关于梁山县2010年财政预算执行情况

关于梁山县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案的报告——2011年1月12日在梁山县第十六届人民代表大会第四次会议上梁山县财政局局长梁开平各位代表：受县人民政府委托，现将我县2010年财政预算执行情况和2011年财政预算草案提请县十六届人大四次会议审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2010年财政预算执行情况过去的五年是极不平凡的五年，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会、县政协的监督支持和指导下，财政工作积极应对国际金融危机等各种困难和挑战，紧紧围绕“两个高于、两个前移”的目标要求，全面贯彻落实上级各项决策部署，克难攻坚，拼搏进取，狠抓增收节支，保障改善民生，超额完成了“十一五”预算任务，各项财政工作都取得了新的成绩。

2010年，全县财政总收入实现7.49亿元，比上年增长38.89%，是“十五”末的3.7倍，其中，一般预算收入完成3.48亿元，完成年初预算的124.52%，比上年增长41.95%，是“十五”末的2.8倍。

在一般预算收入中，国地税收入完成2.59亿元，比上年增长42.11%，占一般预算收入的74.48%；非税收入完成5619万元，占一般预算收入的16.14%，比上年下降0.61%，收入结构进一步优化，收入质量稳步提升。

2010年，全县一般预算支出完成12.23亿元，完成预算的134.16%，比上年增长38.86%，剔除地方政府债券支出，相同口径增长41.41%，是“十五”末的3.8倍。

其中，农林水、教育、科学技术支出，分别比上年增长56.01%、34.37%、56.65%，均达到法定增长要求。

当年全县一般预算收入，加地方政府债券收入2000万元、上级税收返还补助6762万元、一般性转移支付补助3.15亿元、专项转移支付补助4.8亿元、结算补助-618万元和上年结转收入5909万元，收入共计12.84亿元。

当年全县一般预算支出，加上解上级支出2079万元、结转下年支出3976万元，支出共计12.84亿元。

收支相抵，实现当年财政收支平衡。

2010年，县本级一般预算收入完成1.27亿元，完成预算的119.81%，比上年增长32.22%。

县本级一般预算支出完成10.32亿元，完成预算的141.56%，比上年增长42.94%，相同口径增长46.24%。

其中，农林水、教育、科学技术支出，分别比上年增长67.85%、38.07%、67.56%，均达到法定增长要求。

当年县本级一般预算收入，加地方政府债券收入2000万元、上级税收返还补助3850万元、一般性转移支付补助1.66亿元、专项转移支付补助4.75亿元、结算补助1.88亿元及上年结转收入5909万元，收入共计10.74亿元。

当年县本级一般预算支出，加上解上级支出247万元、结转下年支出3976万元，支出共计10.74亿元。

收支相抵，实现当年财政收支平衡。

2010年，全县纳入预算管理的政府性基金收入3593万元，加上级补助收入1.56亿元，上年结转收入2912万元，收入共计2.2亿元。

全县政府性基金支出加上解支出共计2.2亿元，实现收支平衡。

各位代表，在过去的一年里，县委对财政工作高度重视，县人大及其常委会、县政协也不断加强对财政工作的监督指导力度，各级各部门、各乡镇密切配合，通力合作，认真落实县十六届人大三次会议决议，财政工作取得了来之不易的成绩，预算执行情况好于预期。

（一）积极培植财源，支持经济稳步发展近年来，我们认真落实积极的财政政策，积极搞好政策对接，先后争取国家和省扩大内需新增项目投资2.1亿元，争取山体修复、产业集群、土地综合治理以及小型农田水利重点县建设等专项扶持资金1.1亿元，地方政府债券2000万元，抓住中央和省建立县级基本财力保障机制的有利时机，争取上级奖补资金3000万元，资金量居全市各县市区前列。

发挥财政资金的扶持和引导作用，研究制定了财政性资金存款与金融机构存贷比挂钩管理办法，清理规范政府融资平台，积极筹集资金促进全县重点工程、重点项目建设，为全县保增长提供了有力的支撑。

认真落实中央和省市出台的鼓励消费财税政策，大力推进家电与汽车摩托车下乡、家电以旧换新工作，2010年兑付补贴资金2156万元，扩大了城乡消费需求。

同时，围绕转方式、调结构，积极加大用于新能源、节能减排和生态环保等方面的投入，促进了经济发展方式转变和结构调整，培植了一批新的税源增长点。

（二）深挖增收潜力，组织收入成效显著面对复杂多变的财政经济形势，从年初开始就紧抓收入不放松，一方面，按照均衡入库的要求，及时分解落实收入任务，实行班子成员包乡镇、包部门制度，加强协调督导，及时分析解决组织收入中遇到的困难和问题，确保了收入工作顺利开展，一年来全县收入进度持续超前于时间进度。

另一方面，积极采取措施，深挖增收潜力。

开展了税源普查活动，把漏征漏管户纳入了征管范围，夯实了征管基础。

深化社会综合治税，集中开展了以“突出两个整顿”、“开展两税清理”、“实现三个创新”为主要内容的税收专项治理活动，清缴入库税款6100万元，增加地方财政收入4200万元。

加强对重点行业、重点税种的征收管理，实行源头控管，大税、小税一起抓，完善政府非税收入征管机制，努力拓宽增收渠道，深入实施“一票式”征收管理和“一费制”改革，规范了税费的征收。

通过以上措施，2010年全县地方财政收入保持了高速增长，增幅居全市第二位。

（三）加强支出管理，重点支出得到较好保障在财政收支矛盾十分突出的情况下，始终牢固树立过紧日子的思想，严格落实厉行节约有关规定，大力压减人、车、会、话等一般性支出，各项节支目标得到较好落实。

