中小企业国际贸易融资存在的问题及对策

6.国际贸易融资形式单一。 就国际 贸易融资方式种类而言，国内基本上仍 然是以传统的融资方式为主， 即以信 用证结算与融资相结合的方式为主， 品种少，且功能单一。 银行往往只能做 一些业务变种的浅层创新， 不能进行 适应国际经济金融发展趋势的深层次 变革， 各商业银行的贸易融资方式基 本上是千篇一律形式简单的贸易贷 款、打包贷款、票据贴现等，国际上新 兴的福费廷、仓单融资、出口商业发票 融资等则很少有银行开办， 始终没有 大规模发展起来，业务额极其有限，很 难满足那些积极参与国际化的中小企 业的需要。
6.从贸易对方或第三方融资。 通过 向客户提供信用担保，以使客户能从贸
易对方或第三方得到资金融通则是近 来国际贸易融资多样化的一个侧面，其 特点是： 银行并不一定实际提供资金， 而是向客户借出自己的信用，从而弥补 或增强贷款对象的资信，以便从他处得 到资金支持。 如“银行承兑融资”就是银 行通过在客户的远期汇票上承兑，使之 成为汇票的承兑人，汇票的流动性因之 增强，方便了持票人在市场上贴现并融 进资金。 显然，银行仅仅在汇票上签字， 没有垫付资金，但通过借出信誉，使客 户通过市场解决资金问题。应用越来越 多的备用信用证也是如此，银行通过开 出备用证向出口商保证，一旦进口商不 向出口商支付货款，则由银行来付。 有 了这样的保证，出口商即可放心地向进 口商发货，进口商于是从出口商处得到 了融资。
仍然很高。 2.国际贸易融资授信困 难 。 目 前 ，
我国中小企业的融资手段和工具还不 甚规范和稳定。 银行出于风险考虑，一 般不愿对中小企业提供综合授信，往往 实行业务分批审批，这样就容易延误中 小企业的商机。 另外，由于需要逐笔落 实担保等一系列问题，企业要实际获得 融资支持并不容易。加上银行部分融资 管理人员不愿承担责任， 营销意识薄 弱，对中小企业往往惜贷、怕贷。
（作者单位：陕西省交通厅信息中心）
（上接第 60 页）补，增强企业在该目标市 场的竞争力。
后者的具体做法如下：建立一个客 户关系资源共享平台， 通过这一平台， 整合企业的客户资源。 一旦知道项目信 息时， 通过这个关系资源共享平台，可 以利用企业的所有关系资源去跟踪这 个项目，而不是某一个所长或某几个人 的关系，这样子项目承接的成功率就会 很高。
三、解决中小企业国际贸易融资问 题的对策
1.创新直接融资渠道。 一是股票市 场筹资。 允许各类条件成熟的中小企 业，特别是高新技术企业到股票市场进 行直接融资，或者与大型企业进行捆绑 上市。鼓励企业集团和科研机构与中小 企业链接。鼓励利用个人资本创办中小 企业。 二是建立中小企业风险投资基 金。风险投资的功能在于将社会闲散资 金聚集起来， 形成一定规模的风险投 资。许多国家都通过风险投资基金来促 进中小企业自主发展 的 。 我 国 从 1985 年起就陆续成立了一些风险投资基金， 但这些大多数属于政府或准政府投资 机构，仍存在许多问题 。 因此 ，在探索建 立和健全我国的风险投资管理机制时，
一、中小企业国际贸易融资面临的 问题及原因
1.担保条件难以达到银行要求。 首 先，符合银行担保要求的大企业不愿意 承担为中小企业担保的风险。 其次，中 小企业也难以提供适合的抵质押，大多 数中小企业的土地属非有偿占用，缺乏 作为设定抵押的条件和可供质押的凭 证。 企业的机器设备虽能用于抵押,但 抵押率低，而且费用高、手续烦琐，不符 合贸易融资方便快捷的特点。在担保不 能落实的情况下，银行无法授予其融资 额度。 中小企业为解决担保问题，往往 几家企业之间互保，但这样不仅担保能 力有限，而且也为企业的长期经营埋下 了隐患。各银行虽然都放宽了贸易融资 业务的准入门槛，但却未将中小企业的 贸易融资与大型企业区别对待，这造成 了中小企业的贸易融资实际准入门槛
