银行保函URDG758教程文件

证是一种国际结算工具，其开立的首要目的是付 款，是交易正常进行过程中的一个环节。
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二、银行责任不同
信用证下，开证行的付款责任总是第一性的， 而银行保函下，担保行的付款责任有时是第一 性的，有时是第二性的。
三、应用范围不同
银行保函的应用范围远远大于信用证。
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四、所付款项性质不同
信用证项下的款项一般是货款；而保函下支 付的不仅可以是货款，还可能是赔款和退款。
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银行保函概述
2、转开法 是申请人所在地的银行（指示行）以提供反
担保的形式委托国外受益人所在地的银行（即转 开行）所出具的保函，并由后者承担付款责任。
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转开法流程
受益人
转转后⑤ 开开，申 行行受请 赔索益人 付偿人违
，向约
转④ 开 保 函
转开行（担保行）
①签订合同或协议
请请担⑦
人人保指
赔索行示
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银行保函各当事人之间的关系
⑥受益人在担保付款条件
①申请人向担保人提出开
成立时，向担保人／索偿，
立保函的申请
申请人
担保人 担保人赔付
受益人
②
申
请向⑨ 反可人人③
请
人申反 担撤出向反
人
赔请担 保销具担担
保担向⑦
选
付人保
的不保保
兑保担保
受知将／⑤
④
益／保转通 人转函开知
发通行行
择
索人
反
偿赔
行人保兑 再人行
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6、转开行(Reissuing Bank)、转开行即指接受担保银 行的要求，凭担保人的反担保向受益人开出保函的银行。转开 行通常是受益人所在地银行。转开行如接受担保人请求转开的 委托，就必须及时开出保函。保函一经开出，转开行即变成担 保人，承担担保人的责任义务。
7、反担保人(Counter Guarantor)，指为申请人向担 保银行开出书面反担保函的人。其责任是：保证申请人履行合 同义务，同时，向担保人承诺，即当担保人在保函项下作出付 款以后，担保人可以从反担保人处得到及时、足额的补偿，并 在申请人不能向担保人作出补偿时，负责向担保人赔偿损失。
3、担保人(Guarantor)，担保人又称保证人，即开立保函 的银行。担保人的责任是在收到索赔书和保函中规定的其他文件 后，认为这些文件表面上与保函条件一致时，即支付保函中规定 数额的经济赔偿。
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4 、 通 知 行 (Advising Bank) ， 通 知 行 又 称 转 递 行 (Transmitting Bank)。即根据开立保函的银行的要求和委托， 将保函通知给受益人的银行。通常为受益人所在地的银行。
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5、生效条件不同 按照英美法系的传统理论，银行提供独立保
函必须要有对价才能生效，但开立备用信用证则 不需要有对价即可生效。 6、兑付方式不同
备用信用证可以在即期付款、延期付款、承 兑、议付等四种方式中规定一种作为兑付方式， 而银行独立保函的兑付方式只能是付款。
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7、融资作用不同 备用信用证适用于各种用途的融资，而银行
银行保函(Banker's Letter Guarantee)是由银行开立的承担 付款责任的一种担保凭证。银行根据保函的规定承担绝对付款 责任。故银行保函一般为见索即付保函。
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保函的发展
从属保函 传统的保函大都是从属性的，即保函相对于基础合
同而言是从合同，其法律效力依存基础合同的存在 而存在，随其变化、灭失而发生变化或灭失。 在从属保函项下，担保人承担的付款责任是否成立， 要以基础合约的条款及背景交易的实际情况来确定。 这种从属保函一方面不利于债权人，因为担保人可 以援引主债务人的任何抗辩而拒绝付款；另一方面 也不利于担保人，因为担保人很可能会卷入基础合 同当事人之间的纠纷。
银行保函实务
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银行保函的含义及其性质
保函(Letter of Guarantee，简称L/G)又称保证书，是指银 行、保险公司、担保公司或个人(保证人)应申请人的请求，向 第三方(受益人)开立的一种书面信用担保凭证。保证在申请人 未能按双方协议履行其责任或义务时，由担保人代其履行一定 金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。
