人力资源管理预算制度

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人力资源预算与费用控制制度

人力资源预算与费用掌控制度

1. 前言

本制度的目的是为了规范企业的人力资源预算与费用掌控，确保人力资源的合理运用和费用的有效掌控。采取科学、合理的预算与掌控措施，既能满足企业的人力资源需求，又能保证企业的经济效益和利润最大化。

2. 人力资源预算

2.1 预算编制责任

1.人力资源部门负责编制企业的人力资源预算。

2.人力资源部门负责定期评估和校准预算的合理性，并将结

果报告给企业管理层。

2.2 预算内容

1.人员编制数：确定企业各部门、岗位的人员编制数，依据

业务需求、工作量和工作效率等指标进行科学测算。

2.人力本钱：包含薪酬、社会保险及福利、培训开支等人力

资源相关费用。

3.招聘与培训费用：依据企业的人力需求和发展战略确定招

聘与培训费用，确保企业的人力资源能够适应市场变动和企业发展需要。

4.其他人力资源相关费用：如人力资源信息系统的建设与维

护费用等。

2.3 预算编制程序

1.收集并分析相关数据：人力资源部门收集各部门的人力资

源需求数据、历史数据和业务规划数据。

2.编制预算初稿：依据收集的数据和相关指标，人力资源部

门编制预算初稿。

3.预算讨论与调整：预算初稿由人力资源部门和企业管理层

共同评议，依据实际情况进行必需的调整。

4.最终预算批准：经过讨论和调整后的最终预算由企业管理

层批准，并正式实施。

2.4 预算执行与监控

1.预算执行：部门经理依照预算执行工作，确保人力资源预

算的有效使用。

2.预算监控：人力资源部门定期对预算执行情况进行监控和

分析，及时发现问题，并采取相应措施矫正。

3. 费用掌控

3.1 费用掌控责任与权限

人力资源部年度费用预算方案

一、预算目标

1.为了保证员工的收入和福利，并提高员工的工作积极性和满意度，确保员工的留任率；

2.为公司提供合适的人才，并将其适应公司文化和理念；

3.培养和发展员工的能力和技能，提高员工的整体素质和竞争力；

4.促进员工的团队合作和沟通，提高公司的整体业绩。

二、预算内容

1.人员成本

人员成本是人力资源部最主要的开支项目，包括员工的工资、奖金、福利和社会保险等。在制定年度预算时，应该根据公司的财务状况和员工的绩效表现来设定合理的薪酬水平，以确保员工的工作动力和福利。

2.培训费用

培训是人力资源部的一项重要职责，通过培训可以提高员工的技能和能力，使员工更好地适应公司的工作和发展需求。因此，预算中应该包括培训计划和培训费用，以确保员工能够获得必要的培训和发展机会。

3.招聘费用

招聘新员工是人力资源部工作的重点之一，预算中应包括招聘渠道的费用和招聘流程中的各项费用，如招聘网站的费用、招聘会场租金、面试官的差旅费用等。

4.团队建设和员工活动费

为促进员工之间的团队合作和沟通，预算中应包括一些团队建设和员

工活动费用，如员工旅游、户外拓展、团队培训等，以提高员工之间的互

动和凝聚力。

5.绩效管理费用

绩效管理是人力资源部的一项基本工作，预算中应包括绩效管理系统

的建立和绩效考核的费用，以确保员工的工作目标与公司的发展目标一致。

三、预算控制

预算控制是保证费用预算能够得到有效执行的关键。以下是一些建议：

1.预算编制阶段，应充分了解公司的财务状况和业务发展需求，合理

制定预算目标和内容。

2.预算执行阶段，建立预算执行责任制，各个相关岗位应严格按照预

人力资源管理成本预算报告

一、引言

人力资源管理是企业管理的重要组成部分，它直接关系到企业的竞争力和发展。为了进行有效的人力资源管理，必须制定合理的预算，以确保充分利用人力资源并保持成本控制。本报告将介绍我们公司的人力资源管理成本预算情况。

