以信息化手段推进供电工程审计标准化
国网阜新供电公司审计信息化建设和大数据审计研究汇报交流材料
审计信息化建设和大数据审计研究国网阜新供电公司在“十四五”规划开局之年，国家电网公司明确了“十四五”发展“一业为主、四翼齐飞、全要素发力”的总体布局，为数字化转型指明了方向、明确了大力推动全业务、全环节数字化转型，全面支撑能源互联网企业建设的工作目标。
国网阜新供电公司（以下简称公司）在省公司审计部坚强领导下，深入践行科技强审理念，运用数字技术、联合优质资源，用更加科学、经济、高效的审计方式满足新时代改革发展的需要，助力公司打造具有阜新特色的能源互联网企业，实现跨越式发展。
一、课题研究的基本思路（一）课题的基本思路积极研判公司内外部形势，围绕公司新战略实施和管控模式调整，深刻认识数字化审计的发展不仅仅是对新技术的应用，更是通过新技术手段推动审计业务、作业模式及管理体制等更深层次的创新与变革。
（二）研究的基本内容依托国网公司和省公司数字化顶层设计，创建地市层面的营销数字化审计管理新机制。
围绕新时期审计工作“三项职责”履行，有效的将党和国家政策、公司党组决策、公司治理、内部控制、公司发展质量及效益贯穿于电力营销各项业务及各个环节，覆盖营销管理及经营发展的所有内容，体现内部审计的政治担当、时代要求和基础功能；拓展审计整改的深度和广度，对问题整改实施在线闭环管理，实现以整改促提高的审计目标；以“大数据”为核心，以数字化审计手段做支撑，实现审计监督的全量搜索、跨域核查的突破，跨越式提升审计工作质效，推进审计监督全覆盖。
为进一步推进改革审计管理体制提供参考和借鉴。
二、主要研究方法（一）调查法通过对公司营销部、发策部、供电服务中心等部门调查发现，公司受地区经济及地理位置所限，售电量增速一直压力较大，增长空间有限。
然而，近年来阜新市在加快地区经济转型，构筑多元化产业格局的大趋势下，逐步培育了煤化工、液压等产业集群。
如何抓住历史机遇，实现经济效益与社会效益的新突破，直接影响公司持续健康发展。
随着大数据时代的到来，国网公司提出“数字国网”建设要求，信息化建设全面覆盖公司运营、电网运行、客房服务等业务域。
工程审计信息化的问题及措施
工程审计信息化的问题及措施
工程审计信息化的问题包括：数据安全性问题、信息共享问题、数据准确性问题、系统兼容性问题等。
1. 数据安全性问题：在工程审计信息化过程中，涉及到大量的敏感数据，如财务数据、项目数据等，必须确保数据的安全性，防止数据泄露、篡改和丢失。
可以采取加密技术、访问控制技术、备份和灾备技术等措施，提高数据的安全性。
2. 信息共享问题：工程审计信息的共享是提高审计效率和准确性的重要途径，但由于不同部门的信息系统之间存在着隔离，导致信息共享困难。
可以采用建立统一的信息平台或使用标准的数据格式，实现不同系统之间的数据交换和共享。
3. 数据准确性问题：工程审计信息化过程中，需要收集和整理大量的数据，而这些数据的准确性直接影响审计结果的准确性。
可以通过建立数据质量控制机制，包括数据采集验证、数据清洗和数据修复等措施，确保数据的准确性。
4. 系统兼容性问题：在工程审计信息化过程中，可能涉及到多个系统的集成和应用，而这些系统可能来自不同的厂商，存在兼容性问题。
可以采用标准化的数据接口和协议，确保不同系统之间的数据交换和应用的兼容性。
综上所述，要解决工程审计信息化的问题，需要保障数据的安全性、加强信息共享、提高数据准确性和解决系统兼容性，采
取相应的技术措施和管理措施来保障工程审计信息化的顺利进行。
新形势下供电企业内部审计重要性
新形势下供电企业内部审计重要性1. 保障供电安全供电企业是国民经济的命脉，供电安全直接关系到国家经济和人民生活的稳定。
通过内部审计，可以及时发现和纠正供电设备、电网运行等方面存在的安全隐患，确保供电设施的正常运行，维护供电安全。
2. 保证供电服务质量供电企业要提供安全、稳定、可靠的电力服务，内部审计可以对供电服务质量进行全面的评估，发现问题，并及时采取措施进行整改和改进，提升供电服务水平，满足用户需求。
3. 提升管理效率内部审计可以对企业内部管理机制和流程进行全面的评估，发现不合理或低效的管理问题，通过建立完善的内部控制制度和流程优化，提升管理效率，降低成本，提高企业的竞争力。
4. 防范内部风险供电企业内部存在各种风险，包括财务风险、安全风险、经营风险等，通过内部审计，可以加强对内部风险的监控和防范，保障企业的健康发展。
5. 促进企业持续发展通过内部审计，可以全面评估企业的运行状况，找出问题和潜在的风险，并提出改进意见和建议，帮助企业提升管理水平，持续改进，实现可持续发展。
二、内部审计在供电企业中的应用1. 财务审计财务审计是内部审计的重要组成部分，通过对企业资产、负债、收入、成本等方面的审计，发现经济性、合规性和完整性等方面存在的问题，及时纠正，保障企业的财务安全。
2. 运营审计运营审计主要针对企业的运营管理体系、生产运营、供电设备维护等方面进行审计，发现运营中存在的问题，并提出改进意见，提升运营效率和服务质量。
3. 信息技术审计随着信息技术的不断发展和普及，信息技术审计在供电企业中也越来越重要。
通过对信息系统的安全、稳定性和可靠性进行审计，发现系统存在的问题和风险，并提出改进措施，保障信息系统的安全运行。
4. 内部控制审计内部控制是企业管理的重要组成部分，内部控制审计主要针对企业内部控制制度是否健全、有效性等方面进行审计，发现内部控制存在的弱点，并提出完善措施，降低企业的经营风险。
5. 合规审计合规审计主要针对企业的合法合规经营情况进行审计，包括对法律法规、政策规定的遵守情况进行审计，发现合规方面存在的问题，并加强合规管理，确保企业合法合规经营。