4.充分利用新的金融工 具 。 第 一 ， 银行要加强对企业相关人员的培训，使 其了解银行的贸易融资产品及其各类 金融产品的特点和适用情况。 第二，银 行要适时向企业推介合适的业务品种, 发挥理财顾问的作用。 第三，银行要积 极创新金融服务， 将传统产品办出新 意，如打包贷款业务，而不只局限于信 用证业务项下。将其逐步拓展到托收和 出口发票融资，进口业务方面可采用转 开信用证、备用信用证、国际保理等业 务，满足中小企业多方面的融资需求。
3.操作环节和审批程ຫໍສະໝຸດ 繁多。 近年 来，由于多变的国际金融形势，以及部 分信用证发生垫款等问题，使得部分银 行业务人员认为国际贸易融资业务风 险较大，甚至高于流动资金贷款。 他们 认为，贸易融资涉及面广、业务规则又 要遵守国际惯例，因此业务风险难以把 握。 出于风险考虑，银行往往对贸易融 资贷款制订出许多限制条件。而且相对 来说，银行普遍缺乏对各种融资形式的 严格标准， 业务操作流程不够规范，随 意性较大，导致了中小企业申请贸易融 资比普通流动资金贷款更难。 同时，银 行又缺乏企业信息明细资料，难以全面 准确地了解分析企业实际情况。越来越 多的审批环节，繁琐的经办手续和较长 的操作时间，给企业实际办理业务造成 了很大的不便。
4.企业对贸易融资产品不熟悉。 经 营进出口业务的中小企业大多是由内 销企业转变而来， 员工综合素质较低， 企业缺乏熟悉国际业务、银行业务和外 贸业务的人才。 在银行产品不断更新、 新的贸易融资品种层出不穷的情况下， 大多数中小企业未能很好地结合本企 业实际，选择适合本企业业务特点的融 资产品， 加上银行和企业之间缺乏沟
3.建立信用评估体系。 建立信用评 级体系，科学合理地反映中小企业的经 营状况和偿债能力。针对大多数中小企 业规模小、成立时间短、融资需求旺、频 率高、额度小的特点，制订适合中小企 业特点的信用评估办法。在进行传统财 务报表分析的同时，重点加强对外销渠 道、经营者的素质、结算方式、贷款归 还、产品的科技含量及市场潜力等方面 的审查，从财务和非财务因素对中小企 业进行综合信用等级评估。建立中小企 业信息库， 收集中小企业产品情况、市 场情况、 进出口情况及资信情况等,改 变信息不对称的情况。银行应制订适合 中小企业特点的信用评估办法，使信用 评级科学合理地反映中小企业的状况 和偿债能力。
二、中小企业国际贸易融资存在的 原因
1.中小企 业 抵 御 风 险能 力 弱 。 （1） 资本规模小；资本是企业获得利润的基 础，同时也是担保企业债务，承担企业 亏损的基本保障。 （2）市场竞争激烈；中
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小企业数量多，地域分布广，生产经营 门类齐全， 产品或服务差异程度低，进 入门槛低，障碍小，竞争激烈。 （3）资本 风险高；一旦资金周转不灵，短时间内 无法恢复，难以获得债权人的谅解和宽 容 ，容 易 陷 入 贷 款 不 能 收 回 — — — 资 金 周 转 失 灵 — — — 获 贷 难 — — — 破 产 的 泥 潭 。