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① 申请人向担保人提出开立保函的申请； ② 申请人寻找反担保人，提供银行可以接受的反担保； ③ 反担保人向担保人出具不可撤销的反担保； ④ a有时，担保人根据受益人的要求，须找一家国际公认的大银行
付赔）行
，向（
③开立反担保函，并要求转 开行转开保函
申申反
申请人
保②
函提
的出
申 请
开
立
指示行（反担保行）
⑥转开行向指示行（反担保 行）索赔，反担保行赔付
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备用信用证与银行保函的不同点
1、分类方式不同 备用信用证不象银行保函那样有从属性保函
和独立性保函之分。
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2、保兑的方式不同 备用信用证的保兑行和开证行都对符合信用
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6、转开行(Reissuing Bank)、转开行即指接受担保银 行的要求，凭担保人的反担保向受益人开出保函的银行。转开 行通常是受益人所在地银行。转开行如接受担保人请求转开的 委托，就必须及时开出保函。保函一经开出，转开行即变成担 保人，承担担保人的责任义务。
7、反担保人(Counter Guarantor)，指为申请人向担 保银行开出书面反担保函的人。其责任是：保证申请人履行合 同义务，同时，向担保人承诺，即当担保人在保函项下作出付 款以后，担保人可以从反担保人处得到及时、足额的补偿，并 在申请人不能向担保人作出补偿时，负责向担保人赔偿损失。
证规定的单据承担第一性的付款责任；而对于银 行保函业务，只有少数国家（如阿尔及利亚）要 求对其加具保兑。 3、适用的法律规范和国际惯例不同
备用信用证适用统一的国际惯例；银行保函 适用各国关于担保的法律规范。
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4、开立方式不同
开立备用信用证时，开证行往往通过受益人当地 的代理行（即通知行）转告受益人，通知行负责审核 信用证的表面真实性，如不能确定其真实性，则有责 任不延误地告之开证行或受益人。银行独立保函的开 立可以采取直接保证和间接保证两种方式。
3、担保人(Guarantor)，担保人又称保证人，即开立保函 的银行。担保人的责任是在收到索赔书和保函中规定的其他文件 后，认为这些文件表面上与保函条件一致时，即支付保函中规定 数额的经济赔偿。
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4 、 通 知 行 (Advising Bank) ， 通 知 行 又 称 转 递 行 (Transmitting Bank)。即根据开立保函的银行的要求和委托， 将保函通知给受益人的银行。通常为受益人所在地的银行。
五、对单据的要求不同
信用证项下的单据主要是货运单据及其他各 种商业单据、检验证明及产地证等；而保函最重 要的付款依据是受益人提出的书面索赔书及声明。
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六、银行承担的风险不同 保函项下银行无法控制物权凭证，风险更大
大；而信用证交易中，银行握有物权凭证，风险 相对较小。
七、可转让性不同
保函不可转让，而信用证有时是可以转让的。
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银行保函的当事人及其主要责任
1、申请人(Applicant)，即向银行提出申请，要求银行开立 保函的一方。其主要责任是履行合同的有关义务，并在担保人履 行担保责任后向担保人补偿其所作的任何支付。
2、受益人(Beneficiary)，受益人即收到保函并有权按保函 规定的条款凭以向银行提出索赔的一方。受益人的责任是履行其 有关合同的义务。在投标保函项下，通常为ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ标人；在承包工程 的履约保函和预付款保函项下，通常为工程的业主。
5、保兑行(Confiriming Bank)，保兑行又称第二担保人， 即根据担保人的要求在保函上加以保兑的银行。保兑行通常为 受益人所在地信誉良好的银行。如担保银行的资信能力较差或 属外汇紧缺国家的银行，受益人可要求在担保行出具的保函上 由一家国际上公认的资信好的大银行加具保兑。到时如担保人 未按保函规定履行赔付，保兑行应代其履行付款义务。
④ 通知行／转开行 ⑤
担 保
，付 申后 付担索反赔⑧
保偿担付担
人
人，保后保
反担保人 赔 反 人 向 人
赔索赔 付偿付 给，后
保， 兑行
保兑行将保函通知／转 发受益人
偿⑥ ，受 担益 保人 人向 赔保 付兑 。行
索
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银行保函的主要内容
