会计做账报税问题记录附答案会计应知应会

1.小规模开普票在30万内免缴增值税，那我其中专票开了10万（专票就要交税了），那普票还能开20万免税吗？

---------合计不要超过30万。

2.想分出去享受小规模税收优惠，怎么做？

---------发票分公司开，从此刻起后面收入都归分公司。业务移交

3.我把我老板老婆的社保基数忘记调整了，社保基数要改成3815该咋办呢，这次还能改吗？---------这次改不了，只能等下次了。

4.请问：购买税控盘是填在这里吧？

280填在附表4，还是附表5？

4. 报个税的电脑是不是不能随意更换呀，一更换就前面的申报数据都没有了，员工信息也没有了？

---------是的，换之前要把人员信息导出来的，实在不行打12333会教你操作。

5.发票认证的可以撤销认证吗？

---------还没报税的话可以撤销认证的，可以撤销勾选发票已经认证的。

6.上个月出口退税的发票红字冲红，当时开具红字信息表时错误勾选了已抵扣，现在这个税额在提现了，主表上应抵扣税额合计和账上少了这个税额怎么办？

7. 假如A开给B一张专票1000元包含税点，那B再开给C1000元含税点，这样B公司会

有损失吗？

---------损失就是印花税交了点。

8.接上问，有附加税吗？

---------没有差额没有附加税。

9. 如果客户说开出去的发票不要，重开，那我们作废或者冲红，客户如果继续使用这张发票，国税也发现不了？

10. 这个月社保中断了8月发7月工资的时候要不要扣掉个人部分的社保？

---------不用。

11. 如果2个月没交社保不去续交，会不会影响以后退休基数？

---------可以补缴，不然三个月以上的话医保会断掉。停的期间医保不能用，退休前再去补缴那会基数肯定很高，要补很多钱了，现在能补就补吧。

12. 个税年不到12W的不用管的吧

---------还是操作一下的好。

13.我10-12月份的季报的期末数去年期末数，就是今年期初数？

---------是的。

14. 关联报表没有申报怎么补救？

---------窗口补报。

15. 公司要打印员工的社保证明哪里去操作？

---------1、你要再社保局那个网站上操作的，最后就是进入企业版浙里办然后有个参保证明。

2、大厅打印的话你要有一个证明，上面写上你们公司社保的账号以及你要求的打印的内容，自助打印的不可以。

16. ，员工的社保之前中断过，网上系统已经给员工续上了，但是员工的社保卡仍然是失效状态，这个是要本人去激活吗？还是要怎么操作

---------不用操作的。