第2章 信用和风险教学材料
第二章信用总结
以货币为对象进行的借贷活动.
☆货币借贷是现代经济生活中的主要借贷形 式. ☆货币借贷克服了实物借贷的局限性,使借贷 更为便利和灵活. ☆货币借贷的出现使货币与信用从两个完全 独立的经济范畴,走向相互结合并日益紧密融 1 合为金融范畴.从此以后货币与信用的发展互
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*** 信用与信贷的关系
法律限制利率水平 社会再生产资金的暂时闲置与集中， 形成大量的货币供给，托付从事货币 借贷业务的资本家经营 突破了单个资本融资数量与融资期限 的限制，利率也受到平均利润率的限 制
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现代市场经济是信用经济
பைடு நூலகம்
从现代市场经济运作的特点来分析； 以负债经营为主,具有明显的扩张性；
债权债务关系是最主要和最普遍的经济关系，
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(4)银行信用所提供的货币贷款，一般也用于生产 和商业流通。
(5)资金的来源与运用均无方向。
(6)克服了受制于产业规模的局限性，集小额成大 额，将短期转长期。
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企业A
企业B
企业C
银行
企业D
银行信用的上述优点，使它在整个社会的信用体 系中占据核心地位，发挥着主导作用。商业信用的 发展也越来越依赖于银行信用，银行的商业票据贴 现，把分散的商业信用集中统一为银行信用，为商 业信用的进一步发展提供了条件。
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赊销(sale on account )
商品买卖双方采用的一种延期付款的销售 方式.
★赊销方式把商品购买与支付货款分离为
两个环节.
★赊销方式对于买卖双方都有利. ★赊销方式实际上是销货者在出售商品的
02第二章 信用与信用形式
第二节 信用工具
（二）按金融工具的偿还期，可以分为长期 金融工具和短期金融工具
一般把借贷期限在一年以下的金融工具称 为短期金融工具。
期限在一年以上的称为长期金融工具，包 括股票和各种债券。
如果与单纯的商品买卖中的价值运动相比较，信 用是价值运动的特殊形式：
（1）信用过程中的价值运动形式是G－G’，单纯 商品买卖中的价值运动形式是W—G—W。
（2）信用过程中的价值运动必然有或长或短的间 隔期；单纯商品买卖中的价值运动是钱货两清， 没有间隔期。
（3）信用过程中的价值运动只是让渡商品或货币 的使用权而不改变所有权；单纯商品买卖中的价 值运动是商品与货币的转手换形。使用价值发生 转移而价值并没有转移。
第一节 信用的产生与发展
二、信用的产生和发展 从历史的角度考察信用的产生
剩余产品、贫富差别和私有制的出现是信 用产生的基础和条件。 从信用的发展看,有两个大的飞跃 ▲信用方式的进化 ▲信用活动领域的扩大
第一节 信用的产生与发展
信用产生以后，经历了高利贷信用、资本 主义信用和社会主义信用几个发展阶段：
人有按约定的条件取得利息和收回本金权 利的债权资本证券。
第二节 信用工具
1．政府债券 政府债券是国家（政府）的信用工具，是
政府为了筹集资金而发行的债务凭证。 2．公司债券 公司债券是企业或公司向外借债的一种债
务凭证。 3．金融债券 金融债券是由银行和其他金融机构所发行
的债务凭证。
第二节 信用工具
资本家为了获取利息贷给职能资本家使用 的货币资本。借贷资本的运动即为资本主 义信用。
第一节 信用的产生与发展
第二章 信用体系
2、 金属货币阶段的信用
金属货币阶段的信用，主要是不同经济 主体之间直接以金属货币作为借贷对象的信 用关系。在金属货币信用阶段，出现过高利 贷信用，即以收取高额利息为特征的借贷活 动，也是人类古代社会中占统治地位的信用 形式。
3、信用货币阶段的信用信用 Nhomakorabea币阶段的信用，主要是不同经济主体的商品交易、
二、银行信用 .