供电公司工程审计方案
供电公司工程审计方案一、背景随着社会经济的不断发展，能源供应问题日益受到重视。
作为国家关键行业的供电行业，其发展与安全保障关系到国计民生。
然而，供电工程的建设和运营管理面临诸多挑战，如安全隐患、管理漏洞、设备老化等问题，因此，对供电公司的工程进行审计，发现并处理各种问题，是非常必要的。
二、审计目的1.查找问题：通过对工程建设和运营管理的审计，找出存在的问题和隐患，以及管理漏洞，为供电公司提供解决问题的参考。
2.提高效率：审计发现问题后，提出改进建议，可使供电公司在工程建设和运营管理上提高效率，降低成本。
3.促进可持续发展：通过审计，对供电公司的工程建设和运营管理进行全面的评估，促进其可持续发展。
三、审计内容1. 工程建设审计1.1 设备选型与采购：审计设备选型和采购的程序是否合理、设备功能是否符合要求、是否存在违规操纵1.2 施工质量审计：审计施工质量的把控和管理是否到位、工程标准是否符合国家规定、是否存在质量问题1.3 工程造价审计：审计工程造价的核算与财务监管是否合规、是否存在成本超支问题2. 运营管理审计2.1 设备维护审核：审计设备维护是否按时按质、设备维护成本是否合理、服务合同是否履行2.2 安全生产审核：审计安全生产管理是否到位、安全生产标准是否符合规定、是否存在安全隐患2.3 售电服务审核：审计售电服务质量、用户反馈情况、收费账单监管、客户服务质量3. 监督管理审计3.1 监督检查与内部控制：审计监督检查流程是否规范、内部控制机制是否完善、是否存在监管管理漏洞3.2 人才培训与管理：审计人才培训计划是否符合公司需求、员工绩效激励机制、管理制度是否健全四、审计方法1. 资料报告审查对供电公司的工程建设和运营管理相关资料进行审查报告，例如工程合同、财务报表、设备维护记录等。
2. 现场实地检查对供电公司的工程建设和运营管理现场进行实地检查，查看设备运行情况、员工工作状态等。
3. 会计核算测试对供电公司的工程建设和运营管理进行会计核算测试，确认财务数据的真实性和合规性。
供电企业工程项目审计策略
供电企业工程项目审计策略摘要：近年来，信息技术被广泛应用于审计工作，这既是审计技术的改进，也是审计工作方式的转变。
如何加快工程项目审计信息化建设步伐，适应信息化发展给工程审计带来的新变化，是工程审计工作所面临的新课题。
本文主要分析供电企业工程项目审计策略。
关键词：工程项目；跟踪审计；管理系统；信息化引言电力行业不仅与国家经济和战略安全有着密切联系，同时也影响着社会稳定和人们的日常生活。
随着我国经济的快速发展，电网建设规模持续增大，大量电网建设项目需要进行有效监督，其中，建设项目审计就是最重要的监督手段之一。
1、建设项目审计及其必要性所谓建设项目审计，是指独立的审计机构和审计人员运用审计技术，依据国家有关法律、法规和制度规范，对建设项目从投资立项到竣工投入运行各个阶段中经济管理活动的真实性、合法性、效益，进行审查、监督、分析和评价的过程。
建设项目审计分为开工前审计、施工期审计、竣工结算审计和财务决算审计。
建设项目审计的作用有三点：一是有助于科学决策，防止不具备条件的项目仓促上马，避免资金损失、资源浪费的情况发生；二是及时纠正建设过程中存在的问题和弊端，确保建设目标的完成；三是保证合理合法使用建设资金，正确评估经济效益，促进建设项目管理水平的提升。
2、电网建设项目审计风险的影响因素2.1固有风险的影响因素影响固有风险的因素有两类：一是外部因素作用所带来的风险，如电网建设项目的特点，就是点多线长、周期长、涉及范围广、业务关系庞杂，从前期规划、选址选线到初步设计，再到施工建设，其间遇到的外部问题层出不穷，会产生较大审计风险；二是被审计单位相关的活动和事项所特有的风险，如电网建设项目的建管模式大多为项目经理负责制，因此，项目经理及项目管理成员的职业道德、管理经验和能力水平，以及项目管理机构调整和人员变动的频繁程度等，都是导致产生固有风险的重要因素。
2.2检查风险的影响因素建设项目审计主要是指对项目前期管理、过程管理、风险控制、效益分析等进行审查和评价，主要包括输变电工程、小型基建、生产技术改造、生产设备大修、配网工程、信息化工程等，涉及专业门类多、范围广、难度大[3]。
电网公司信息化建设项目管理办法
3.6.4按要求向公司信息部报告项目执行情况。
3.6.5项目建设（开发、实施）结束后，申请并接受验收。
3.6.6负责本单位局域网、信息系统、桌面系统、信息机房设施及场所的运行维护与管理及其资产报废与管理。
3.6.7负责公司指定的其他网络与信息系统的运行维护及其资产报废与管理。
3.2.14信息部负责南方电网公司信息化工作月报、统计材料编制，发布公司信息化工作月报、统计，具体负责公司信息化项目月报、统计。
13.3
3.3.1参与公司重大信息化项目的经费审查和项目验收。
3.3.2按进度要求拨付项目经费，并对项目经费的使用进行检查、监督。
3.3.3负责重大信息化项目的竣工决算。
13.4
14
14.1
4.1.1贯彻执行国家、地方和上级有关信息化建设的法律、法规、方针、政策。
4.1.2解决公司系统生产、建设和经营管理中业务规范化、标准化、自动化和信息化问题，以信息化带动工业化，实现XX电力的跨越式发展，推动和促进公司工作效率和管理水平的提高以及经济效益的增长，提升公司的核心竞争力。
4.1.3对信息化建设项目的实施进行监督检查，规范公司系统信息化建设项目的管理，保证项目顺利开展，避免信息系统的重复开发和重复引进，提高信息系统的综合应用效益。
