第5章贷款政策与管理.pptx

第五章 贷款政策与管理
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第五章 贷款政策与管理
▪ 贷款的种类及组合 ▪ 贷款政策与程序 ▪ 贷款审查 ▪ 贷款的质量评价 ▪ 有问题贷款的发现和处理 ▪ 我国商业银行信贷资产管理现状
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第一节 贷款的种类及组合
▪ 一、贷款的概念和种类 ▪ （一）贷款的概念
贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷 款原则和政策，以还本付息为条件，将一 定数量的货币资金提供给借款人使用的一 种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、 条件、用途、期限、利率和方式等因素构 成。贷款是商业银行最重要的资产业务， 大致要占其全部资产业务的60%左右。
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▪ 3.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期 偿还
▪ 一次性偿还
是指借款人在贷款到期日一次性还清贷款，其利 息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。
▪ 分期偿还贷款
是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息 的贷款。
▪ 意义：按贷款偿还方式划分贷款种类，一方 面有利于银行监测贷款到期和贷款收回情况， 准确预测银行头寸的变动趋势；另一方面， 也有利于银行考核利息率，加强对应收利息 的管理。
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▪ （2）定期贷款： ▪ 有固定偿还期限的贷款 ▪ 按偿还期限的长短分为： ▪ 短期贷款（1年以内），用于企业周
围性贷款或临时性贷款 ▪ 中期贷款（1-5 年），如汽车消费信
贷等 ▪ 长期贷款（5 年以上），如固定资产
更新贷款、大修理贷款等
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▪ 特点：还款期限是即定的，利率较高， 流动性差，形式呆板
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抵押贷款的分类
▪ 在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，大致可以 分为六类：
▪
（1）存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种
货物，包括商品、原材料，在制品和制成品抵押，向银行申请
贷款。
▪
（2）客账抵押，是客户把应收账款作为担保取得短期贷款。
▪
（3）证券抵押，以各种有价证券如：股票、汇票、期票、
存单、债券等作为抵押，取得短期贷款。
▪
（4）设备抵押，以机械设备、车辆、船舶等作为担保向银
行取得定期贷款。
▪
（5）不动产抵押，即借款人提供如：土地、房屋等不动保险金请求权上设立抵押权，
它以人寿保险合同的退保金为限额，以保险单为抵押，对被保
险人发放贷款。 10
额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受
托人)只收取手续费,不承担贷款风险。特定贷款,是指经国务院批准并
对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发
放的贷款。
▪
(2)短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款,是指贷款期限在一
▪ 五级分类法的核心是贷款归还的可能性， 意义在于：
▪ 有利于加强贷款的风险管理，提高贷款 的质量
▪ 有利于金融监管当局对银行进行有效的 监管
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▪ 此外，贷款的种类还可按信贷资金的 来源划分为自营贷款和委托贷款；按 贷款发放的对象分为企业贷款和个人 贷款；按照贷款的偿还方式可区分为 一次性偿还贷款、分期偿还贷款；按 具体用途划分又有流动资金贷款和固 定资金贷款等。
▪ 3、同业透支，银行同业间相互融通资 金的透支。
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▪ 2、按贷款保障条件分类：信用贷款、担保贷款、 抵押贷款
▪ （1）信用贷款：指银行完全凭客户的信誉而无需 提供抵押物或第三者保证而发放的贷款
▪ 特点：风险较大，银行收取较高的利息，并严格 把握借款人条件
▪ 在总贷款中的比重：10% 左右 ▪ （2）担保贷款：指以第三者的信用和财产作还款
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▪ 4、按贷款的用途分类——工商企业贷款、 农业贷款、科技贷款、消费贷款等
▪ 这种分类方式的意义： ➢有利于银行根据资金的不同使用性质安 排贷款顺序。 ➢有利于银行监控贷款的部门分布结构， 以便银行合理安排贷款结构，防范贷款 风险。
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▪ 5、按贷款质量或风险程度分类——正常 贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和 损失贷款
质押贷款与抵押贷款的区别
▪ 抵押贷款，指按规定的抵押方式以借款人或 第三人的财产作为抵押物发放的贷款。
▪ 质押贷款，指按规定的质押方式以借款人 或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
▪ 最简单的讲： ▪ 抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供
的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷 款形式； ▪ 质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权 利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款 担保的贷款形式。
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（二）贷款的种类
▪ 1.按贷款期限划分：活期贷款、定期贷款、 透支
▪ （1）活期贷款：
▪ 也称通知贷款,指在贷款发放时不确定偿还期限， 可以随时由银行发出通知收回的贷款
▪ 特点：
▪ 1.对银行来讲，这种贷款较定期贷款灵活，只要 银行资金紧张,则可随时通知借款人收回贷款。
▪ 2.而对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一 旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造成被 动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。
保证而发放的贷款 ▪ 特点：风险小，信贷工作量成倍增加，银行不仅
要分析借款人的资信状况，而且要分析担保人的资 信状况
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▪ （3）抵押贷款： ▪ 按规定的抵押方式以借款人的财产作为抵押
发放的贷款 ▪ 特点：风险小，银行回收贷款有财产保证，
手续复杂 ▪ 依据提供的保障程度划分贷款种类,可以使银
行依据借款人的财务状况和经营发展业绩选 择不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。
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附录1：我国的银行贷款种类
▪ 1996年6月由中国人民银行颁布的《贷款通则》中,将贷款分类如下:
▪
(1)自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款,是指贷款人以合法
方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担,并由贷款人收回
本金和利息。委托贷款,是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人
提供资金,由贷款人(即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金
▪ 定期贷款通常分两部分偿还： ▪ 1、借款者按贷款时双方规定的期
限逐期按定额偿付利息。 ▪ 2、在贷款期限届满时一次偿还本
金。
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▪ （3）透支：
▪ 指活期存款客户依照合同向银行透支的 款项
▪ 透支规模主要取决于货币供应量的变 动
▪ 银行透支的分类
▪ 1、抵押透支，透支时提供抵押品的。
▪ 2、信用透支，不提供抵押品的，通常 多是信用透支。