(二)银行信用的特点 （1）银行信用是以货币形态提供的。银行贷放出去的是从 产业资本循环过程中分离出来的暂时闲置的货币资本，而不 是在产业资本循环过程中的商品资本，它克服了商业信用在 数量规模上的局限性。 （2）银行信用的借贷双方是货币资本家和职能资本家。由 于提供信用的形式是货币，这就克服了商业信用在使用方向 上的局限性。 （3）在产业周期的各个阶段上，银行信用的动态与产业资 本的动态往往不相一致。因为银行贷放出去的货币资本是处 于个别资本的循环周转以外的独立的借贷资本。
2.偿还性
偿还性是指借贷到期，债务人要向债权人偿还到期的债权 。在信用活动中，商品或货币不是被卖出的，只是使用权被暂 时让渡，其所有权并不发生变更和转移，所以到期后要偿还。
3.收益性 收益性是指借贷到期，债务人还要向债权人支 付一定报酬。信用提供者并不是白白提供信用，作 为经济主体，出让实物或者货币必须获得相应的收 益，实现价值的增值。 4.风险性 债权人到期未必能够收回本金和利息，所以提 供信用是需要承担一定的风险的。风险大小和债务 人的信誉、能力以及社会法律法规的完善程度等都 有很大的关系。
二、信用的产生与发展
（二）信用的发展
信用的发展经历了曲折漫长的演变过程，
在商品经济的发展历史中，随着生产力发展 水平的提高和生产方式的转变，货币形态经 历了实物货币、金属货币和信用货币三个发 展阶段。信用的发展也划分为三个阶段：实 物货币阶段的信用、金属货币阶段的信用和 信用货币三个发展阶段。
信用管理师国家职业资格培训教程教学辅导材料《信用管理师基础知识教程》教学辅导材料
信用管理师国家职业资格培训教程教学辅导材料《信用管理师基础知识教程》教学辅导材料第一章信用管理人员从业道德1．关健术语：征信行业从业人员2．要点（1）法律法规及行政管理的要求（2）行业自律的内容（3）企业信用管理人员应具备的职业道德3．思考问题结合实际，谈谈对信用管理人员职业道德的认识。
第二章社会信用体系1．关键术语信用，经济信用化，信用交易，信用经济，信用规模，信用风险，社会信用体系，信用管理，失信，失信惩戒机制2．要点（1）经济活动中信用的定义（2）信用要素和信用形式（3）信用风险的种类（4）信用风险产生的原因（5）社会信用体系的定义（6）社会信用体系的功能与作用（7）失信惩戒机制的工作原理和具体内容3．思考问题（1）分析我国市场上失信行为大量存在的原因。
（2）什么是社会信用体系？社会信用体系的作用是什么？（3）社会信用体系惩戒失信的原则是什么？（4）说明失信惩戒机制的工作原理。
（5）失信者的成本包括哪些？（6）简述政府在社会作用体系建设中应起的作用。
第三章企业信用管理概述1．关键术语企业信用，信用销售，企业信用风险，信用政策，信用管理，企业信用管理，消费者信用管理，信用管理模式，企业信用制度，信用管理部门，企业信用经理，销售变更天数（DSO），信用额度，信用条件，信用标准，商账追收，电话催收2．要点（1）买方市场与信用销售（2）企业信用管理的内涵（3）企业信用管理的目标与类型（4）企业信用管理基本功能（5）企业信用管理的基本工作流程（6）消费者信用管理基本功能（7）企业信用制度（8）企业信用管理部门及岗位设置3．思考问题（1）信用销售的定义与分类。
（2）什么样的企业采用信用销售方法？（3）为什么企业要具备信用管理功能？（4）信用管理有哪些基本功能？（5）简述企业信用管理的基本功能。
（6）简述消费者信用管理的基本功能。
（7）什么是企业信用制度？（8）企业为什么要制定信用政策？信用政策的主要内容包括什么？（9）通过对信用政策的理解，给出检查信用管理工作质量的指标。
2(第二章)信用
信用第一节信用的含义与作用（一）信用的含义1.道德范畴的信用：诚信不欺，恪守诺言，忠实地践履自己的许诺或誓言。
2.经济范畴中信用：指以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为，因此，偿还性与支付利息是信用活动的基本特征。
（二）现代信用活动的基础为什么现代市场经济中普遍的存在借贷行为，以致债权债务关系无处不在？或者换个角度说，现代信用活动的基础是什么？答案应该是，在现代市场经济中广泛存在着盈余单位和赤字单位，盈余和赤字需要信用方式来调剂。
1.赤字、盈余与债权债务关系盈余单位：货币收入大于支出的单位（盈余单位不仅拥有债权同时也负有债务，盈余是债权债务相抵后的净债权）赤字单位：货币收入小于支出的单位（赤字单位在负有债务的同时也拥有债权，赤字是债权债务相抵后的净债务）均衡单位：货币收入等于支出的单位（同时有债权债务，相等）2.五部门经济中的信用关系宏观经济学中，为了对一国的国民经济进行统计和分析，通常会把国民经济划分为五个部门，个人部门、非金融企业部门、政府部门、金融部门和国外部门。