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目 次
1
为进一步规范XX电网公司信息化建设项目的管理，避免信息系统的重复开发和低水平重复建设，保证项目顺利开展，提高信息系统的综合应用效益，制订本办法。
本办法由XX电网公司标准化委员会提出并归口。
本办法起草单位：XX电网公司信息部。
本办法主要起草人：
本办法主要审核人：
以“信息化推进工程”为抓手 推动审计工作转型升级
［ 中图分类号］Ｆ ３ ２ ［ ２９ 文献标识码］Ａ
１ 信 息 化 推 进 工 程 实 施 情 况
［ 文章编号】ｌ ７ — １４ ２ １ ）Ｏ ０ ２ 一 ２ ６ ３ ０ ９ （０ ２ 一 ０ ６ Ｏ １ 金 紧 张 的 情 况 下 陆 续更 新 、 换 了 一批 笔记 本 电脑 及 打 印 机 等 办 更 公 设 备 。 目前 ， 计 一 线 人 员 人 均 一 台 笔 记 本 电脑 、 台 台 式 机 审 一
王金 夯
（ 省 宿州市砀 山县审计 局 ， 安徽 安徽 砀 山 ２ ５ ０ ） ３ ３０
［ 摘 要］ 为加 快 实现 “ 二 五 ” 划 期 间审 计 工作 发 展 目标 ． 山 县 审计 局 严 格按 照省 市审 计机 关 关 于推 进 “ 大 工程 ” 总 十 规 砀 五 的
体 安排 ， 合 工作 实际 ， 结 以科 学发 展 为主 题 ， 以转 型 升级 为主 线 ， 以信 息 化 建设 为技 术 手段 和 重点 突破 口。 以造 就人 才为 智 力
订 信 息 化 培 训 计 划 。结 合 全 年 审 计 业 务 工作 开 展 的要 求 ， 将信 息
文 处 理 阶 段 。 部 分 计 算 机 水 平 较 好 的 审 计 人 员也 只 能 依 靠 审计 价 ， 审 计 人 员 应 具 备 的 资 格 、 算 机 审 计 过 程 和 相 关 的 审 计 技 对 计
１ 统一思想 ， ． １ 明确 责 任 ， 信 息 化推 进 工 程 有 序 开 展 提 供 保 障 为
省 市 审 计 机 关 “ 息 化 推 进 工 程 ” 施 方 案 下 达 后 ． 山县 电脑 ； 信 实 砀 每个 科 室 均 配 备 了打 印 机 、 码 相 机 、 数 录音 笔 等现 代 化 办 公 审计局 召开了局领导班子会议和全体 人员会议 ， 时传达 、 习 及 学 设 备 。２ １ 该 局争 取财 政 资 金 ３ 万 元 ， 现 有 机 房 进 行 升 ０ ０年 ０余 对
供电公司内部审计工作规划
供电公司内部审计工作规划供电公司内部审计工作规划一、背景随着供电行业的不断发展和壮大，供电公司内部审计工作的重要性也越来越被重视。
内部审计工作能够帮助公司发现内部管理存在的问题和隐患，为公司提供改进措施和建议，以确保公司的经营活动合法、规范和高效。
二、目标本次规划旨在制定供电公司内部审计工作的具体目标，包括：1. 确保供电公司各项经营活动符合相关法律法规和公司内部管理制度的要求；2. 提升供电公司内部控制水平，减少经营风险；3. 优化资源配置，提高运作效率；4. 促进供电公司的可持续发展。
三、策略为实现以上目标，供电公司内部审计工作应采取以下策略：1. 加强内部控制和风险管理意识，通过内部培训和教育，提高员工对内部审计的重要性的认识；2. 建立健全内部审计制度和流程，确保内部审计工作的有效开展；3. 通过合理规划和布局内部审计资源，提高审计工作的覆盖面和深度；4. 引入先进的信息技术手段，提高审计工作的效率和准确性；5. 加强内外部合作与交流，借鉴其他供电公司的经验和做法，提升审计工作水平。
四、具体举措为了实施上述策略，供电公司内部审计工作应采取以下具体举措：1. 每年制定内部审计计划，根据公司的实际情况和需要，确定审计项目和优先级；2. 定期开展财务审计，对公司的财务报表进行审计，确保财务信息的真实、准确和完整；3. 定期开展企业内部控制审计，发现和解决内部控制方面的问题；4. 定期开展业务管理审计，对公司的业务流程和管理制度进行审查，提出改进意见；5. 加强信息系统审计，对公司的信息系统进行全面风险评估，并提出相应的安全措施；6. 定期开展风险管理和合规性审计，确保公司经营活动的合法合规；7. 加强与内部各部门的合作与沟通，了解各部门的需求和问题，提供建议和支持；8. 定期汇报审计结果和问题整改情况，以便公司高层了解审计工作的进展和成果；9. 定期开展培训和知识分享活动，提高审计团队成员的专业素质和技能。
浅谈供电企业内部审计问题整改
浅谈供电企业内部审计问题整改供电企业内部审计问题主要表现在以下几个方面：审计部门的人员配置问题。
在许多供电企业中，审计部门的人员配置不足，也缺乏专业的审计人员。
这就导致了审计工作的质量无法得到有效的保障。
审计部门的审计方法不够科学和规范。
在实际的审计工作中，有些审计人员在审计过程中存在主观性较强，审计方法不够科学、不够规范，这就容易影响审计结果的准确性。
审计部门的监督管理不到位。
在一些供电企业中，审计部门的监督管理不到位，缺乏有效的监督手段，导致了审计工作的结果不够客观和公正。
针对以上问题，供电企业应该采取有效的措施进行整改。
审计部门应该加强人员配置，增加专业审计人员的数量，提高审计工作的职业素养。
审计部门应该规范审计方法，制定科学的审计标准和流程，确保审计结果的准确性和客观性。
供电企业应该建立健全的监督管理机制，加强对审计工作的监督和管理，确保审计工作的公正和规范。
在整改的过程中，供电企业应该注重以下几个方面的工作：建立健全的内部审计制度。
内部审计制度是企业内部审计工作的基础，只有建立了健全的内部审计制度，才能有效地保障审计工作的质量和效果。