二、人力资源管理成本

1.员工薪酬预算

根据公司的薪酬制度和市场情况，我们预计今年员工薪酬总额为X万元，其中包括基本工资、绩效奖金等各项福利待遇。这部分成本占据了我们人力资源管理成本的大部分，我们将通过合理的薪酬体系来激励员工，并确保他们的工资待遇与市场竞争力相符。

2.培训与发展预算

为了提高员工的综合素质和专业能力，我们将投入X万元用于培训与发展。包括内部培训、外部培训、短期培训、职业发展计划等。我们相信通过培训与发展，员工能够不断提升自己的能力，并为公司的发展做出更大的贡献。

3.绩效奖励预算

为了激励员工的工作积极性与创造力，我们将投入X万元用于绩效奖励。绩效奖励将根据员工的工作表现与贡献程度进行评估，并根据相应的绩效体系进行奖励。我们相信通过绩效奖励的激励，员工将积极工作并为公司取得更好的业务成绩。

4.福利待遇预算

为了提高员工的生活质量，我们将投入X万元用于福利待遇。包括医疗保险、养老保险、各类补贴等福利措施。我们将根据员工的实际需求和公司的福利政策来确定具体的福利待遇，以提高员工的幸福感和满足度。

三、成本控制措施

为了确保人力资源管理成本的控制，我们将采取以下措施：

1.合理薪酬制度

通过建立合理的薪酬体系，我们将确保员工的工资待遇与市场相符。我们将定期对薪酬制度进行调整，并与市场薪酬进行对比分析，以确保合理的薪酬待遇。

人力资源预算管理制度

1. 引言

2. 背景

在现代企业中，人力资源是一项重要的资产，对于企业的发展和运营起着关键作用。通过科学的预算管理，可以确保企业拥有足够的人力资源，以应对各种业务需求和挑战。

3. 人力资源预算管理流程

3.1 确定预算的目标和范围

在制定人力资源预算之前，首先需要明确预算的目标和范围。预算的目标可以是企业整体的发展目标，也可以是某一特定部门或项目的目标。范围则是指预算所涵盖的人力资源方面的内容，如人员招聘、培训、福利待遇等。

3.2 收集数据和信息

为了制定准确的预算，需要收集各方面的数据和信息。包括但不限于企业的发展计划、业务需求、员工数量和结构、薪资标准、培训需求等。收集数据和信息的来源可以是内外部调研，也可以是相关部门和人员提供。

3.3 制定预算计划

在收集完数据和信息后，根据预算的目标和范围，制定预算计划。预算计划应包括各项人力资源费用的具体指标和数额，例如薪资总额、培训费用、员工福利等。同时，还需要考虑到不同时间段的预算，如年度预算、季度预算等。

3.4 提交和审批预算计划

完成预算计划后，需要将其提交给相关部门或负责人进行审批。审批人需要对预算计划的合理性和可行性进行评估，并根据企业的整体情况和财务状况决定是否批准预算计划。

3.5 实施和监控预算计划

经过审批后，预算计划将进入实施阶段。在实施过程中，需要建立相应的监控机制，确保预算的执行情况符合预期目标。监控可以通过设定关键绩效指标、定期报告、财务审计等方式进行。

3.6 调整和评估预算计划

在实施过程中，可能会遇到一些未知的情况或变化，例如业务需求的变动、经济环境的波动等。当发生这些情况时，需要及时调整预算计划，并进行评估。评估可以通过对预算执行情况的分析和对预算目标的比较进行。