各部门内部及各部门之间的经济往来交易构成一国的国民经济运行。
（1）信用关系中的个人个人指任何有货币收入的自然人。
当我们把所有的个人作为一个整体，从整体视角来看，几乎在任何国家，个人部门都是货币资金的盈余部门，是货币资金的主要贷出者（2）信用关系中的非金融企业企业部门既是货币资金的主要需求者，同时也是货币资金的重要供给者。
但从整体视角来看，企业部门对货币资金的需求通常大于其对货币资金的供给，是赤字部门，是货币资金的主要需求者。
（3）信用关系中的政府信用关系中的政府通常是货币资金的净需求者。
就世界范围来看，大多数国家的财政收支状况是财政赤字。
弥补财政赤字最通常的办法就是政府发行国债，从外部融入资金。
（4）国际收支中的盈余与赤字国际收支：指一个国家在一定时期内与其他国家因经济交易所发生的全部货币收支。
国际收支逆差：这个时期内，一国来自其他国家的所有货币收入少于该国对其他国家的货币支出；反之则称为国际收支顺差。
第2章 信用
第二章信用一、填空题1. 信用是与商品经济相联系的一个范畴，__商品交换和私有制的出现_是信用产生的基础。
2. 信用以__偿还本金__ 和__支付利息__ 为条件。
3. 信用关系的发生必须具备三个基本的构成要素：___债权债务关系双方；一定的时间间隔；信用工具__。
4. 工商企业之间在买卖商品时以商品形式提供的信用是___ 商业信用____，其典型形式是___赊销_____。
5. 商业信用是以赊销或预付形式提供的信用，这一信用活动实际上同时包含了两种行为_买卖行为；借贷行为_。
6. 汇票按出票人不同又可分为__银行汇票；商业汇票___。
7. 商业票据可以流通转让，在票据背面签字转让的手续就叫__背书__ 。
8. 当票据的持有者在票据未到偿还期而又需要进行支付时，票据持有人就可以背书，然后把它以一定的价格转让给金融机构，获得现款进行支付，这种活动称作__贴现__。
9. 银行信用是银行或其他金融机构以_ 货币形态___提供的信用。
10. 消费信用的形式有__赊销；分期付款购买；消费信贷__ 几种。
11. 银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放贷款的信用活动称为消费信用。
12. 消费信贷按接受贷款的对象不同分为___买方信贷_ 和__卖方信贷__ 两种。
13. 出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高本国产品的国际竞争能力，通过提供___利息补贴___ 和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷被称为出口信贷。
14. 商业票据是在__商业信用____ 的基础上产生的。
15. 商业票据可以通过办理___贴现___ 来变现，即票据持有人把未到期的票据转让给银行，银行扣除一定利息后给付现款。
16. 银行或其他金融机构作为债务人发行的借债凭证是___金融债券___。
17. 金融期货的标的物主要有___利率；汇率；股票价格指数____等。
18. 投资于股票主要可以获得两方面的收益，一是__资本利得____，二是__利息收入____。
第二章：信用与信用工具
第二章信用与信用工具信用是和商品生产、货币经济相联系的范畴，是在商品货币关系的基础上产生的。
随着信用的发展，经济活动中出现了各种信用形式，如商业信用、银行信用、国家信用、消费信用等。
同时，在信用的发展过程中，逐渐产生了各种各样的信用工具，一方面人们可以用其来证明信用关系的存在；另一方面人们可以通过信用工具的流通转让，来实现债权债务关系的转移及资金的融通。
本章的主要内容包括信用的基本概念和内涵，现代经济中主要的信用形式和信用工具。
第一节信用的产生与发展一、信用的概念1、信用是经济上的借贷行为，体现着信用关系即债权债务关系2、信用是价值运动的特殊形式3、信用以偿还付息为基本特征二、信用的产生1、私有财产的出现是借贷关系存在的前提条件信用是在私有制基础上产生的，私有财产的出现是借贷关系存在的前提条件。
2、实物借贷与货币借贷3、信用与货币的关系（1）、货币因信用而扩展了其职能信用的出现发展了货币的支付手段职能，使货币能在更大的范围内流通。