加强内部审计人员的培训和考核。
审计人员是内部审计工作的核心，只有不断提高审计人员的素质和能力，才能保证审计工作的顺利进行。
加强内部审计工作的宣传和监督。
只有加强内部审计工作的宣传和监督，才能促使审计工作更加规范和科学。
供电企业内部审计问题整改是一项系统工程，需要审计部门和企业高层领导的共同努力和配合。
只有通过不断的改进和提高，才能确保审计工作的质量和效果，推动企业内部管理和运营的不断提升。
相信在大家的共同努力下，供电企业的内部审计问题必定会迎刃而解，为企业的可持续发展打下更坚实的基础。
审计业务信息化建设方案
审计业务信息化建设方案在当今数字化时代，信息技术的迅猛发展为各个领域带来了深刻的变革，审计业务也不例外。
为了提高审计工作的效率和质量，增强审计的准确性和可靠性，实现审计业务的现代化转型，制定一套完善的审计业务信息化建设方案势在必行。
一、审计业务信息化建设的背景和目标（一）背景随着企业规模的不断扩大，业务的日益复杂，传统的审计方法已经难以满足需求。
手工操作、纸质文档传递和人工分析不仅效率低下，而且容易出现错误和疏漏。
同时，信息技术在企业管理中的广泛应用，产生了大量的电子数据，这些数据蕴含着丰富的信息，为审计提供了新的线索和证据来源。
因此，利用信息技术改进审计业务流程，提高审计能力，成为了审计行业发展的必然趋势。
（二）目标1、提高审计效率：通过信息化手段实现审计数据的自动采集、处理和分析，减少人工操作，缩短审计周期。
2、提升审计质量：借助先进的数据分析工具和技术，发现潜在的风险和问题，提高审计的准确性和深度。
3、增强审计的时效性：实时获取和监控企业的业务数据，及时发现异常情况，为决策提供及时的支持。
4、促进审计资源的合理配置：通过信息化系统对审计项目进行有效的管理和调度，提高审计资源的利用效率。
二、审计业务信息化建设的需求分析（一）数据采集与整合需求需要能够从各种数据源（如财务系统、业务系统、数据库等）中采集数据，并进行清洗、转换和整合，确保数据的准确性和完整性。
（二）数据分析与挖掘需求具备强大的数据分析和挖掘能力，能够运用统计分析、数据建模、关联分析等技术，发现数据中的规律和异常。
（三）审计流程管理需求实现审计项目的立项、计划、实施、报告等全过程的信息化管理，对审计进度、质量进行监控和评估。
（四）风险管理需求建立风险评估模型，对企业的风险进行识别、评估和预警，为审计工作提供重点和方向。
（五）信息安全需求保障审计数据的安全性和保密性，防止数据泄露和非法访问。
三、审计业务信息化建设的技术架构（一）数据层建立数据仓库，存储采集到的各类审计数据，并通过数据治理确保数据的质量。
浅谈供电企业内部审计问题整改
浅谈供电企业内部审计问题整改随着社会经济的不断发展，供电企业在国家能源战略中扮演重要角色。
随着行业发展，供电企业内部审计问题逐渐凸显出来。
为了保障企业的稳健发展和业务的可持续性，供电企业内部审计问题的整改显得尤为重要。
本文将从审计问题的现状、存在的原因和整改的对策三个方面展开探讨，以期为供电企业内部审计工作提供一些参考和思路。
一、审计问题的现状1.审计工作流程不规范在供电企业内部审计过程中，审计工作流程不规范是一个普遍存在的问题。
审计工作的全过程包括审前准备、实地调研、资料核查、问题发现、整改建议等环节。
而在实际工作中，很多供电企业存在审计流程不清晰、工作任务不明确、审计机构和审计对象之间沟通不畅等问题，导致审计工作效率低下和审计结果不准确。
2.审计人员素质和能力参差不齐供电企业内部审计问题还表现在审计人员素质和能力参差不齐。
一些审计人员缺乏专业知识和实际工作经验，导致在实际审计工作中难以发现问题和提出解决方案。
一些审计人员在工作中缺乏独立性和客观性，容易受到外部干扰和影响，损害审计工作的公正性和权威性。
3.审计结果不及时、不精准由于审计工作流程不规范和审计人员素质和能力参差不齐，供电企业内部审计问题也表现在审计结果不及时、不精准。
一些审计报告存在问题描述不清晰、问题影响范围不明确、问题整改建议不切实际等情况，影响了审计工作的实际效果和价值。
二、存在的原因1.组织管理不规范供电企业内部审计问题存在的一个重要原因是组织管理不规范。
一些供电企业在审计工作的组织管理上存在问题，审计职能部门和审计对象之间的工作流程和工作责任划分不够清晰，审计人员的工作任务和工作目标不能明确落实，导致审计工作无法有效进行。
2.人员素质和能力不足审计人员素质和能力不足也是供电企业内部审计问题存在的原因之一。
一些审计人员缺乏专业知识和实际工作经验，无法胜任复杂的审计工作任务，导致审计结果不准确、不及时。
三、整改对策1.建立完善的审计管理制度为了解决供电企业内部审计问题，企业应当建立完善的审计管理制度，明确审计工作的组织架构、工作流程和工作责任。
【最新公文】尚春局长在贵阳供电局2016年工作会议暨首届五次职工代表大会上的报告
尚春局长在贵阳供电局2011年工作会议暨首届五次职工代表大会上的报告2011年2月12日这次会议是在刚刚进入“十二五”、南方电网公司推进战略转型的背景下召开的一次重要会议。
会议的主要任务是贯彻落实南方电网公司、贵州电网公司2011年工作会精神，总结2010年及“十一五”工作，分析面临的形势，谋划“十二五”发展，安排2011年工作。
第一部分，2010年及“十一五”工作回顾2010年，我局围绕南方电网公司“保安全、优电网、添绿色、强基础、重和谐”五个关键和贵州电网公司“保供应、抓建设、强基础”工作要求，狠抓安全生产、电网建设和基础管理，努力促进“服务好、管理好、形象好”。
