政府工作要求的需要
2011年2月,杜德印主任主持召开预算监督顾问座 谈会，对预算绩效管理工作进行专题讨论。
北京市十二五规划提出“全面推进政府绩效管 理”，郭金龙市长在《2011年北京市人民政府工作 报告》中提出“深入实施绩效管理”的要求。
力和执行力，推进政府绩效管理
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一、绩效管理制度体系出台背景
（一）开展预算绩效管理工作的背景 2、顺应全国预算绩效管理发展的需要
财政部：
2010年6月，预算司成立预算绩效管理处。
2011年4月，召开全国预算绩效管理工作会议，明确预算绩 效工作的定位是“预算绩效管理”。
2011年7月，印发《财政部关于推进预算绩效管理的指导意 见》。
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提纲
一、预算绩效管理工作概述 二、预算绩效管理制度体系介绍 三、现阶段工作开展情况 四、下一步工作思路
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（一）开展预算绩效管理工作的背景 1、贯彻中央推行政府绩效管理的需要 党中央、国务院多次强调要完善预算制度，推
进预算绩效管理，提高财政资金使用效益和政府工 作效率。
2010年以来，市政府将预算绩效管理作为政府绩
效管理的重要组成部分，对预算绩效管理执行不力
的部门进行行政问责。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（一）开展预算绩效管理工作的背景 4、打造“效益财政”的需要
财政资金使用效益有待进一步提高是当前财政管 理中面临的一项突出问题。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
我市从2003年开始，以推进财政支出绩效评价为 切入点，以加强全过程预算绩效管理为主线，以制度 建设为保障，以改善管理、优化资源配置及提高公共 服务水平为目标，稳步推进绩效管理工作。
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一、预算绩效管理工作概述
特别是2011年政府绩效管理试点工作启动以来， 财政部出台了《关于推进预算绩效管理的指导意见》， 对预算绩效管理工作做了部署，提出了要求。我市严 格按照财政部要求，积极开展预算绩效管理工作，不 断健全规章制度，创新管理机制，构建“预算编制有 目标，预算执行有监控，预算完成有评价，评价结果 有反馈，反馈结果有应用”的预算绩效管理体系。
事前绩效评估。财政部门在试点部门上报的项目支出中选 择部分重点项目进行事前绩效评估，并根据评估结果安排项目 预算。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（二）现行预算绩效管理制度体系
1、《总体方案》
➢ 预算执行阶段（次年1月至12月）
绩效目标批复。绩效目标随同部门预算批复。
绩效目标跟踪。试点部门要加强对绩效目标完
成情况的跟踪管理、督促检查，与绩效目标发生偏
离时，要及时向财政部门报告，并采取矫正措施。
绩效目标报告。试点部门在7月份和次年1月份
分别向财政部门报告部门整体绩效目标半年和全年
完成情况。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（二）现行预算绩效管理制度体系
1、《总体方案》
➢ 预算监督阶段（第三年1月至9月）
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（一）开展预算绩效管理工作的背景
1、贯彻中央推行政府绩效管理的需要
十六届 三中全会
建立预算绩效评价体系
十七届 二中全会
推行政府绩效管理和行政问责制 度，建立科学合理的政府绩效评 估指标体系和评估机制
十七届 五中全会源自文库
加强行政问责制，完善政府绩 效评估制度
十八大
创新行政管理方式，提高政府公信
（二）现行预算绩效管理制度体系
➢ 北京市人民政府办公厅关于推进本市预算绩效管理的意见 ➢ 北京市预算绩效管理办法 ➢ 北京市预算绩效管理问责办法 ➢ 北京市财政局关于推进市级项目支出事前绩效评估工作的通知 ➢ 北京市市级项目支出事前绩效评估管理暂行办法 ➢ 北京市财政支出绩效评价管理暂行办法 ➢ 北京市市级预算绩效管理试点工作总体方案 ➢ 北京市市级财政支出绩效跟踪管理办法
财政部门要对试点部门的整体支出进行绩效评
2012年9月，印发《预算绩效管理工作规划（2012-2015）》 地方：
各省市已制定或正在起草绩效管理制度办法。
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二、预算绩效管理制度体系介绍
（一）开展预算绩效管理工作的背景 3、落实市人大、市政府工作要求的需要 市人大、市政府高度重视预算绩效管理工作，
市人大多次听取财政局关于预算绩效管理工作开展 情况的汇报。