企业人力资源管理制度与费用预算

一、企业人力资源管理制度

随着现代企业市场竞争的加剧，人力资源已成为企业发展的重要因素之一。因此，建立健全的企业人力资源管理制度尤为重要。

1. 人力资源招聘制度：明确新员工招聘流程，包括宣传招聘岗位、筛选简历、面试、体检、录用等环节。同时，制定相应的招聘政策和标准，根据企业实际需要和职

位特点确立招聘条件和要求，保证招聘流程公正、透明。

2. 薪酬制度：建立企业的薪酬制度，明确工资档次、奖金和福利标准，建立工资结构和激励机制，使员工获得公平薪酬，激励员工积极投入工作。

3. 岗位职责制度：制定标准的岗位职责，明确岗位职责范围、职责要求、工作流程和工作任务。鼓励员工发挥自身能力，承担更多职责，提高工作效率。

4. 员工培训制度：为员工制定培训计划，持续提升员工的专业知识和技能。建立良好的员工培训平台和机制，如内部培训、外部培训、拓展训练等，促进员工个人和

企业共同发展。

5. 风险管理制度：建立健全的企业风险管理制度，制定应急预案，确保员工和企业财产的安全。

二、企业人力资源管理费用预算

企业人力资源管理费用是指用于解决人力资源管理问题的一种资金投入，包括招聘费用、薪酬、福利、保险、员工培训、绩效考评等。

1. 招聘费用：指企业用于人力资源招聘的费用，如广告宣传、招聘会费用、面试费用、旅费等。预算时应根据企业规模和招聘岗位数量进行概算。

2. 薪酬成本：指企业为雇员支付薪酬的实际成本，包括基本工资、津贴、奖金、职业年金、社保及公积金等。预算时，应考虑员工的工作经验和技能水平等因素，制

人力资源成本预算管理制度

一、背景介绍

人力资源是企业最重要的资产之一，对于企业的发展起着至关重要的作用。然而，在管理人力资源成本方面，许多企业存在着困惑和挑战。因此，建立一套科学有效的人力资源成本预算管理制度，对于企业合理控制成本、提高效益具有重要意义。

二、制度目标

人力资源成本预算管理制度的目标在于确保企业在合理的成本范围内拥有足够的人力资源，并且能够通过有效的预算管理方法来优化资源配置、提高效率、降低成本。

三、制度内容

3.1 预算编制的原则

在制定人力资源成本预算时，应遵循以下原则：

•合理性原则：预算数值应基于充分的数据和事实依据，确保合理性和准确性。

•可比性原则：预算应具备可比性，方便不同部门或期间进行对比分析。

•弹性原则：预算应有一定的弹性，以应对外部环境变化和业务需求的变动。

•可控性原则：预算应具备可控性，能够帮助管理者及时调整和控制成本。

3.2 预算编制的步骤

制定人力资源成本预算应按照以下步骤进行：

1.收集数据：收集与人力资源成本相关的数据，包括

薪酬水平、福利待遇、培训开支等。

2.制定计划：根据企业的战略目标和业务需求，确定

人力资源的规模、结构和配置。

3.估算成本：根据收集到的数据和制定的计划，估算

各项人力资源成本，涵盖薪资、社会保险、培训费用等方面。

4.编制预算：根据估算的成本数据，逐项编制出人力

资源成本预算表，明确各类成本的占比和总量。

5.审批确认：将编制好的人力资源成本预算表提交给

相关部门负责人和财务部门，经过审批后确认。

3.3 预算执行与控制

在人力资源成本预算执行和控制过程中，应注意以下几个方面：

人力资源管理预算制度范文

人力资源管理预算制度

第一章总则

第1条目的

为合理安排人力资源管理活动资金，规范人力资源管理活动的费用使用，在遵循公司战略目标和人力资源战略规划目标的前提下，综合部除应编制年度人力资源管理预算外，还应逐月编制费用预计表，以便充分发挥资金的运用效果。