全年未发生重大电网事故、重大设备事故和人身伤亡事故；完成供电量222.76亿千瓦时，增长8.84%；完成售电量212.92亿千瓦时，增长8.22%；完成综合线损率4.42%，比贵州电网公司下达指标降低0.08个百分点；完成平均售电单价507.01元/千千瓦时，提高44.93元/千千瓦时；电费回收率99.98%；实现主营业务收入86.06亿元，固定资产原值86.60亿元；城市居民端电压合格率99.31%，综合电压合格率99.35%；城市供电可靠率99.823%，提高0.213个百分点；完成电网建设投资23.3851亿元，投资完成率106.29%。
一年来，我局取得了五个方面的成绩：一、狠抓基础，强化预控，安全生产保持平稳一是坚守安全生产底线不动摇。
推进安全生产风险管理体系及生产管理规范化建设，下发实施91个管理工作标准、91个配套流程及223种表单。
二是加强电网建设改造外包施工安全管理，制定专项管理办法。
全年共开展现场安全纠察3529项次，发现并处理各类违章153起。
三是修编发布14个应急预案，组织开展15次各类应急演练。
四是认真落实安全生产到位和责任传递机制，修编《贵阳供电局各级人员岗位安全职责》等11个管理制度。
五是开展地调及县调规范化建设。
电网工程审计方案
电网工程审计方案一、审计背景及意义随着电力工业的日益发展，电网工程建设项目逐渐增多，面对庞大的电网系统，各种设备设施的运行和维护变得越来越复杂。
而电网工程的审计工作，对于保障电网运行安全和优化运行效率具有重要意义。
因此，本方案旨在制定一套完整的电网工程审计方案，确保电网系统的运行安全和有效性。
二、审计目标1、全面了解电网工程项目的实施情况，包括设计、施工、运维等环节。
2、评价电网工程项目的合规性，包括法规要求、可行性研究、环境影响评估等方面。
3、评估电网工程项目的运行效率和安全性，包括设备设施的质量、电网系统的完整性、运行稳定性等方面。
4、提出改进建议，优化电网工程系统的运行模式和管理方式。
三、审计内容及方法1、审计内容（1）电网工程项目的立项依据和实施方案。
（2）电网工程施工和设备设施的质量和安全。
（3）电网系统的运行情况和运维管理。
（4）电网工程项目对环境和社会的影响。
（5）电网工程项目的经济效益和社会效益。
2、审计方法（1）实地调查：对电网工程项目进行实地走访，了解项目的实施情况，并收集相关资料和记录。
（2）文件审查：对电网工程项目的相关文件和资料进行全面审查，包括项目立项文件、施工监理记录、设备质量检验报告等。
（3）数据分析：对电网系统的运行数据进行全面分析，评估系统的运行效率和安全性。
（4）专家评审：邀请电网工程领域的专家，针对项目的重点问题进行评审和意见反馈。
四、审计程序1、项目准备阶段（1）明确审计目标和内容，制定详细的审计计划。
（2）组织相关人员进行调研和资料收集，准备审计所需的工具和文件。
（3）与被审计单位进行沟通，明确审计的具体事项和要求。
2、实地调查阶段（1）对电网工程项目进行实地走访，了解项目的实施情况和现场运行情况。
（2）与项目管理人员和相关工作人员进行深入交流，收集相关资料和记录现场情况。
3、文件审查阶段（1）对项目的相关文件和资料进行全面审查和分析，包括立项文件、施工监理记录、设备质量检验报告等。
电网工程结算审计方案
电网工程结算审计方案一、审计背景随着我国经济快速发展，电力需求不断增长，电网建设也日益迅猛。
大量的电网工程项目开展，为了确保工程施工的合规性、合理性及质量控制，电网工程结算审计成为一项重要的工作。
审计作为一种对于工程项目的经济、合规、质量等方面进行检查、评估和监督的手段，可以有效地为电网工程项目的开展提供保障。
二、审计目的电网工程结算审计的主要目的是通过对工程项目施工、结算、质量等方面的审核，发现和排除工程项目中存在的管理缺陷、盲点和违规行为，以实现工程项目的合规、规范、合理运营。
具体来说，电网工程结算审计的目的包括以下几个方面：1. 确保工程项目施工的合规性和合理性，避免因施工过程中的违规操作、低质量的施工等问题导致工程质量差、安全隐患大等严重后果；2. 对工程项目结算过程进行审计，确保结算金额的真实性、合理性，避免因结算中的违规操作、不合理的费用支出等问题导致工程成本过高、财务风险增大等不良后果；3. 防止工程项目中出现的贪污腐败等违法行为，保持电网工程市场秩序，提高工程建设领域的规范化程度和市场信誉度。
三、审计范围电网工程结算审计的审计范围主要包括以下几个方面：1. 工程项目施工合规性审计：主要针对施工过程中的管理制度、工程合同、工程设计、施工组织、施工设备、施工人员、材料和施工质量等方面进行审计，检查是否符合相关法律法规和标准规范，是否存在违规操作和不合理现象。
2. 工程项目结算合理性审计：主要针对工程项目的结算金额、费用组成、结算材料、结算依据等方面进行审计，确认结算金额的真实性和合理性，排查结算过程中的违规操作和不合理费用支出。
3. 工程项目质量合规性审计：主要针对工程项目的质量管理体系、工程设计合规性、工程勘察和测试、施工质量、工程验收等方面进行审计，保障工程质量合规、安全。
四、审计方法电网工程结算审计的审计方法主要包括以下几种：1. 文件审计：通过对施工合同、结算凭证、财务资料、工程设计文件、合格证书、验收报告等工程项目相关文件和资料的审核，发现问题和风险点，并据此进行有针对性的调查和追踪。
坚持以“全要素”为导向的工程全覆盖审计模式的构建