（2）、货币因信用而发展了其形式信用货币就是以信用活动为基础而产生的一种货币形式。
三、信用的发展1、高利贷信用2、资本主义信用——借贷资本的运动历史上最初的、最古老的信用形式是高利贷信用。
高利贷信用是一种通过发放实物或货币而收取高额利息为特征的借贷活动。
高利贷信用产生于原始公社瓦解时期，那时由于社会分工的发展，使原始公社内部产生了贫富分化。
贫穷家族为了生产、生活和其他需要，而不得不向富裕家族求贷，在那种剩余产品有限，即可以贷出去的资财极少的情况下，借入者只有付出高额利息才能获得自己所需的商品和货币，这就是高利贷产生的历史根源。
原始社会末期产生的高利贷信用，在奴隶社会和封建社会得到了广泛的发展，成为占统治地位的信用形式。
高利贷信用的贷者主要是大商人、奴隶主、大地主、大寺院的僧侣等；高利贷的借者主要是小生产者、贫苦农民。
高利贷作为一种信用形式，也具有信用的一般特征：即以偿还和付息为条件的价值的单方面转移。
02、第2章信用
第二章：信用第一节、信用的产生和发展一、信用的涵义1、定义：经济学意义上的信用从属于商品货币的经济范畴。
信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的、单方面的价值转移，是一种价值运动的特殊形式。
授信：债权人将商品或货币借出。
受信：债务人接受债权人的商品和货币。
守信：债务人遵守承诺按期偿还商品和货币并支付利息。
2、理解信用概念要把握以下几点：(1)信用是一种借贷行为，信用关系即债权债务关系。
(2)在信用活动中出让的是使用权，并不出让所有权。
有借有还是其重要特征。
(3)信用是价值的单方转移，不是对等转移，所以它是价值运动的特殊形式。
二、信用的产生信用产生的基础——商品交换和私有制的出现货币的支付手段职能导致了赊购赊销，形成了债权债务关系，由此产生了信用，过了一定时期，用货币偿还债务。
三、信用的特征1、信用的标的是一种所有权与使用权相分离的资金存款人总体(资金所有者)把货币存入银行，就是把货币的使用权让渡给银行。
银行作为资金所有者，把货币贷给借款人总体(资金使用者)。
2、以还本付息为条件。
3、信用是以相互信任为基础。
4、信用以收益最大化为目标。
5、具有特殊的运动形式。
产业资金的运动形式是：G--W(A、Pm)--W1--G1用货币(G)购买商品(W原材料、劳务等)，生产出新的商品(W1)后出售，得到货币。
商业资金的运动形式是：G--W--G1用货币购买商品后，加价出售，得到货币。
信贷资金的运动形式是：G--G-W-P-W1--G1--G银行把货币借给工业企业，工业企业通过生产过程(P)，生产新的产品，产品出售后，得到货币，再还银行的借款。
四、信用存的客观依据1、社会再生产过程中资金的特征决定了信用关系的必然性。
2、市场经济社会里经济利益的不一致性决定了调剂资金余缺必须运用信用手段。
3、国家对宏观经济进行价值管理和间接控制必须依靠信用杠杆。
五、信用的经济职能1、集中和积累社会资金职能2、分配和再分配的社会资金职能3、将社会资金利润率平均化职能4、调节宏观经济运行与微观经济运行职能5、提供和创造信用流通工具职能6、综合反映国民经济运行状况职能六、信用的发展(一)高利贷信用：是人类历史上最古老的信用形式1、定义：高利贷信用是最早出现的信用形式，它是以获取高额利息为目的的借贷行为，是广泛存在于奴隶社会和封建社会的一种最古老的生息资本形式。
第二章风险识别与风险分析
③员工伤害险 对雇员造成人身伤害而引起的赔偿风险。
④员工福利风险 由于雇员死、残、病而引起、依雇员福利计划需要
支付费用的风险。
⑤信用风险
当企业作为债权人（如赊销、借出资金等）时，债 务人有可能不按约定履行或不履行偿债义务；当企 业作为债务人时，也可能不能按约定履行或不履行 偿债义务。两种情况都会给公司带来额外损失（有 些教材将信用风险另列为一类，也有其独特的角 度）。
企业的投机风险则包括： 商品价格风险（买价、卖价） 利率风险 汇率风险
2、家庭风险
收入风险：收入----失业、伤残、死亡、衰老都会 影响收入水平。
医疗费用风险 长寿风险 责任风险：源自汽车与住房 实物资产与负债风险：源自汽车与住房 金融资产与负债风险：源自股票和债券
第二节 风险识别
人为风险和非人为风险
我们有时也将风险分为人为风险与非人为风险。这 实际上是简单地将风险因素分为人为因素和非人为 因素。
纯粹风险、投机风险
这是常用分类之一。
纯粹风险：当风险事件发生（或不发生）时，其后果是 人类财富的损失，只是损失的大小不同而已。无人能直 接从风险事件中获益。
