票据及财务印鉴管理制度范文

票据及财务印鉴管理制度范文
票据及财务印鉴管理制度
第一章总则
第一条为规范票据及财务印鉴管理，确保财务安全，保证财
务信息真实可靠，特制定本制度。

第二条本制度适用于本单位所有与票据及财务印鉴管理有关
的业务。

第三条票据及财务印鉴管理应遵循公开、公平、公正原则，
实行科学管理、规范操作、分工负责。

第四条财务管理部门负责本单位票据及财务印鉴的管理工作。

第五条凡涉及票据及财务印鉴管理的人员，须具备相应资质
和相关知识，严格遵守本制度。

第六条票据及财务印鉴管理应严守国家有关法律、法规和税
务规章的规定，确保合法合规。

第七条本单位应建立完善的票据及财务印鉴管理制度档案，
确保档案资料的完整性和可查询性。

第二章票据管理
第八条本单位的票据管理应符合以下原则：
（一）突出安全性。

票据必须放置在安全可靠的地方，并采取防火、防盗、防潮等措施，定期检查票据的存放情况。

（二）严格审批。

按照规定的权限和程序，切实保证合理的票据流转，确保票据的真实性和合法性。

（三）科学编号。

各种票据应按类型、顺序进行编号，并建立相应的票据号码对应记录。

（四）规范盖章。

票据的盖章应根据实际情况，采用合适的印章盖章，盖章位置、数量、印花税票等事项要符合规定。

（五）及时报销。

各部门、单位应按照规定的时间和程序，将已使用完的票据及时送交财务部门进行清账报销。

第九条各种票据的使用、管理和销毁应按照以下规定：
（一）收款凭证。

财务部门按照业务规定的程序，制作并分发收款凭证，收款单位要认真查验凭证的真实性。

（二）付款凭证。

财务部门按照合同或协议规定，制作并分发付款凭证，经过相关部门复核、审批后方可付款。

（三）发票管理。

财务部门应按照行业规定，制作相应的发票，并依法及时开具、分发和完成相应的报税手续。

（四）账务凭证。

各部门、单位按照规定的程序制作、报账，
并及时将相关的财务凭证送交财务部门备案。

（五）票据销毁。

经过备案的票据，应按照规定的时间和程序，统一进行销毁，销毁过程要有专人监督，及时报备。

第三章财务印鉴管理
第十条财务印鉴是本单位财务决策和资金流动的有力保障，
必须进行严格管理。

第十一条各部门、单位取得财务印鉴应按照以下规定：
（一）申请。

各部门、单位应按照规定的程序填写申请表，核实并报财务部门审核批准。

（二）分发。

财务部门经审核后，按照实际需要分发相应的财务印鉴，并填写财务印鉴管理台账。

（三）保管。

各部门、单位负责在安全可靠的地方进行财务印鉴的保管，定期核对和检查。

（四）使用限制。

财务印鉴仅限于合法合规的财务业务使用，严禁私自外借、乱用。

第十二条财务印鉴使用过程中应严格按照以下规定：
（一）真实性。

使用财务印鉴的人员必须对其真实性负责，不得私自篡改、盖错、乱用。

（二）防篡改。

财务印鉴必须使用特定颜色的印油，以防止他人修改或盗用。

（三）授权使用。

财务印鉴应按照规定的权限来授权使用，一般情况下，除财务部门之外的其他人员不得使用财务印鉴。

（四）台账记录。

财务部门应及时核对、更新财务印鉴管理台账，记录财务印鉴的领用、使用、归还等情况。

（五）丢失或损坏。

如财务印鉴丢失或损坏，应立即向财务部门报告，进行相应的处理和补充。

第四章监督检查
第十三条本单位应建立健全正确的监督机制，保证票据及财务印鉴管理的有效性。

第十四条监督检查应符合以下规定：
（一）定期检查。

财务部门应按照一定的时间节点，对票据及财务印鉴的使用情况进行检查，并出具检查报告。

（二）随机抽查。

对于票据及财务印鉴使用安全隐患大、金额较大的业务，可随机选取进行抽查，防止违规操作。

（三）加强培训。

财务管理部门应定期组织票据及财务印鉴管理知识的培训，提高相关人员的工作水平。

（四）举报奖励。

对于揭发票据及财务印鉴管理违规行为的人员，可给予一定的奖励和保护。

第十五条对于违反票据及财务印鉴管理规定的人员，将依法依规进行相应的处理，对于给单位造成经济损失的，还可能承担相应的赔偿责任。

第五章附制度的修订与解释
第十六条本单位票据及财务印鉴管理制度由财务部门负责解释、修订和执行。

第十七条本单位票据及财务印鉴管理制度的修订，应经过财务部门的审核和审批，并报领导批准。

第十八条本制度自公布之日起正式执行，具体实施办法由财务部门根据本制度进行制定。

任何与本制度相关的问题，由财务部门解释和处理。

本制度自公布之日起施行。

以上为票据及财务印鉴管理制度范文，共计642字。