成本管理-中石油财务成本分析项目方案(ppt47页)

82,200 staff 130 countries US$9B revenue
13,500 staff 26 Countries
US$2.1B revenues
3,000 staff
Asia Pacific Africa
德 勤 咨 询 是 Deloitte Touche Tohmatsu 的 一 部 分 . DTT 是 全 球 专 业 服 务 的 领 导 者 , 他 有 82,000 名 员 工 , 在 129 个 国 家 提 供 咨 询 , 审 计 , 税 务 和 相 关 服 务 .
（3） 提高了会计信息的及时性、准确性，加强监管能力，为决策 支持提供更丰富的财务信息；
（4） 支持公司总部绩效考核管理体系，为领导决策提供科学、准 确、快捷的服务 ；
（5） 开发符合国际会计准则和上市信息披露规则的财务管理和会 计核算软件；
（6） 建立了分布式财务数据库，支持财务会计数据的实时向上复 制、向下穿透查询和网上在线对帐；
德勤咨询集中 给以下七大行 业提供服务:
能源化工 消费品 制造业 通讯行业 金融服务 政府 卫生保健
德勤咨询在大中国
8 个办事处 超 过 200 专 业 人 员 1999 & 2000 年 超 过 100% 增 长 率
在上海、广州和北京有办事处
在中国大陆共有超过 60 名咨询顾问
大
中
国
在大中国区 (香港与台湾) 还有 80 名咨询顾问
中石化产业链与成本管理
原油 勘探
原油 开采
炼油
化工 生产
产品 销售
成本核算/ 管理
采
生
管
销wenku.baidu.com
够
产
理
售
成
成
成
成
本
本
本
本
全方位成本管理
股东价值 驱动的分析模型
价值管理需要以下三个核心部分有效地运作
运作
•系统 •流程 •管理
价值管理
指标
• 准确的指标 • 准确的尺度
战略
•超前的战略 •领先的地位
价值衡量需要有一整套指数
目录
德勤咨询简介 德勤咨询对于中石化成本分析项目的理解 德勤咨询对于石油化工行业的成本分析案例 介绍
股东价值 驱动的分析模型 如何在石化一体企业中实施财务分析系统
德勤咨询推荐的对于中石化成本分析的解决 方案规划 德勤咨询预计的本阶段项目实施的范围 德勤咨询实施工具介绍 问答
中国石油化工股份有限公司简介
中石化财务管理信息系统建设的整体目标
中国石油化工股份有限公司为建立现代企业制度，提高企业的竞争 力，建立了统一的财务管理信息系统。
（1） 建立了全公司三级（决策中心、利润中心、成本中心）统一 标准的财务管理和会计核算网络系统。
（2） 建立了满足中国会计准则、国际会计准则，基于财务逻辑网 络的总部、分（子）公司、生产厂三级统一的财务管理和会计核算体系；
• 加权平均的资本成本WeightedAverage Cost of Capital (WACC)
石油化工股份有限公司 财务成本分析项目方案
目录
德勤咨询简介 德勤咨询对于石化成本分析项目的理解 德勤咨询对于石油化工行业的成本分析案例 介绍
股东价值 驱动的分析模型 如何在石化一体企业中实施财务分析系统
德勤咨询推荐的对于石化成本分析的解决方 案规划 德勤咨询实施工具介绍 问答
德勤咨询简介
在 全 球 75 个 国 家 中 有 超 过 13,500 名 顾 问 , 年 收 入 超 过 30 亿元,德勤咨询是全球顶尖的管理咨询公司
需要衡量的对象....
• 是否在创造价值? • 表现如何? • 什么是最低投资回报? • 如何衡量增长? • 公司的价值?
…最可靠的衡量指数:
• 股东回报率Total Shareholder Return (TSR)
• 投资资本的现金流回报Cash flow return on gross invested capital (CFROI)
中国石油化工股份有限公司是一家上中下游一体化、石油石化主业突出、拥有
比较完备销售网络的股份制企业，成立于2000年2月28日。中国石油化工股份有
限公司是由中国石油化工集团公司根据《中华人民共和国公司法》，并遵循"主
业与辅业分离、优良资产与不良资产分离、企业职能与社会职能分离"的原则，
通过"业务、资产、债权债务、机构、人员"等方面的整体重组改制后，以独家
区
总
在中国正在进行的项目 - 5
裁 ：
沈
达
在中国完成的实施项目 - 18
理
先
生
德勤咨询提供你所期望的从世界顶尖咨询公司所能 获得的各式服务
策略转变
业务转变
信息管理转变
企化战略与财务管理 价值链管理
业务流程重组 客户关系管理
程序领导管理
系统集成 信息系统规划
收购与兼并
外包服务
电子交易
供应链管理
电子商务
发起方式设立的公司。中国石油化工股份有限公司实行集中决策、分级管理和
专业化经营的事业部制管理体制,其框架是一级法人为主、三级管理，即：总部
是投资决策和资金运营中心；事业部、专业公司和子公司是利润中心；分公司
是成本控制和生产管理中心。公司注册资本688亿元人民币，董事长为公司法定
代
表
人
。
中国石化股份有限公司的独家发起人--中国石油化工集团公司成立于1998年7月， 是国家组建成立的特大型石油石化企业集团。中国石油化工集团公司是国家独 资设立的国有公司，是国家授权投资的机构和国家控股公司。中国石油化工集 团公司实行总经理负责制，总经理为法定代表人。注册资本1049亿元。中国石 油化工集团公司组建后，实现了政企分开和上下游、内外贸、产销一体化，既 保持了石油化工技术和规模等方面的优势，又增加了原油、天然气勘探开发及 成品油批发零售等业务，整体实力进一步增强。在美国《财富》杂志评选的 2000年世界500强企业中，按销售收入排名位居第58位。
知识管理 领导制度变更
共享服务 培训与教育服务
人员转变
德勤咨询简介
我们的工作方式使我们与众不同 与众不同的解决方法
•高度协作的工作方式给我们的雇员无穷的动 力来进行合作与知识技能的传输
•以现实的方式来处理业务流程使我们获得我 们所承诺的策略和技术所带来的结果
带来与众不同的结果 •客户可以依赖我们所交与的结果,因为他们 知道在我们离开以后,他们还可以进行自我 的提高 •客户可以在我们所交与的结果上发展,因为 我们所帮助建立的的组织比以前更强大,并 适合于变幻莫测的环境