论文大赛获奖论文 风险管控RPaper contest winners & Risk management and control坚持以“全要素”为导向的工程全覆盖审计模式的构建文/国网内蒙古东部电力有限公司 田桂申 邹睿翀“新时代”全面推进依法治国，要求对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金等开展跟踪审计，实现有重点、有步骤、有深度、有成效地全覆盖，并将构建信息化审计工作模式作为实施审计全覆盖的重要手段。
电网工程项目资金高度集中、利益高度纠葛、廉政风险高度敏感，是推进实施审计全覆盖的重点领域。
据以往审计发现问题显示，电网工程建设管理方式粗放、链条冗长、执行力层层衰减，“跑冒滴漏”等问题屡查屡犯，整改不彻底，是内外部审计重点审计对象，需要强化监督。
传统的电网工程审计受人员、时间、资金、手段等限制，审计资源少，工作任务重，过程管控主要靠人力监督，缺乏高效审计工具，导致审计工作难以全面覆盖各类工程项目、全部建设程序，审计轨迹难以有效监督，对问题整改、中介机构考核评价等审计成果转化环节管控乏力，迫切需要创新审计方式，提高审计效益。
解决方案及实施过程国网蒙东电力以“全要素”为导向，系统开展电网工程审计业务分析，依托信息化技术，坚持“让理念更先进、让技术更智能、让措施更精准、让成效更显著、让审计更智慧”的方向，按照“1+N”，即：“一个平台、多项功能”的思路，自主设计、研发电网工程审计平台，并在公司所属各级单位统一应用，同时，从制度、流程、职责、考核问责整改四个方面健全工程审计管理机制，积极构建、实施工程全覆盖审计模式。
电网工程审计业务“全要素”分析电网工程审计业务涉及各类型工程项目，涵盖工程建设管理全过程，执行完整的审计程序。
为确保工程审计平台普遍适用，国网蒙东电力将电网工程审计业务涉及要素归纳、提炼成三个关键要素，即：工程建设类型要素、工程建设环节要素、审计业务程序要素。
工程建设类型要素包括电网基建、电网技改、电网大修、小型基建及其他工程。
智慧供电所建设解决方案
智慧供电所建设解决方案目录一、前言 (3)1.1 编写背景 (3)1.2 解决方案目的 (4)二、智慧供电所建设目标 (5)2.1 提升供电所信息化水平 (7)2.2 优化供电服务质量 (7)2.3 降低供电成本 (8)2.4 提高供电所管理水平 (9)三、智慧供电所建设内容 (10)3.1 电力设备智能化 (11)3.1.1 智能电表 (13)3.1.2 高压开关柜智能操控系统 (14)3.1.3 变压器智能监控系统 (15)3.2 供电所信息化管理 (16)3.2.1 供电所信息化平台建设 (17)3.2.2 供电所数据分析与管理 (18)3.3 供电服务优化 (19)3.3.1 个性化供电服务 (20)3.3.2 供电故障快速定位与修复 (21)3.3.3 客户需求响应机制 (22)3.4 供电所运维与管理现代化 (23)3.4.1 设备设施精细化运维 (25)3.4.2 人员管理规范化 (26)3.4.3 作业流程标准化 (26)四、智慧供电所技术架构 (27)4.1 数据采集与传输层 (29)4.2 数据处理与分析层 (31)4.3 决策支持与应用层 (32)五、智慧供电所实施步骤 (33)5.1 制定实施方案 (35)5.2 硬件设备采购与安装 (36)5.3 软件系统开发与测试 (38)5.4 系统上线与运维 (39)六、智慧供电所效益评估 (40)6.1 经济效益评估 (41)6.2 社会效益评估 (43)七、结语 (44)7.1 解决方案总结 (45)7.2 后续工作建议 (46)一、前言随着科技的不断进步和电力市场的日益开放，供电行业正面临着前所未有的挑战与机遇。
为了提高供电可靠性和服务质量，降低运营成本，增强企业竞争力，智慧供电所建设已成为当前电力行业的重要发展趋势。
智慧供电所是指通过运用先进的信息技术、通信技术和物联网技术，对供电所进行智能化改造，实现供电设备的远程监控、数据分析和智能运维，从而提升供电所的运营效率和客户满意度。
新工程审计年度计划
（2）工程项目资金管理审计，包括资金拨付、使用、结算等环节。
（3）工程项目质量、安全、进度等方面的管理审计。
（4）工程项目合同执行情况审计，包括合同签订、履行、变更等。
四、审计措施
1.查阅相关文件、资料，进行合规性审查。
2.现场踏勘，了解工程进度、质量、安全等情况。
在新工程审计年度计划中，我们关注合规性、资金管理、项目管理和合同执行等方面的审计，旨在为新工程项目的顺利实施全面、深入的审计保障。通过本次审计，我们希望能够及时发现并解决潜在问题，提高工程项目管理水平，为国家投资带来良好的经济效益和社会效益。让我们共同努力，圆满完成本审计年度计划任务。
三、审计措施
1.查阅资料：收集工程项目相关文件、资料，进行合规性审查。
2.现场审计：实地了解工程进度、质量、安全等情况，掌握第一手资料。
3.访谈交流：与项目各方进行沟通交流，了解项目实施过程中的难点、痛点。
4.信息化审计：利用信息化手段，对工程项目进行动Байду номын сангаас监控，提高审计效率。
四、审计时间安排
1.审计准备阶段（1-2个月）：组建审计团队，制定审计方案，进行相关培训。
3.开展访谈，了解项目各方职责履行情况。
4.运用信息化手段，对工程项目进行动态监控。
五、应对策略
1.合规风险：加强合规性审查，确保工程项目依法依规实施。
2.财务风险：关注资金管理，预防资金挪用、违规支出等风险。
3.质量风险：加强对工程质量的监督，确保项目质量达标。
4.安全风险：关注施工现场安全，预防安全事故的发生。
新工程审计年度计划
编 辑：__________________
浅谈配网业扩工程审计稽查的运用
