公司治理复习题

公司治理练习题1
一、单项选择题（本题共10分，每小题1分）
1. 股份有限公司发起人的人数为（）
A. 5人以上
B. 最好1人
C. 2人以上200人以下
D. 7人以上
2. 有限责任公司设立的股东法定人数为（）
A. 50人以下
B. 2人以上
C. 2人以上50人以下
D. 1人以上50人以下
3. 股份有限公司董事会成员人数为（）
A. 5-19人
B. 6-20人
C. 7-17人
D. 8-20人
4. 公司监事会成员人数最少为（）
A. 1人
B. 2人
C. 3人
D. 4人
5. 现行有关规定，上市公司独立董事最低比例为（）
A. 1/2
B. 1/3
C. 1/4
D. 1/5
6. 普通股东会议每年召开的次数为（）
A. 1次
B. 2次
C. 3次
D. 4次
7. 下列不属于股东会议的表决制度（）
A. 举手表决
B. 投票表决
C. 代理投票制
D. 网络投票
8. 从公司演化的角度看，下列不是董事会形式（）
A. 立宪董事会
B. 咨询董事会
C. 社团董事会
D. 底限董事会
9. 下列不属于跨国公司治理问题的是（）
A. 缺乏适用于跨国公司治理的法律框架
B. 国内部门无力监管跨国公司的内部关联交易
C. 对跨国公司的社会责任缺乏有效的监督机制
D. 跨国经营的文化适应
10. 下列不属于网络组织微观治理机制的是（）
A. 学习创新
B. 激励约束
C. 决策协调
D. 信任机制
二、多项选择题（本题共20分，每小题2分）
1. 下列属于企业制度形态的有（）
A. 手工业作坊
B. 个人业主制
C. 合伙制
D. 两合制
E. 公司制
2. 下列属于国外公司治理问题产生背景的有（）
A. 人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满
B. 股东诉讼事件大量增加
C. 机构投资者力量的增大
D. 恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益
E. 国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题
3. 公司股东大会（股东会）的主要职权有（）
A. 修改公司章程
B. 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事
C. 审议公司经营方针和投资计划
D. 对公司增加或者减少注册资本作出决议
E. 审议批准监事会或者监事的报告
4. 监事会或不设监事会的公司的监事行使的职权有（）
A. 检查公司财务
B. 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议
C. 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正
D. 提议召开临时股东会会议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议
E. 向股东会会议提出提案
5. 下列属于机构投资者的是（）
A. 基金公司
B. 证券公司
C. 信托投资公司
D. 财务公司
E. 保险公司
6. 下列关于有限责任公司组织结构和基本制度描述正确的是（）
A. 可以不召开股东大会
B. 董事会人数一般为2到14人
C. 股东人数较少的可以设一名执行董事
D. 监事会成员不得少于3人
E. 可以不设立监事会
7. 下列属于恶意并购应变措施的有（）
A. 诉诸法律
B. 定向股份回购
C. 资产重组与债务重组
D. 毒丸防御
E. 减少注册资本
8. 下列属于董事、高管违反对公司忠实义务的行为有（）
A. 将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储
B. 违反公司章程的规定，未经股东大会（股东会）或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保
C. 违反公司章程的规定或者未经股东大会（股东会）同意，与本公司订立合同或者进行交易
D. 未经股东大会（股东会）同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务
E. 擅自披露公司秘密
9. 董事和高管的常用报酬激励机制（）
A. 薪金
B. 股票期权
C. 退休金计划
D. 声誉激励机制
E. 聘用与解雇激励机制
10. 企业解散时剩余财产清偿分配的顺序为（）
A. 债权人
B. 职工工资
C. 国家税款
D. 清算费用
E. 股东
四、名词解释（本题共3分，每小题15分）
1、公司治理p11
2、剩余索取权p127
3、内部人控制p306是指现代企业中的所有权与经营权（控制权）相分离的前提下形成的，由于所有者与经营者利益的不一致，由此导致了经营者控制公司，即“内部人控制”的现象。

4、盈余管理通过对企业对外报告的会计收益信息进行控制或调整，以达到主体自身利益最大化的行为。

5、洗盘股市庄家在拉高股价的过程中，有意让股价上下震荡，让先买进股票的投资者卖出股票，这种操作说法叫洗盘。

三、简答题（本题共25分，每小题5分）
1、国内外公司治理研究的主题有哪些？
国内:治理国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题; 国有企业建立现代企业制度，进行公司化改造。

国外:如何监督和控制经理人员的行为; 如何保护公司利益相关者的利益。

2、公司治理的一般模式有哪些？
亚洲的家族式治理模式; 日德的内部治理模式; 英美的外部治理模式
3、请简述利益相关者理论的内容？P272
识别他们的利益及其优先等级; 分析利益相关者的利益及需求; 与之沟通,分析他们的需求能
否在项目中得到满足。