(一)有关当事人。 (二)开立保函的依据。保函开立的依据是基础合同，应列明合 同或标书等协议的号码、日期。 (三)担保金额和金额递减条款。 (四)要求付款的条件。担保人在收到索赔书或保函中规定的其 他文件后，认为这些文件表面上与保函条款一致时，即支付保 函中规定的款项。 (五)保函失效日期或失效事件。如未规定，当保函退还担保人， 或受益人书面声明解除担保人的责任，则认为该保函已被取消。 (六)保函所适用的法律与司法。保函的适用法律是担保人营业 所在地的法律。
5、保兑行(Confiriming Bank)，保兑行又称第二担保人， 即根据担保人的要求在保函上加以保兑的银行。保兑行通常为 受益人所在地信誉良好的银行。如担保银行的资信能力较差或 属外汇紧缺国家的银行，受益人可要求在担保行出具的保函上 由一家国际上公认的资信好的大银行加具保兑。到时如担保人 未按保函规定履行赔付，保兑行应代其履行付款义务。
通知行
保现 保
给⑤
行申 函
通将
索请 赔人 ，违
知保 行函
交
③申请开立反担保函
反担保人
申请人
⑧反担保人向申请人索
②
偿 ⑦ 偿，申请人赔付
保④
索⑦
提
，担
函开
偿担
出 开 立 保 函
申保
请人
人向
赔 付
申
申
请
请
人
索
立
，保
不
反人
可
担向
撤 销 反 担
保 行
反
赔担
付保
人
担保行
注：如果不涉及反担保人和通知行，则虚线框中的步骤省略
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银行保函开立方式
实际业务中的保函的具体举例如下： 1、直开法
即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受 益人，或仅通过通知行将保函通知给受益人，这也 是保函开立中最简单最直接的方法。
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直开法流程
受益人 ①签订合同或协议
益通⑤
担约⑥ ⑤
人知将
保后受 直 行，益 接 赔向人 开 付担发 出
给保 受函
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独立保函
从属性保函的上述缺陷限制了保函的进一步应用。 为了适用二战后国际经济贸易的需求，商人和银行 家们在实践中创立了一种完全不同于从属保函的独 立保函（Independent Guarantee）制度，并逐 渐取代了传统的从属保函制度在国际商务活动中占 据了主导地位。
独立保函区别与从属保函的最显著特征在于其具有 独立性，其效力不依附于基础合同。独立保函一经 出具，担保人的付款责任仅以保函自身条款为准， 而与基础合同的执行情况相脱离。
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银行保函的功能
1、保证合同项下的价款支付； 2、保证在违约情况发生时，受害方可以得到合
理的补偿。
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银行保函的性质
1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分，相应 的银行付款责任也有所不同。
2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的 的银行信用。
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银行保函与商业信用证的比较
一、开立的目的不同 银行保函的首要目的是担保而非付款，而信用
独立保函除了借款保函的目的是以银行信用帮助 申请人取得借款外，不具有其它融资功能。
8、单据要求不同
备用信用证一般要求受益人在索赔时提交即 期汇票和证明申请人违约的书面文件；银行独立 保函则不要求受益人提交汇票。
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银行保函和信用证都属于银行信用，但是，两者之间也存 在重大区别：
1．信用证的开证行承担的是第一性的付款责任。而在使 用银行保函时，应该先由申请人向受益人付款或履行其他义务； 只有在申请人不付款或不履行合同规定的义务时，受益人才可 以凭保函向担保银行要求付款。
2．信用证只以符合信用证条款规定的单据为付款依据， 而与凭以开立的基础合同无关。但当受益人凭一般保函向担保 银行索偿时，大多需经过调查证实申请人的确有不履行合同义 务的事实后才向受益人偿付。
3．信用证主要用于正常履行国际货物买卖合同的场合。 但是，银行保函却不然，当交易正常进行时，保函就不必使用； 只有在申请人违反合同或不履行合同义务时，受益人才会凭保 函向担保银行索偿。简而言之，信用证用于履约，而保函则用 于违约。
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银行保函的当事人及其主要责任
1、申请人(Applicant)，即向银行提出申请，要求银行开立 保函的一方。其主要责任是履行合同的有关义务，并在担保人履 行担保责任后向担保人补偿其所作的任何支付。
2、受益人(Beneficiary)，受益人即收到保函并有权按保函 规定的条款凭以向银行提出索赔的一方。受益人的责任是履行其 有关合同的义务。在投标保函项下，通常为招标人；在承包工程 的履约保函和预付款保函项下，通常为工程的业主。