浅谈配网业扩工程审计稽查的运用摘要：为进一步提升配网业扩工程建设合规，提升用户满意和企业企业效益，通过审计稽查，对企业内部进行有效的管控，对风险进行管理，建立起有效的监督机制，提升企业的运行水平。
关键词：配网工程；审计；质量1.前言在法制企业健全和发展的过程中，通过有效的管控手段来提高企业的监管，促进配网业扩工程合规建设。
2.建立全流程覆盖和全过程监督的审计工作机制配网工程审计的范围涵盖工程建设管理的全过程，主要包括工程管控机制、工程规划计划管理、勘测设计、招投标、建设管理、合同管理、物资管理、资金管理、工程结算和竣工决算等环节。
要实现全流程覆盖和全过程监督，须从以下几个方面入手。
2.1以内部控制为基础，强化工程管控机制审计2.1.1确保机构健全高效。
重点审查各单位配网管理职责权限划分是否明确，领导、管理部门和各单位协调管理机制是否建立健全，机制运行是否有效。
2.1.2强化制度管控执行。
通过对各单位工程项目管理制度和标准化管理体系的建立情况审查，检查各单位制度是否符合国家法律法规和公司相关工程管理办法相关要求; 检查工程管理机制的运行情况，对制度的执行情况进行审查与评价，及时提出审计意见和建议。
2.2以过程参与为途径，监督招投标及合同审签2.2.1通过参加招标投标活动，对招标程序的规范性进行监督，主要审查资质预审、评标专家抽取、评标委员会组成、开标、评标和定标等程序，及时制止和纠正招标过程中的不规范行为，并作为监督组成员出具监督报告。
2.2.2重点对合同签订及时性、规范完整性以及执行情况进行审计。
重点审查合同是否执行招标结果、合同文本的规范完整性; 同时建立合同审签台账，与招投标、工程进度和批准概算进行比较，及时向管理部门反馈应签未签合同; 另外通过 EＲP 系统或开展专项调查跟踪合同执行和结算情况。
2.3以督促履职为抓手，开展建设管理审计2.3.1动态监控、综合分析。
每月通过 EＲP 系统、审计信息系统对农网改造升级工程相关信息和数据进行收集，根据管理部门提供进度报表，核实对应项目的物资供货、合同签订、资金拨付、成本归集等情况，对差异较大的项目进行标记和分析，与相关管理部门进行沟通，并纳入专项审计范围。
关于开展信息化项目审计工作的经验浅谈
关于开展信息化项目审计工作的经验浅谈发表时间：2019-03-27T15:17:52.260Z 来源：《电力设备》2018年第29期作者：张瑞斌尚超李莉丁群成范翠平牛丽霞[导读] 摘要：近年来，信息化技术蓬勃发展，信息系统成为企业不可缺少的管理工具。
（国网山西省电力公司运城供电公司山西运城 044000）摘要：近年来，信息化技术蓬勃发展，信息系统成为企业不可缺少的管理工具。
信息化项目建设成为企业信息系统建设的重要手段，信息化项目建设是否满足国家法律法规，所形成的建设成果是否能够为企业带来效益，成为衡量企业信息化建设成功的标准。
而对信息化工程审计，目前没有具体的指导意见，以审计的角度看待信息化项目的审计，并完善信息化项目建设标准具有重要的理论和现实意义。
关键词：信息化项目；审计工作1 信息化项目审计的特点信息化建设项目通常由应用环境、应用培训、应用软件三个部分组合而成。
而应用环境又包含了多个方面，比如：网络建设，硬件设备，软件设备等多个部分，也就是系统；应用软件是为客户的需求进行开发的，应用培训是让用户学会使用，信息化建设项目的投入较为特殊，通常以人的智力为劳动主体，与传统的建设项目区别较大，最本质的区别在于一个是用人的智力为劳动方式，一个是以物质材料为劳动方式。
在此区别下，信息化建设项目具有以下多个特点：1.1成效展现不直观。
信息化项目建设技术含量较高，尤其是软件开发，对工程量和质的考核难度较大.1.2 与用户紧密相连。
信息化建设项目源于客户，同时又服务于客户。
用户直接关系到项目的满意与否，是直接衡量项目的质量标尺。
1.3 需求具有模糊性。
建设信息化项目是为了适应用户对信息管理的需要，但是，用户的需求具有很强的模糊性，具有一定的变数，或者用户对自身的需求不直接。
这就需要信息化项目制造者采取有效的方法，比如：用户需求分析，用户满意程度等，不断得出用户的需求。
1.4 更新速度快。
由于信息技术的高速发展，信息化建设项目的更新周期也很快，通常寿命较短。
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全国中文核心期刊·
财会月刊□2014.1下·87·□
以信息化手段推进供电工程审计标准化
杨小秋章敏捷
（国网浙江省电力公司杭州供电公司监察审计部杭州310009）
【摘要】工程审计是依据国家《审计法》规定，对工程概、预算在执行中存在的违纪行为进行审计的过程。
本文以杭州电力公司为例，分析了其在工程审计标准化、信息化方面的经验和不足。
【关键词】工程审计
标准化信息化
一、工程审计标准化建设的策略
随着我国市场经济持续快速地发展，对电力需求不断增大。
以笔者所在杭州供电公司为例，近年就持续投入了大量资金推进电力工程的建设。
如何通过审计资源集约化、审计工作标准化、审计手段信息化，以不断提高工程项目治理水平，进而构建一套完整、高效、标准化的工程审计体系是我公司内审部门重点研究的课题。
工程审计标准化建设，具体指在充分研究电力工程实施全过程中存在的各类风险的基础上，全面利用ERP 、SAP 等信息系统作为查证手段，建立一套符合电力工程项目特点的审计程序表，编制一套与审计程序相对应的信息手段查证指引。
我公司在实施过程中遵循以下策略：①对工程实施中各类风险节点进行充分分析后编制工程审计程序表。
即从各单项风险及其风险管理应对策略出发，针对工程立项、设计、招标、建设、验收、评价等环节分别设计审计程序，给出具体审计方法和可能审计结果，重点评价应对策略执行结果。