第2条范围

人力资源管理预算的编制、执行与调整涉及公司的所有部门及主要人员。

第二章职责

综合部是人力资源管理预算的主要执行部门，其他各职能部门具体负责本部门的人力资源规划工作并提供相关数据，公司预算委员会负责审查、核准等。

第3条综合部职责

（1）根据公司人力资源战略规划及公司年度经营计划，编制年度人力资源管理预算，报预算委员会审批。

（2）负责公司人力资源管理预算所需数据的收集和确认。

（3）按时进行各项费用的月度预算，编制费用预算表。

（4）及时预测变化的情况，对预算提出修改意见。

第4条各职能部门职责

需向综合部提供真实详细的历史和预测数据，配合综合部完成本部门需求的申报工作。

第5条预算委员会的职责

（1）负责审核人力资源管理年度预算、决算报告及中长期预算、规划

（2）审定下达正式预算

（3）根据预算执行中遇到的问题，及时组织对预算进行调整

第三章预算编制依据与原则

第6条预算编制的依据

（1）董事会确定的经营发展规划及人力资源战略规划

（2）上一年度人力资源管理活动的实际费用情况及本年度预计的内外部变化因素。第7条预算编制的原则

预算编制应遵循可行性、客观性、科学性和经济性的原则。

第四章预算编制

第8条人力资源管理费用构成要素

第9条人力资源管理费用预算编制（见下表）

第五章人力资源管理费用预算编制流程

企业人力资源管理制度与费用预算

一、企业人力资源管理制度

人力资源管理是企业管理的重要组成部分，是保持企业持续发展的关键。企业人力资源管理制度是指为了协调、控制和调动企业人力资源的各

种管理行为，制定的一系列规章制度、岗位职责和流程流程，旨在提高员

工的满意度和绩效，促进企业的战略目标的实现。

1.岗位设置与职责明确：企业需要根据部门和岗位的需要，科学合理

地设置岗位，并明确岗位的职责和权责。通过岗位设置与职责明确制度，

可以确保员工在工作中有明确的目标和责任，避免工作任务的重复或冲突，提高工作效率。

2.招聘与选拔制度：企业需要建立招聘与选拔制度，规定招聘的流程、标准和程序。这样可以确保企业吸引到符合岗位需求的优秀人才，并通过

选拔得到最适合的人选。合理的招聘与选拔制度可以提高员工素质和绩效，推动企业的发展。

3.员工培训与发展制度：培训与发展是保证员工技能和能力的不断提升，以适应企业发展需要的关键环节。企业需要建立员工培训与发展制度，确定培训的内容、方式和周期。通过培训与发展制度，可以帮助员工提高

自己的技能和知识水平，提高工作质量和效率，同时也可以增强员工的归

属感和满意度。

4.绩效考核与激励制度：绩效考核与激励是激发员工积极性和创造力

的重要手段。企业需要建立绩效考核与激励制度，规定考核标准和方法，

明确激励措施和奖励机制。通过绩效考核与激励制度，可以及时发现和奖

励员工的优秀表现，提高员工的工作动力和积极性，调动员工的工作潜力和创造力。

5.员工关系与沟通制度：良好的员工关系和沟通是企业稳定和协调发展的基础。企业需要建立员工关系与沟通制度，规定员工间的互动和沟通方式，解决员工间的矛盾和问题。通过员工关系与沟通制度，可以营造积极向上的工作氛围，增强员工的凝聚力和团队合作精神。

人力资源成本预算管理制度

人力资源成本预算管理制度是企业为了控制和管理人力资源成本而制定的一系列规章制度和操作流程。该制度以确保企业在人力资源成本控制方面取得良好效益为目标，通过预算编制、执行、监控和调整等环节，实现企业对人力资源成本的有效控制。

一、预算编制阶段

1.指定编制责任人：由人力资源部门负责人确定编制人员，并明确他们的职责和权责。

2.收集相关数据：人力资源部门负责人向各部门收集相关资料，包括薪资、福利和培训等方面的数据。

3.制定预算目标：根据企业的经营目标和战略规划，确定人力资源成本预算的目标和指标。

4.编制人力资源成本预算：根据收集到的数据和预算目标，编制人力资源成本预算报告，明确各项费用的具体数额和分配比例。

二、预算执行阶段

1.预算执行责任人：确定负责人力资源成本执行的部门和责任人，并明确其职责和权责。

2.费用控制：制定费用控制政策和措施，合理控制各项费用的开支。例如，对于招聘费用可以制定一个招聘费用预算指标，将招聘渠道进行规范和管理，确保在指定的预算范围内完成招聘任务。