投机风险：主要是价格风险，当风险事件发生时，一些 风险主体直接获益，另一些风险主体直接受损。投机风 险的风险事件包括：商品价格波动、利率波动、汇率波 动等。
这是从风险源考虑问题。
自然风险：指自然不可抗力，如地震、海啸、 风雨雷电等，带来的我们关心的数量指标的不 确定性。
社会风险：指社会中非特定个人的反常行为或 不可预料的团体行为，如盗、抢、暴动、罢工 等，带来的我们关心的数量指标的不确定性。
（要注意，这里的社会风险与自然风险等对应----社会 是风险源。在本书第三章中，我们有社会风险的特定 概念，与特定概念的个人风险对应----社会是风险主 体）。
第二章消费者信用管理
第二章消费者信用管理一、重难点解析（一）消费信用消费信用是指授信机构将一种信用工具授给提出信用申请的自然人, 后者取得信用的目的是用于家庭生活。
消费信用包含两层意思：从广义的层面上讲, 凡是以消费者个人为债务方的信用都可以称作消费信用, 它包括我们所熟悉的零售分期付款信用、信用卡、汽车贷款、住房按揭贷款和住房产权抵押贷款；从狭义的层面来看, 消费信用特指短期或中期的以消费者为债务人的信用贷款, 它包括以信用卡为主的滚动型信用, 以汽车贷款和耐用品贷款为抵押的各种形式的信用, 比如住房按揭贷款和住房产权抵押贷款等。
（二）消费信用的分类1.滚动型信用和非滚动型信用2.有抵押的信用和没抵押的信用3.零售信用、现金信用和服务信用（三）消费信用的作用1.为个人创业提供机会2.消费者提前享受物质生活的便利3.家庭理财功能（四）消费信用风险的来源1.客户的履约能力出现了问题2.客户的履约意愿出现了问题3.其他风险, 主要是指政治风险、经济风险、货币风险等给消费信用带来的风险（五）消费者信用管理消费者信用管理应该具备以下基本功能: 消费者信用调查、客户信用档案管理、客户授信、账户控制、商账催收和追收、利用征信数据库开拓市场和投放信用工具。
（六）消费者信用价值的评价对消费者信用价值进行评价所依据的是5C和1S原则, 即品质（character）、能力（capacity）、资本（capital）、抵押品（collateral）、状况（conditions）和稳定性（stability）。
（七）零售信用及其优缺点零售信用是消费者用来直接向销售商购买最终产品和服务的一种信用形式, 目的是为了促进产品和服务的销售。
1.优点零售信用最重要的益处是可以增加销售额, 因为信用购买选择可以吸引一类新的消费者——手头没有现金的顾客。
2.缺点零售信用带来的潜在问题有: 促销信用方案、调查信用申请、管理账户、回收逾期未付款都会增加操作成本。
第二章 信用
一、信用工具的特征续
(二）收益性：信用工具能定期或者不定期地为其持有者带来一 定的收入。
收益率是年净收益与本金的比率，通常有三种表示方法。
名义收益率，即规定的利息与票面金额的比率。
当期收益率，即信用工具的票面收益与其市场价格的比率。
实际收益率，即每年实际收益与市场价格（也即买者的实际支 出）的比率。每年实际收益等于票面利息与年平均资本损益之和。 而年均资本损益等于面值与市场价格之差除以偿还期。
（八）证券投资基金
证券投资基金是一种利益共存、风险共担的集合证券投资方 式。
证券投资基金的性质主要有：证券投资基金是一种集合投资 制度；是一种信托投资方式；是一种金融中介机构；是一种 证券投资工具；它发行的凭证即基金券（或受益凭证、基金 单位、基金股份）与股票、债券一起构成有价证券的三大品 种。
二、信用的构成要素
信用关系的构成包裹四个要素： （一）信用主体 信用关系的建立，至少要两个当事人，即债权人和债务人，是构成信用的 基本要素 （二）信用标的 指信用关系的对象是实物形式还是货币形式。现代信用的信用标的主要是指 货币或货币性的金融资产。 （三）信用条件 指债权人和债务人直接关于货币资金本息方面的规定，主要指期限和利率。
•
•
灵活便利。
缺点： • • 加入了中介，隔断了供求双方的直接联系，减少了债权人对债务人 在资金使用方面的压力和约束； 筹资成本较高；收益较低。
（二）现代信用形式
1.商业信用 •商业信用是历史上最早出现的信用
•商业信用主要是以商品形态提供的，同事包含商品买卖行
为和借贷行为这两种不同性质的经济行为，而且双方都是 商品生产者或经营者。
短期信用工具和长期信用工具
《货币银行学》第二章__信用