②针对各环节审计程序，编制每个审计程序所对应信息系统查证手段。
即利用SAP 系统中的生产管理（PMS ）、物资管理（MM ）、基建管理（PS ）以及财务管理（FICO ）等信息系统，对关键管控流程测试及重要功能数据的分析以提高工程审计效果和效率。
二、工程审计标准化建设的主要措施
1.工程审计标准化。
我们在设计工程审计标准化流程时，区别于传统的按照招标投标、工程造价、财务管理、物资管理、合同管理等横向业务板块划分的审计方式，改为遵循财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引第11号——工程项目》文件精神，以时间阶段为纵向条线，即工程立项、设计、招标、建设、竣工验收以及后评估等六个环节分别识别风险类型和设计审计程序，把财务管理、合同管理、物资管理、仓储
管理等作为横向板块穿插至上述纵向条线中。
审计程序表总体架构如表1所示。
审计阶段一、工程立项阶段
二、工程设计阶段
三、工程招标阶段
四、工程建
设阶段
五、工程验
收阶段
六、后续评价阶段
1．工程建设
2．物资管理
1．结算管理
2．竣工决算
索引号0101010201030201
020*********
030203030401
04020403040404050406040704080501
0502050305040505050605070508
06010602
审计内容立项管理审计可行性研究审计计划管理审计勘察设计审计施工图管理审计合同管理审计招标管理审计评标管理审计合同管理审计施工管理审计变更管理审计财务管理审计合同管理审计采购管理审计仓储管理审计财务管理审计合同管理审计结算管理审计验收管理审计财务管理审计合同管理审计决算管理审计费用管理审计财务管理审计合同管理审计档案管理审计后续管理审计
表1
□财会月刊·
全国优秀经济期刊□·88·2014.1下
在上述审计程序表总体架构下，我们针对每一项审计内容设计详尽的审计程序，以审计目标、风险节点、信息手段、审计程序等环节分别设置审计要素，最终形成一整套完整、翔实的审计程序表。
鉴于每一审计内容项下均有多张审计程序表，现以“五、工程验收阶段——0505决算管理”项下的某一张程序表为例（见表2）。
2.审计手段的信息化。
在审计程序标准框架的基础上，我们还针对程序表中每一项审计程序设置了对应信息系统中的查证指引，以便审计人员能够清晰地知晓每一项审计程序的目标是什么、程序做什么、系统查什么。
仍以“五、工程验收阶段——0505决算管理”项下的审计程序为例：
（1）X0505-1~2信息手段：登录SAP 系统，在交易代码栏输入事务代码CJ20N ，进入“项目构造器”操作界面，输入“项目编号”后，依次点击展开项目标签：工程后期管理——竣工决算（见图1），选定所挂载竣工决算报告，点击“显示原始应用程序文件”按钮，打开竣工决算报告，并结合施工单位上报结算，执行N0505-1~2审计程序。
（2）X0505-3信息手段：登录SAP 系统：①在交易代码栏输入事务代码CJI3，进入“项目实际成本”查询界面，检查项目实际成本构成（见图2），并抽查项目工程款支付记账凭证以及后附原始凭证，确认资金支付审批流程是否规范，与合同是否相符；②在交易代码栏输入事务代码FK10N ，根据供应商名称查询该供应商应付账款明细账，检查应付账款余额是否准确，并结合向供应商发函询证，执行N0505-3审计程序。
（3）X0505-4信息手段：登录SAP 系统，在交易代码栏中输入事务代码CN52N ，进入“项目物料组件”查询界面，输入“项目编号”，点击执行按钮，生成项目物料清单（见图3），结合项目批准概算进行比对，执行N0505-4审计程序。
三、问题与改进
在实际应用过程中，我们发现审计程序还存在诸多问题，如审计程序的全面性和时效性尚待改进、部分审计程序与信息系统之间的匹配性不强、部分审计程序尚未明确审计途径、量化样本量等。
这需要我们反复实践，不断发现问题、分析缺陷、优化程序。
另外，我们注意到职能部门在个别系统中没有严格按照系统设置的要求进行流程固化，而通过信息化审计手段的追踪，可以督促职能部门普及和固化计算机管控手段，既在前端环节保证工程全过程的信息系统控制，又可在后续审计中提升内审人员的工作效率和效果。
单位：项
目：决算管理
一、审计目标与审计计划的衔接1.是否计划确定的重大风险点？是（）否（）风险点编号2．准备实施综合性方案（）/实质性方案（）3．实施控制测试获得的保证程度可信（）/不可信（）二、风险与审计目标、审计程序对应关系表审计目标竣工决算管理的执行情况
审计说明：
风险节点决算及时性风险
报告合规性风险资金
支付风险
超概算风险
风险等级
中
高
高
高
信息手段
X0505-1
X0505-2
X0505-3X0505-4
编制人：复核人：
审计程序
复核竣工决算
报告完成时间，检查是否在完
工投产后的规定时间内完成竣工决算编制复核财务竣工决算报告等，检查相关资料是否完整，内容是否真实，全套竣
工决算表格及所填内容有无缺项，账表是否相符，表间勾稽关系是否正确结合资金支付凭证和相关文件资料的比对，检查资金的管
理是否合规，资
金的使用是否合理，是否存在隐瞒、挪用建设资金的问题通过审核设备采购台账与原概算资料的比对，检查设备采
购的标准及数量是否超概算，是否存在概算外设备
日期：日期：
是否计划实施（√）
N005056
索引号
N0505-1
N0505-2
N0505-3
N0505-4
表2
审计程序表——工程决算
图
1
全国中文核心期刊·财会月刊□
2014.1下·89·□。