3.预算执行监控：设立预算执行监控机制，进行定期的预算执行情况分析和预警。针对预算执行存在的问题，及时采取调整和改进措施。

4.绩效考核：将预算执行情况作为绩效考核的重要指标，对相关人员

进行绩效考核，并根据绩效结果进行奖惩，激励员工在成本控制方面做出

更大的努力。

三、预算监控阶段

1.预算执行报告：编制预算执行情况报告，将预算执行的详细情况进

行汇总和分析，包括实际费用支出、预算偏差情况等。

2.预算偏差分析：对预算执行情况进行分析，确定费用偏差的原因。

人力资源成本与预算控制制度

人力资源成本与预算控制制度在现代企业管理中，对于人力资源的成本与预算控制制度的建立与实施显得尤为重要。这一制度不仅有助于企业对人力资源成本进行合理预测和控制，还能有效提高企业的运营效率和竞争力。本文旨在探讨人力资源成本与预算控制制度的重要性、建立与实施的关键因素以及其带来的益处。

一、人力资源成本与预算控制制度的重要性

1. 为企业提供预算依据

人力资源成本与预算控制制度的建立有助于企业根据人力资源需求来进行预算制定，从而为企业带来明确的目标和方向。通过合理安排人力资源的预算，企业可以分配人力资源的数量和质量，并根据预算结果进行有效的规划和决策。

2. 实现人力资源成本的控制

在企业运营过程中，人力资源成本往往占据较大的比重。建立人力资源成本与预算控制制度，可以通过预先设定的预算限制，引导企业在人力资源使用和管理方面进行控制，从而降低成本并提高效益。

3. 优化人力资源配置和管理

人力资源成本与预算控制制度的建立可以帮助企业更好地了解人力资源的配置情况，及时发现和解决人力资源管理中的问题，从而优化人力资源的使用效率和质量。通过对人力资源成本进行预算控制，可

以使企业更加科学地调整和配置人力资源，提高员工的工作效率和满

意度。

二、人力资源成本与预算控制制度的建立与实施

1. 成本预算的制定

企业应根据自身的经营情况和战略目标，确定合理的人力资源成本

预算。在制定预算时，需要考虑到员工的数量、薪酬待遇、员工培训、福利待遇等各个方面，并根据企业的运营状况和发展需求进行调整和

优化。

2. 成本控制的监督与管理

建立严格的成本控制机制，包括明确的成本指标和控制目标，以及

人力资源公司的财务制度

一、总则

1.1 本财务制度的编制目的在于规范人力资源公司财务管理工作，确保资金的合理运用和安全保障，提高财务管理的效率和透明度。

1.2 本财务制度适用于人力资源公司的全部财务管理工作，包括预算管理、会计核算、财务报告、审计监督等方面的规范操作。

1.3 人力资源公司的财务管理遵循依法合规、保守稳健、透明公正的原则，严禁违规操作和财务造假行为。

二、预算管理

2.1 人力资源公司每年制定年度预算，包括财务预算、经营预算、投资预算等，确保公司各项活动有序进行并达到经济效益。

2.2 预算编制要科学合理，充分考虑市场变化、经济环境和公司实际情况，确保预算的可行性和实施性。

2.3 预算执行过程中，各部门要按照预算分配的资金和资源开展工作，做到预算严格控制和资金有效利用。

2.4 预算执行情况要及时监督和检查，发现问题要及时调整和处理，确保预算目标的有效实现。

三、会计核算

3.1 人力资源公司的会计核算要按照国家相关会计法规和准则进行，确保会计信息真实、准确、完整。

3.2 公司要建立健全会计核算制度，包括会计政策、会计流程、会计职责分工等，保证会计工作的规范运作。

3.3 公司每月定期进行会计核算工作，包括账务处理、凭证登记、账目结转等，确保会计数据的及时性和可靠性。

3.4 公司要及时编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，确保公司财务状况的清晰反映。

四、财务报告

4.1 人力资源公司要定期向股东、管理层和监管机构发布财务报告，确保信息披露的透明和及时性。

4.2 财务报告要做到真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重要遗漏。

人力资源部费用预算方案样例

一、背景和目的

随着企业业务的扩张和发展，人力资源部作为企业管理的重要部门，其预算也具有至关重要的意义。本预算方案旨在为人力资源部门提供一个合理的费用预算模型，以确保部门能够充分发挥作用，并为企业持续发展提供支持。