7.政府和社会的支持。 充分发挥政 府政策引导、调控的作用，努力扩大“一 体两翼三层”的全国中小企业信用担保 体系的覆盖面，让更多的中小企业受惠 于该体系。发挥财政资金在担保基金中 的资金放大作用和对民间资金的示范 带动效应，鼓励民间发起或参与组建信 用担保基金，鼓励中小企业设立互助担 保基金。 通过这些措施，解决中小企业 贷款时寻求担保困难的问题，提高中小 企业的社会信用度。 运用财政贴息政 策、 税收优惠政策和工商管理政策，引 导中小企业向符合国家产业政策的方 向发展。 同时要完善社会化服务体系， 对中小企业给予必要的技术、 财务、人 才、培训等支持，营造中小企业发展的 良好经济社会环境。
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中小企业国际贸易融资存在的问题及对策
□刘 超
国际贸易融资是一种围绕国际贸 易结算的各个环节开展的资金和信用 融通的活动。它是现代商业银行为进出 口商所提供的金融服务，既能方便国际 贸易， 又能促进银行自身业务的拓展。 国际贸易融资业务集中间业务与资产 业务于一体，对银行和对进出口企业均 有着积极的影响。国际贸易融资具有操 作灵活、适应性广的特点，是促进外向 型中小企业进出口业务发展的决定因 素之一。 随着进出口经营权门槛的降 低，越来越多的中小企业获得了进出口 经营权， 对外经贸的发展增添了活力， 但与此同时，很多中小企业也深为融资 难的问题所困扰，贸易融资难已成为制 约中小企业外贸业务发展的重大障碍。 如何解开中小企业的贸易融资“瓶颈”， 对银企双方都是一个迫切需要解决的 问题。
应注意引进国外的风险投资基金及其 运作经验。三是鼓励中小企业间开展金 融互助合作。许多国家政府通过规定协 会的组织职能，鼓励中小企业进行自助 和自律活动。
2.完善间接融资体 系。 第 一 ，建 立 支持中小企业发展的政策性银行。 第 二，鼓励地方性商业银行以中小企业为 服务重点。地方性商业银行应主动将服 务重点放在中小企业上，特别对中小科 技企业 ，两者应相互促进 ，相互发展 。 第 三，完善为中小企业服务的信贷担保机 构。 可以成立由国家财政机构、金融机 构和中小企业共同出资的信用投资基 金，直接为中小企业提供担保并对所担 保的项目进行风险管理，鼓励企业集团 为其关联的中小企业提供担保。
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5.中小企业自身改革 。 第 一 ，加 强 技术创新，提高技术水平，增加产品技 术含量， 从而构建企业核心竞争力，巩 固、增强企业的市场地位 。 第二，改革人 事管理制度，吸引各种人才加盟，改革 家族管理模式， 建立现代企业制度，完 善企业法人治理结构，从而增强市场把 握能力，提高管理和决策水平，避免经 营风险。 第三，健全财务管理制度 ，规范 财务管理， 使财务数据和信息真实、完 整、准确、可靠，获取债权人的信任，最 重要的是建立良好的信用。 第四，发挥 中小企业贴近市场、 经营灵活的优势， 积极参与大企业的分工协作， 向 “专、 精、特、新”方向发展，走专业化经营道 路。 第五，不断提高业务人员素质。
4.贷款成本高，风险大。 （1）中小企 业对市场反应灵敏， 产品更新灵活多 变， 金融机构对其还款能力预期不确 定。 （2）会计制度不健全，透明度低，缺 乏抵押担保，金融机构无法对其财务状
况及财务信息作出明确判断。 （3）信用 缺乏。 长期以来，许多中小企业因经营 管理不善等原因，破产倒闭较多，给银 行等金融机构带来了许多坏账， 呆账。 （4） 银行体制结构和竞争结构缺陷；中 小企业信贷市场的信息不对称，一方面 是由技术和信息成本因素导致；另一方 面是由银行缺乏生产中小企业信息的 积极性所导致的银行缺乏积极性，不能 持续有效地对贷款企业进行监督。对中 小企业放款违约率较高，同时贷款利率 管制很大程度上制约了中小企业信贷 融资。