（三）信用工具的分类 （1）按信用形式划分，可分为商业信 信用形式划分， 划分 用工具；银行信用工具； 用工具；银行信用工具；国家信用工 证券投资信用工具。 具；证券投资信用工具。 （2）按期限划分，可分为长期、短期 期限划分 可分为长期、 和不定期信用工具。 和不定期信用工具。 （3）按融资方式划分 ，可分为直接信 融资方式划分 用工具和间接信用工具。 用工具和间接信用工具。
3）承兑。是票据的付款人在票据上以文 承兑。 字表示“承认兑付” 字表示“承认兑付”，承诺票据到期付 款的行为。 款的行为。 4）贴现。是持票人为获得现款，持未到 贴现。是持票人为获得现款， 期的票据向银行兑取现款， 期的票据向银行兑取现款，银行扣除自 贴现日至到期日的利息买进该票据的行 贴现在形式上是票据买卖， 为。贴现在形式上是票据买卖，但实际 上是一种信用活动。 上是一种信用活动。
（二）信用工具的特征 1、偿还性。是指信用工具的债务人按期 偿还性。 还本付息的特征。 还本付息的特征。 2、流动性。 流动性。 3、收益性。是指信用工具定期或不定期 收益性。 给持有者带来收益。 给持有者带来收益。 4、风险性。是指投入的本金和预期收益 风险性。 遭受损失的可能性。 遭受损失的可能性。
商业银行住房贷款增长概况
2003 2002 2001 2000 1997 0 190 2000 4000 6000 8000 10000 12000 14000 3377 5659 9164 12000
二、信用工具
（一）信用工具的含义 信用工具（ 信用工具（credit instruments),也称 也称 ），就是 金融工具 (financial instruments），就是 以书面形式发行和流通， 以书面形式发行和流通，借以保证债权 债务双方权利和义务关系的具有法律效 力的凭证。 力的凭证。 信用工具是重要的金融资产，也是 信用工具是重要的金融资产， 金融市场上重要的交易对象。 金融市场上重要的交易对象。
金融学第二章信用
金融学第二章信用一、教学内容本节课的教学内容来自于金融学第二章，主要涉及信用这一部分。
具体内容包括信用概述、信用评分、信用市场以及信用风险管理等方面。
通过本节课的学习，学生将了解信用的基本概念、信用评分的原理、信用市场的运作以及信用风险的管理方法。
二、教学目标1. 学生能够理解信用的基本概念，包括信用的定义、特点和作用。
2. 学生能够掌握信用评分的原理和方法，了解信用评分在金融交易中的重要性。
3. 学生能够了解信用市场的构成和运作机制，理解信用市场的功能和作用。
4. 学生能够理解信用风险的概念，掌握信用风险的管理方法和技巧。
三、教学难点与重点重点：信用的基本概念、信用评分的原理、信用市场的运作以及信用风险管理的方法。
难点：信用评分的具体计算方法、信用市场的复杂性和信用风险的管理技巧。
四、教具与学具准备教具：多媒体教学设备、黑板、粉笔。
学具：教材、笔记纸、笔。
五、教学过程1. 引入：通过一个实际的金融案例，引出信用这一主题，激发学生的兴趣。
2. 讲解：详细讲解信用的基本概念，包括信用的定义、特点和作用。
接着讲解信用评分的原理和方法，通过实例让学生了解信用评分的计算过程。
然后讲解信用市场的构成和运作机制，让学生了解信用市场的功能和作用。
讲解信用风险的概念，介绍信用风险的管理方法和技巧。
3. 互动：在讲解过程中，适时提问学生，让学生参与进来，巩固所学内容。
4. 练习：给出一些实际的例题，让学生运用所学的信用知识进行解答，检验学生的学习效果。
六、板书设计信用概述定义特点作用信用评分原理方法应用信用市场构成运作机制功能作用信用风险管理概念方法技巧七、作业设计1. 请简要解释信用的基本概念，包括信用的定义、特点和作用。
2. 请说明信用评分的原理和方法，并以一个实例说明信用评分的计算过程。
3. 请描述信用市场的构成和运作机制，并解释信用市场的功能和作用。
4. 请解释信用风险的概念，并列举一些信用风险的管理方法和技巧。
金融学复习参考题：第二章 信用
第二章信用（核）一、单选题1.商业信用是企业之间由于（）而相互提供的信用。
DA、生产联系B、产品调剂C、物质交换D、商品交易2.信用的基本特征是（）。
即债权债务关系 BA、无条件的价值单方面让渡B、以偿还和付息为条件的价值单方面转移C、无偿的赠与或援助D、平等的价值交换3.以金融机构为媒介的信用是（）。
AA、银行信用（银行或其他金融机构向企业提供贷款，是现今社会最基本最主要的信用形式）B、消费信用C、商业信用（商品赊销、赊购、预购等，提供信用的过程是买卖的过程）D、国家信用4.以下不属于国际商业信用形式的是（）。