二、预算范围

预算范围包括但不限于以下几个方面：

1.人力资源部门薪资和福利费用

2.人力资源培训和发展费用

3.招聘和人才引进费用

4.员工活动和福利费用

5.人力资源管理系统和软件费用

6.办公设备和用品费用

7.其他相关费用

三、费用预算模型

1.人力资源部门薪资和福利费用

薪资和福利费用是人力资源部门最基本的费用支出，应根据部门规模和职能来进行预算。预算时要考虑到薪资水平的合理性和市场竞争力，并与企业整体预算相协调。

2.人力资源培训和发展费用

3.招聘和人才引进费用

招聘和人才引进是人力资源部门的重要职责之一，预算时要考虑到招聘渠道、用人需求和市场行情，并合理评估招聘费用和人才引进的投资回报率。

4.员工活动和福利费用

员工活动和福利费用是提高员工满意度和士气的重要手段，预算时要根据员工需求和企业文化来确定投入金额，并确保活动和福利的实施符合法律法规和企业规定。

5.人力资源管理系统和软件费用

人力资源管理系统和软件是提高人力资源管理效率的重要工具，预算时要考虑到系统功能和购买、维护成本，并与企业整体信息系统规划相协调。

6.办公设备和用品费用

办公设备和用品是人力资源部门日常工作必备的物品，预算时要考虑到部门人数、设备更新和维护成本，并确保采购合理、使用安全。

7.其他相关费用

人力资源预算管理制度

人力资源预算管理制度是一个组织对人力资源进行合理安排和管理的

重要工作，是为了实现组织战略目标和提高人力资源利用效率而制定的一

系列预算管理程序和措施。下面将详细介绍人力资源预算管理制度的内容，包括预算编制、执行和监控。

一、预算编制阶段

1.制定预算编制指南：确定人力资源预算编制的基本原则、方法、流

程和各参与部门的职责，为预算编制提供指导。

2.收集基础数据：了解和收集组织发展规划、人力资源计划等相关的

基础数据，包括人员编制情况、工资与薪酬指标、员工培训与发展等数据。

3.制定预算目标：根据组织发展战略和业务需求，确定人力资源预算

目标，包括人员数量、薪酬总额、培训费用等方面。

4.制定预算计划：根据人力资源预算目标，制定具体的预算计划，包

括各项人力资源费用的预算额度和分配比例等。

二、预算执行阶段

1.预算控制：根据预算计划，制定预算控制措施，包括设定费用预算

限额、编制费用使用计划等，确保人力资源费用在预算范围内控制。

2.费用核算：建立费用核算制度，及时准确地核算人力资源费用，包

括人员编制费用、薪酬福利费用、培训费用等。

3.费用审批：严格控制费用支出，对预算外的费用提出审批，并加强

预算执行的监督和管理。

4.预算调整：根据组织需要和业务情况的变化，及时进行预算调整，确保预算目标的实现。

三、预算监控阶段

1.绩效评估：对人力资源预算执行情况进行绩效评估，分析预算达成率、费用节约率等指标，及时了解预算执行的情况。

2.异常分析：对预算执行中出现的费用异常和超支情况进行分析，找出原因和问题，并提出解决方案。

人力资源部门预算管理实施方案

一、编制人力资源部门预算

人力资源部门的预算编制应当根据公司经营计划和战略规划，确定人力资源部门在公司中的定位和角色，明确部门的职责和任务，进而确定人力资源部门实现其职责和任务所需的资源，包括人员、设备、资金等。