全县一般公共服务支出增长9.7%，低于总支出增幅29.2个百分点，行政成本得到有效控制。

在此基础上，科学调度，统筹安排，集中财力保障各项重点支出。

一是全力保障工资支出，落实了新的增资政策，人均增资200元/月，住房补贴标准提高到35%。

二是加大改善民生力度，2010年用于民生支出4.8亿元，增长45.4%。

筹集资金636万元实施困难群众危房改造，发放城乡低保、五保户供养资金2200余万元，使困难群众的生活及时得到保障。

新农合人均筹资标准由100元提高到130元，提高了退休人员医疗保险个人账户比例，启动了公务员医疗补贴，提高了城镇职工医疗待遇。

认真落实困难企业军转干部、残疾人、90岁以上老人等特殊群体优抚保障政策，促进就业、再就业，维护社会和谐稳定。

支持教育优先发展，稳步提高义务教育生均公用经费标准，投入资金实施校舍维修改造、布局调整，落实义务教育改革配套资金，圆满完成了普九期间义务教育债务化解工作。

三是大力推进新农村建设，认真贯彻强农惠农政策，完善涉农资金“一本通”发放模式，协助银行、信用社等金融部门增设补贴发放窗口、安装自动取款机等，确保了各项惠农补贴及时方便地足额直达农户。

2010年，累计发放粮食直补资金1129.14万元，农资综合直补资金5577.15万元，农机补贴资金805.7万元，小麦、玉米、水稻、棉花、花生良种补贴实现全覆盖，补贴资金总额1418.63万元，发放水库移民后期扶持直补资金4450.7万元，项目资金3925.2万元。

大力推动实施农业保险试点，筹集保费补贴512万元，在去年农业遭受自然灾害后，及时对受灾小麦、玉米、棉花进行理赔，弥补农民损失416万元。

扎实做好农业扶贫开发工作，世行三期项目建设顺利通过省级验收，筹集资金支持新农村社区建设，改善了农村生产、生活条件。

四是多方筹措资金，大力支持全县招商引资、重点工程、重点项目建设，加大对卫生、科技、政法等支出保障力度，促进全县经济和社会事业持续健康发展。

（四）推进财政改革，理财水平进一步提高坚持以改革破解难题，以管理促进保障，以创新推动发展，财政运行机制进一步健全。

财政集中支付制度改革深入推进，行政事业单位工资发放纳入了集中支付系统，对工资发放进行了集中清理整顿，进一步规范了工资支出管理。

在全县机构改革期间，坚持严格审核单位财务支出，严肃了财经纪律。

全面启动了行政事业单位资产管理信息系统建设，扎实开展了清产核资工作，加强了对单位资产的监督管理。

政府采购在县级城市率先采用了专家远程评审系统，规范性和透明度进一步提高。

财政投资评审机制进一步完善，对30万元以上的政府性投融资建设项目和财政预算安排的专项资金，一律通过财政投资评审，节支成效明显。

对中央省市专项资金、强农惠农资金等各类财政资金管理使用情况加强监督检查，深入开展“小金库”治理，对项目建设资金严格审批拨付程序，落实报账提款制度，确保了资金安全，发挥了资金效益，财政管理的科学化、精细化水平不断提高。

（五）管好用好“奖补”资金，缓解县乡财政困难工作取得新进展积极适应上级政策的变化和建立县级基本财力保障机制的要求，注意算好体制账、政策账、改革账，据实反映我县财政困难情况，积极争取上级各类补助资金。

对这些资金的使用坚持“公平、公正、合理”的原则，认真研究制定资金分配使用方案，建立完善激励与约束并重的奖补机制，按照“保工资、保稳定、保机关正常运转、保重点事业发展”的顺序，主要用于解决增发补发工资、教育、医疗卫生、社会保障等重点事业支出，发挥了资金的经济和社会效益，缓解了县乡财政支出的压力。

总体上，2010年的预算执行情况是好的，但受多种因素的影响和制约，工作中还存在着一些比较突出的矛盾和问题，主要是缺少大的支柱税源，收入总量小，组织收入难度大；工资、教育、社保等民生支出压力沉重，收入的增长抵不上支出的增加，收支矛盾仍十分突出；债务负担仍较沉重，财政运行仍存在较大的风险等。

对这些问题，我们将高度重视，采取有力措施，认真加以解决。

二、2011年财政预算安排意见2011年是“十二五”规划的开局之年，做好今年的财政工作意义重大。

国家将实施积极的财政政策和稳健的货币政策，调控力度将适度收紧，新一轮税制改革也将加快步伐，财政工作面临新的机遇，也面临新的挑战。

一方面，随着我县招商引资、发展民营经济等措施的深入实施，一大批新的经济增长点逐步形成，将为财政增收奠定良好基础。

同时也应看到，财政减收增支因素仍然较多，财政形势不容乐观。

收入方面，经济回升的基础还不稳固，不确定性因素较多，结构性减税措施对收入增长将形成一定制约，增加了组织收入工作的难度。

支出方面，转方式、调结构、推改革、保民生，对财政保障能力提出了更高要求，进一步提高工资标准、推进社会保障、医疗卫生、节能减排等，都需要大量增加财政支出，收支矛盾十分突出。

综合考虑以上因素，2011年，我县预算安排工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大和十七届五中全会精神，深入贯彻落实科学发展观，着力支持转方式调结构，促进经济提质增速，加快构建现代财源体系；严格依法治税管费，进一步优化收入结构，提高收入质量，不断壮大财政实力；调整优化支出结构，从严控制一般性支出，加大对“三农”、社会保障、教育、卫生、科技等重点支出支持力度，切实保障和改善民生；深化财税制度改革，加强财政监督检查，推进财政科学化、精细化管理，提高财政资金使用效益，促进经济平稳较快发展与社会和谐稳定。