; 开发有效应对利益相关者的策略
经营者的利益要求与协调：股东为了防止经营者背离其目标，通常采用下列两种制度性措施，(1)监督;(2)激励。

债权人的利益要求与协调：债权人为了防止其利益被伤害，除了寻求立法保护，如破产时先行接管、先于股东分配剩余财产等外，通常采取以下制度性措施。

第一，在借款合同中加入限制性条款，如规定贷款的用途、规定不得发行新债或限制发行新债的额度等;第二，发现公司有损害其债权利益意图时，拒绝进一步合作，不再提供新的贷款或提前收回贷款。

其他利益相关者的利益要求与协调：一般说来，公司只要遵守合同就可以基本满足合同利益相关者的要求，在此基础上股东追求自身利益最大化也会有利于合同利益相关者。

当然，仅有法律是不够的，还需要道德规范的约束，以缓和双方的矛盾。

4、什么是有效市场理论？
正确答案：有效市场理论是理性预期理论在证券定价问题上的应用。

该理论认为现时的证券价格将完全反映所有的可知信息因为在有效市场上所有未加以利用的盈利机会都将被消除。

消除盈利机会是保障金融市场有效性的必要条件但这并不要求市场所有参与者都能获得充分信息并做出理性预期。

有效市场理论的一个重要含义是股票价格将大致随机变动而无法预先知道。

有效市场理论是理性预期理论在证券定价问题上的应用。

该理论认为,现时的证券价格将完全反映所有的可知信息,因为在有效市场上,所有未加以利用的盈利机会都将被消除。

消除盈利机会是保障金融市场有效性的必要条件,但这并不要求市场所有参与者都能获得充分信息,并做出理性预期。

有效市场理论的一个重要含义是,股票价格将大致随机变动,而无法预先知道。

5、银行治理的特殊性有哪些？
委托—代理关系复杂; 存款保险制度的负激励; 银行业并购成本大大超过一般公司; 银行合约的特殊性
五、论述题（本题共30分，每小题10分）
1、集团公司与企业集团的区别和联系？
(一)法律地位不同。

企业集团是许多法人组成的联合体，这种联合体将来很可能受合伙企业法调整。

而集团公司是法人企业，规范的集团公司及母子公司关系应该受公司法调整。

(二)内涵不同。

企业集团包含集团公司，但并非所有集团公司都要成立企业集团。

企业集团有两种基本类型，其中从属联合企业集团中的母公司是集团公司，而在协作型联合企业集团中，不存在以谁为核心企业的问题，所有企业是平等关系，在集团的统一管理下活动。

在后一种企业集团中，集团成员企业可能都是控股公司，都有自己的若干子公司，这种集团往往是强强联合。

(三)注册方式不同。

集团公司既可以以自己为核心组成从属型联合企业集团或与其他公司一起组成协作型联合企业集团，也可以仅在母子公司范围内形成公司集团。

组成企业集团须批准和登记。

但集团公司本身只是履行公司法人登记手续。

(四)组织机构不同。

企业集团的组织机构由集团章程(集团成员协商一致)决定，而集团公司的组织机构必须在符合公司法规定的条件下由公司章程决定(需经股东会讨论通过)。

(五)管理的原则和依据不同。

企业集团实行统一管理的原则是经成员企业讨论通过的章程决定的。

集团公司是独立公司法人，它自身的经营与运作要符合公司法和其他有关法律的规定;集团公司如果是集团成员，必须履行集
团章程规定的权利和义务;集团公司作为从属型联合企业集团中的支配公司，又要承担起集团管
理的重任。