预算内容应该涵盖以下方面：

1.人事费用预算

包括人员工资、福利、培训等费用。

2.办公用品预算

包括打印机、复印机、文件柜、笔、纸等办公用品费用。

3.差旅费用预算

包括员工出差的交通费、住宿费、伙食费等费用。

4.培训费用预算

包括内部培训、外部培训等费用。

5.社会保险费用预算

包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等费用。

6.福利费用预算

包括员工奖金、绩效奖金、福利费等费用。

7.招聘费用预算

包括招聘广告费、人才猎头费用、面试费等费用。

8.其他费用预算

包括咨询费、顾问费等费用。

二、预算执行管理

预算执行管理应该包括预算的监控与控制、预算的执行与跟踪、预算执行结果的评估与反馈。

1.预算的监控与控制

对于不符合预算的支出，应该及时纠正，并采取措施预防类似情况的再次发生。

2.预算的执行与跟踪

应该建立行政核算体系，及时汇总和审核实际支出，针对超支情况，适时提出调整意见和措施。

3.预算执行结果的评估与反馈

应该对预算执行结果进行评估与反馈，总结经验，提高预算编制和预算执行的质量。

三、降低成本，提高效益

人力资源部门应该积极采取措施，降低成本，提高效益，如：

1.采用信息化手段，提高工作效率，减少人力成本。

2.推行员工自助服务，减轻 HR 工作压力，提高员工满意度。

3.对文化建设、绩效管理等关键领域予以重点投入，发挥关键领域的支撑和推动作用。

人力资源管理预算制度

第一章总则

第1条目的

第2条范围

人力资源管理预算的编制、执行与调整涉及公司的所有部门及主要人员。

第二章职责

人力资源管理预算的主要执行部门为人力资源部，其他各部门具体负责本部门的人力资源规划工作并提供相关数据，公司预算委员会负责审查、核准等。

第3条人力资源部职责

（1）根据公司人力资源战略规划及公司年度经营计划，编制年度人力资源管理预算，报预算委员会审批。

（2）负责公司人力资源管理预算所需数据的收集和确认。

（3）按时进行各项费用的月度预算，编制费用预算表。

（4）及时预测变化的情况，对预算提出修改意见。

第4条各部门职责

需向综合部提供真实详细的历史和预测数据，配合综合部完成本部门需求的申报工作。

第5条预算委员会的职责

（1）负责审核人力资源管理年度预算、决算报告及中长期预算、规划

（2）审定下达正式预算

（3）根据预算执行中遇到的问题，及时组织对预算进行调整

第三章预算编制依据与原则

第6条预算编制的依据

（1）董事会确定的经营发展规划及人力资源战略规划

（2）上一年度人力资源管理活动的实际费用情况及本年度预计的内外部变化因素。

第7条预算编制的原则

预算编制应遵循可行性、客观性、科学性和经济性的原则。第四章预算编制

第8条人力资源管理费用构成要素

第9条人力资源管理费用预算编制（见下表）

第五章人力资源管理费用预算编制流程第10条编制人力资源管理费用预算流程

人力资源预算的编制

人力资源预算是指企业在一定时期内，为了实现人力资源管理目标

和战略，对人力资源相关的费用、数量、结构等进行合理的预测、计

划和控制的过程。编制人力资源预算可以帮助企业合理安排和控制人

力资源的利用和开支，以实现企业的长远发展目标。

一、人力资源预算的重要性

人力资源预算对企业管理具有重要的意义。首先，人力资源预算是

企业战略目标实现的重要手段。预算可以帮助企业制定合理的人力资

源目标，在人力资源的数量、结构和质量等方面进行有效管理，从而

达到企业的战略目标。其次，人力资源预算可以帮助企业控制成本。

通过预算的制定，企业可以对人力资源开支进行合理分配和控制，减

少不必要的浪费和成本支出。最后，人力资源预算有助于提高员工的

工作积极性和满意度。预算制定过程中的参与和沟通可以增强员工的

参与感和认同感，提高工作积极性和满意度。

二、人力资源预算的编制步骤

1. 确定预算编制的时间范围：一般按照企业的财务年度制定，也可

以根据企业的需求和管理模式进行调整。

2. 收集相关数据：包括企业的人力资源需求、现有人力资源状况、

员工薪酬福利、培训和发展等方面的数据。可以通过问卷调查、面试、统计数据等方式收集。

3. 分析与评估：对收集到的数据进行分析和评估，了解当前状况和

未来趋势，确定合理的人力资源目标和指标。

4. 制定人力资源预算：根据目标和指标，制定人力资源预算，包括

各项费用预算、人力资源的增减规模、人力资源结构和配置等内容。

预算要具体、可操作、符合企业战略。

5. 沟通与调整：人力资源预算的制定是一个动态的过程，需要与各