P43 ）CA、国际租赁B、补偿贸易C、分期付款D、延期付款5.工商企业之间以赊销方式提供的信用是（）。
AA、商业信用B、银行信用C、消费信用D、国家信用6.货币运动与信用活动相互渗透相互连接所形成的新范畴是（）。
CA、信用货币B、证券C、金融D、金融市场7.国家信用的主要工具是（）。
AA、政府债券B、银行贷款C、银行透支D、发行银行券8.现代信用制度的基础是（）。
AA、商业信用B、银行信用C、国家信用D、消费信用9.（）在规模、范围以及期限灵活性上都大大超过了其他信用形式，在信用领域居于主导地位。
AA、银行信用B、商业信用C、国家信用D、消费信用10.银行向消费者提供的住房贷款属于（）。
DA、商业信用B、银行信用C、国家信用D、消费信用11.高利贷不适应大工业生产最主要的原因是（）。
AA、利率超过了平均利润率B、实物借贷方式C、借贷目的主要为了消费D、借贷数量较少12.高利贷的主要特点不包括（） CA、非生产性B、高利率C、实物借贷D、保守性13.资本主义信用阶段属于信用发展的第（）阶段。
BA、一B、二C、三D、四14.信用秩序的内容不包括（） DA、信用评估体系B、信用信息通道C、信用制裁体系D、信用保证体系15.( )是金融市场上资金的主要供给者 DA、工商企业B、政府C、金融机构D、居民家庭16.现代经济中，信用活动与货币运动紧密相联，信用的扩张意味着货币供给的（）。
课件：第二章 信用
二.新兴资产阶级反对高利贷斗争
• 新兴资产阶级反对高利贷进行斗争原因在于：高利 贷的利率过高，影响资本主义生产方式的运转，不 能满足新兴资产阶级的需求。同时高利贷者竭力维 护其赖以生存的小生产方式阻碍了资本主义的发展。
• 斗争的中心是把利率降至平均利润率之下，迫使高 利贷服从于资本主义生产方式的需要。
（1）现代信用可以促进社会资金的合理利用。通 过借贷，资金可以流向投资收益更高的项目，可 以使投资项目得到必要的资金，资金盈余单位又 可以获得一定的收益；
（2）现代信用可以优化社会资源配置。通过信用 调剂，让资源及时转移到需要这些资源的地方， 就可以使资源得到最大限度的运用；
（下）
（3）现代信用可以推动经济的增长。一方面 通过信用动员闲置资金，将消费资金转化 为生产资金，直接投入生产领域，扩大社 会投资规模，增加社会就业机会，增加社 会产出，促进经济增长；另一方面，信用 可以创造和扩大消费，通过消费的增长刺 激生产扩大和产出增加，也能起到促进经 济增长的作用。
第二章 信用
第一节 信用及其产生
一.信用
是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。
• 广义的信用可以从两方面去理解： – 道德范畴中的信用主要指诚信，即通过履行自己 诺言而取得他人的信任。
– 经济范畴中的信用有其特定的涵义，它是指一种 借贷行为，表示的是债权人和债务人之间发生的 债权债务关系。这种借贷行为是指以偿还为条件 的付出，且这种付出只是使用权的转移，所有权 并没有转移。
• 早期的信用与货币这两个范畴是独立发展的。 信用的出现比货币要早，主要采用实物借贷 方式，在很长时期内独立于货币范畴之外， 而从早期的实物货币直至足值的金属货币制 度，货币的发展也长期独立于信用关系之外。
第二章信用与金融案例
第二章信用与金融案例
小明是一名20多岁的年轻人，他想拥有一辆汽车，但是他又没有足
够的现金来购买汽车。
所以他决定申请贷款以购买汽车。
小明在银行办理贷款时，他了解到贷款分为信用贷款和非信用贷款。
信用贷款是指银行根据借款人的信用记录、财务状况、资产、收入等情况，以及借款人担保的情况等给予的贷款。
而非信用贷款是指借款人抵押其物业、股票等作为担保，银行根据借款人的财务状况、抵押物市值等给予的
贷款。
小明申请的是信用贷款，他想利用信用贷款购买汽车，但是他又担心
自己的信用不够好，担心贷款申请不会通过。
于是，小明在申请信用贷款时，他想尽可能做一些事情来提高自己的信用，于是他先是开始去了存款，以安全的信用史给自己留下一点余额，这也给他的信用添加了一些分数。
其次，小明还努力工作，努力给自己挣钱，他努力工作，使自己有能
力支付贷款，从而提高自己的信用分数。
最后，他还将自己的财务收支做
好记录，以便在贷款申请时有完整的财务报告。
最终，小明的努力得到了回报，他在银行申请的信用贷款通过了审核，他终于可以买到他想要的汽车了。
小明的情况说明，在申请贷款时。
第二章 信用与信用形式