集团公司与集团利益的协调，与成员企业相互权利义务关系是集团立法和集团协议(章程)要解决的重要问题。

(六)责任和财务制度不同。

企业集团并不是独立的纳税主体，但要编制合并会计报表。

集团的法律后果由集团成员企业负连带责任(集团章程另有约定的除外)。

集团公司与其他成员企业一样，独立开展经营活动，是独立的纳税主体。

它对其他成员企业除另有约定外，不承担债务责任。

2、关于独立董事在公司治理体系中的作用，你是如何认识的？如何完善独立董事制度？
作用:提高董事会对股份公司的决策职能和公司的专业化运作水平。

增强董事会对公司经营管
理的监督职能。

有利于股份有限公司两权分离和完善法人治理机制。

保护中小投资者的利益。

维护不同相关者的利益。

如何完善:（一）规范我国独立董事制度的聘任和退出制度
3、我国应如何加强证券市场监管？
1.完善政府的监管。

2.发挥证券业自律性监管组织的作用。

3.加强对证券公司的管理。

4.加强证券从业人员的行为规范。

公司治理练习题2
一、单项选择题（本题共10分，每小题1分）
1. 下列不属于个人业主制企业特点的是（）
A. 创办手续简单
B. 投资金额小
C. 管理简单
D. 经营风险较小
2. 董事的任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（）
A. 1年
B. 2年
C. 3年
D. 4年
3. 股份有限公司董事会成员人数为（）
A. 5-19人
B. 6-20人
C. 7-17人
D. 8-20人
4. 公司监事会成员人数最少为（）
A. 1人
B. 2人
C. 3人
D. 4人
5. 现行有关规定，上市公司独立董事最低比例为（）
A. 1/2
B. 1/3
C. 1/4
D. 1/5
6. 普通股东会议每年召开的次数为（）
A. 1次
B. 2次
C. 3次
D. 4次
7. 下列不属于股东会议的表决制度（）
A. 举手表决
B. 投票表决
C. 代理投票制
D. 网络投票
8. 从公司演化的角度看，下列不是董事会形式（）
A. 立宪董事会
B. 咨询董事会
C. 社团董事会
D. 底限董事会
9. 下列不属于跨国公司治理问题的是（）
A. 缺乏适用于跨国公司治理的法律框架
B. 国内部门无力监管跨国公司的内部关联交易
C. 对跨国公司的社会责任缺乏有效的监督机制
D. 跨国经营的文化适应
10. 下列不属于网络组织微观治理机制的是（）
A. 学习创新
B. 激励约束
C. 决策协调
D. 信任机制
二、多项选择题（本题共20分，每小题2分）
1. 下列属于企业制度形态的有（）
A. 手工业作坊
B. 个人业主制
C. 合伙制
D. 两合制
E. 公司制
2. 下列属于国外公司治理问题产生背景的有（）
A. 人们普遍对经理人员与日俱增的高报酬感到不满
B. 股东诉讼事件大量增加
C. 机构投资者力量的增大
D. 恶意收购中如何保护公司利益相关者的利益
E. 国有企业改革过程中出现的严重的管理者腐败问题
3. 关于母子公司、总分公司论述正确的是（）
A. 母子公司、总分公司是相对的
B. 分公司一般没有独立的公司名称和章程
C. 子公司具有独立的法人资格
D. 受母公司控制和支配的公司叫子公司
E. 分公司在法律上和经济上具有独立性
4. 经理对董事会负责，行使下列职权（）
A. 主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议
B. 拟订公司内部管理机构设置方案
C. 制定公司的基本管理制度
D. 制定公司的具体规章
E. 提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人
5. 下列关于股份有限公司董事会表述正确的是（）
A. 公司常设的经营决策和业务执行机关
B. 决策系统和执行系统的交叉点
C. 董事会成员为5到19人
D. 董事长是由股东大会选举产生
E. 董事会有权决定公司内部管理机构的设置
6. 公司股东大会（股东会）的主要职权有（）
A. 修改公司章程
B. 选举和更换非由职工代表担任的董事、监事
C. 审议公司经营方针和投资计划
D. 对公司增加或者减少注册资本作出决议
E. 审议批准监事会或者监事的报告
7. 监事会或不设监事会的公司的监事行使的职权有（）
A. 检查公司财务
B. 对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建议
C. 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正
D. 提议召开临时股东会会
议，在董事会不履行本法规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议E. 向股东会会议提出提案
8. 不得担任公司的董事、监事、高级管理人员的情形有（）
A. 个人声誉较差的
B. 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年
C. 担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年
D. 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年
E. 个人所负数额较大的债务到期未清偿
9. 下列属于恶意并购应变措施的有（）
A. 诉诸法律
B. 定向股份回购
C. 资产重组与债务重组
D. 毒丸防御
E. 减少注册资本
10. 董事和高管的常用报酬激励机制（）
A. 薪金
B. 股票期权
C. 退休金计划
D. 声誉激励机制
E. 聘用与解雇激励机制
三、名词解释（本题共15分，每小题5分）
1、股权激励
是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利，使他们能够以股东的身份参与企业决策﹑分享利润﹑承担风险，从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。

2、资本充足率也被称为资本风险（加权）资产率。

资本充足率是一个银行的资产对其风险的比率。

3、法人资格否定
4、被动投资一种有限地介入买卖行为的投资策略。

5、封闭式基金封闭式基金是指基金发行总额和发行期在设立时已确定，在发行完毕后的规定期限内发行总额固定不变的证券投资基金。

四、简答题（本题共25分，每小题5分）
1、母子公司滥用关联交易的形式有哪些？
2、简述母子公司的关系如何认定？
3、中国企业跨国经营的公司治理存在哪些问题？
4、网络治理机制的体系构成包括哪些内容？
5、公司治理模式趋同主要表现在哪些方面？
五、论述题（本题共30分，每小题10分）
1、怎么解决我国国有上市公司“一股独大”的问题？
2、为什么要保护中小投资者利益，有哪些办法？
3、股权集中度与公司治理和经营绩效之间存在何种关系？其联系机理是什么？。