第二章信用与信用形式教学目的和要求: 通过教学使学生了解信用的含义、信用的产生及古往今来对高利贷的看法，理解现代信用活动的基础、市场经济与信用的关系，掌握现代信用的形式和特点、高利贷信用的特点和作用。
教学重点：现代信用活动的基础和现代信用的形式和特点教学难点：现代信用活动的基础教学方法：讲授为主教学内容：第一节信用及其与货币的联系一、信用的含义（一）社会学意义上的信用是指一种价值观念以及建立在这一价值观念基础上的社会关系，是一种基于伦理的信任关系。
一般具有以下特征：1、信用源自一种社会心理毫无疑问，信用是以信任为前提和基础的。
对受信人的信任实际上是授信人对信用关系所具有的安全感。
作为一种社会心理，这种安全感并非凭空产生，而是依赖于受信人的资信水平，取决于授信人的理性判断。
于是，信用因其"信任内涵而成为一种特殊的社会心理现象。
2、信用是一种社会关系信用不是个体行为，而是发生在授信人和受信人之间的社会关系。
3、信用具有伦理特征信用属于伦理学范畴，体现为一种约束人们行为的道德准则。
信用不仅是一种社会关系，也不仅仅是一种交易方式，它更是人类社会的一种价值观。
诚实守信的人会得到大家的推崇和信任，失信的人则将受到谴责和孤立。
4、信用具有文化特征东西方的文化差异也表现在对信用的理解上。
在中国，长期以来，借债被人们认为是在不得已的情况下做出的选择。
人们常常将债务称为"饥荒"，意思是只有到了饥荒的时候才可以借债。
在消费上，东方人更将"寅吃卯粮"看作恶习，主张禁欲节俭和量入为出。
在西方，情况则大为不同，人们对透支习以为常，超前消费成为普遍现象。
尽管信用的产生是人类社会发展的共同规律，"诚实守信"是人类普遍认同的美德，但是不同的文化对信用的理解却具有差异，体现出信用的文化特征。
5、信用具有时代特征随着时代的发展，信用也始终处于发展变化之中。
不同的时代，信用有不同的表现形式，人们对信用有着不同看法。
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四、资金融通方式
❖ 1、间接融资和直接融资 ❖ 2、两种融资方式比较 ❖ 间接融资的优点： ❖ 直接融资的优点：
第二节 信用和风险
一、信用及其特征
1、三层含义：还本付息为条件的借贷行为 还款承诺的兑现能力 诚实守信为基础的履约能力
2、三要素： （1）债权债务关系双方 （2）一定的时间间隔 （3）信用工具
第二章 金融系统概览
❖ 第一节 金融系统
❖ 一、金融系统 ❖ 二、金融机构 ❖ 三、金融市场 ❖ 四、资金融通方式
一、金融系统
❖ 有关资金流动、集中和分配的系统。 ❖ 银行主导的金融系统 ❖ 市场主导的金融系统
二、金融机构
❖ （一）国际金融机构体系
❖ 1、国际货币基金组织 ❖ 2、世界银行集团：包含世界银行、国际开发协
三、 金融风险
❖ 1、含义： ❖ 2、种类： ❖ 按风险来源划分： ❖ 违约风险、市场风险、流动性风险、操
作风险、道德风险 ❖ 按照风险的性质划分：系统性风险和非
系统风险
励本国银行向本国出口商或外国进口商提供中长期信贷。
分为：
卖方信贷—出口方银行向出口商提供贷款。 买方信贷—出口方银行向国外进口商或进口银行提供贷款。 （2）国际商业银行贷款—大商业银行向外国政府及其他部
门提供的中长期贷款，利率较高。主要形式是独家银行贷 款和银团贷款（辛迪加贷款）。
（4）国际金融机构贷款 （6）国际租赁—融资租赁和经营租赁
会和国际金融公司 ❖ 3、区域性金融机构：亚洲开发银行、非洲开发
银行、泛美开发银行 ❖ 4、国际清算银行和巴塞尔银行监管委员会
三、 金融市场
1、含义：金融市场是资金供求双方借助金融 工具进行各种资金交易活动的场所。
2、金融市场的要素： 交易主体、交易工具、交易价格、市场法规
3、金融市场分类
（1）按金融工具的期限分类：
❖ 二、现代信用的基本形式
❖ 商业信用
买卖商品时以商品的形态提供的信用 信用工具：商业票据
❖ 银行信用
❖ 特点：属于间接信用；灵活性和广泛的接受性
❖ 国家信用
1、工具—国债 2、特征：信誉度高；安全性高；利息由纳税人承担；
政府债券在特殊情况下有强制性。
❖ 消费信用
❖ 国际信用
1、形式： （1）出口信贷—出口国政府提供利息补贴和信贷担保，鼓
货币市场和资本市场
（2）按金融交易的地理范围分类：
国内金融市场、国际金融市场（）按交割期限：现货市场、回购市场和期货市场
❖ （4）按照金融交易的程序
❖ 发行市场：初级市场 ❖ 流通市场：二级市场
❖ （5）按交易对象划分
商业票据市场，大额存单市场，国库券市场， 同业拆借市场，债券市场，股票市场，基金市 场，银行存贷款市场