免抵退申报(共享流程)
免抵退系统操作流程(doc 13页)
免抵退系统操作流程从2004年1月开始，全区统一规定使用《出口退税计算机网络管理系统》之生产企业出口退税申报系统 4.0版（以下简称二期网络版）进行免抵退税申报，因为二期网络版申报系统的个别功能不适应顺德的实际情况，为了方便企业端的操作，以原顺德版免抵退税系统的基础上我局开发出了部分辅助功能，配合现在二期网络版税务端的审核及企业端的操作。
结合新、旧申报系统，现将有关事项明确如下：一、申报有关要求1、企业必须严格按照下列顺序办理免抵退税和增值税纳税申报免抵退税预申报—模拟生成免税证明（全是一般贸易的不用）—生成免抵退税申报附表—增值税纳税申报—免抵退税正式申报。
2、出口日期在2004年1月1日后的出口退税业务必须在二期网络版中录入处理。
3、因为二期网络版中出口报关单、出口发票、外汇核销单三者只对应一个出口金额，当三者纸质凭证出现金额差异，应按实际离岸价录入系统计算免抵退税。
4、录入报关单时必须录入报关单号码。
5、因贸易性质码在二期网络版中参与预审对碰，故企业在电子口岸发送关单信息时应注意贸易性质码的审核，不符的不能发送，需向海关申请改正后再行发送。
6、企业在网上申报时注意网上申报时间只能是在上班时间申报，并且审核结果不能即时反馈。
7、企业应在免抵退税申报盘中建立“YSBMX”、“YSBFK”、“ZSSBMX”、“ZSSBFK”、“HZSJ”等5个文件夹，分别用来保存“预申报明细数据”、“预审反馈信息”、“正式申报明细数据”、“正式申报反馈信息”、“汇总申报数据”等对应的申报数据。
二、企业端流程图如下：2、原始数据录入3、预申报4、纳税申报5、免抵退税正式申报三、操作流程（一）基本数据录入1、设置企业基本信息录入所属期2004年1月数据前，必须安装二期网络版申报系统，并设置企业基本信息及商品代码信息。
在设置企业基本信息时，注意以下几点：a)企业代码即企业的海关代码（如4422912345），共10位；b)纳税人识别号即企业的税务登记证号，共15位；c)技术监督局码即企业法人代码；d)退税登记证号码即企业12位纳税编码；e)退税登记日期即退税登记证发证日期；f)纳税人类别：若出口企业为一般纳税人企业则统一填“1”；g)计税计算方法：若企业首笔出口业务发生日期至今已超一年，则填“1”，表示用“免抵退”方法计税；否则填“4”，表示用“免抵”方法计税；如2003年10月发生首笔出口业务，则企业在所属期2003年10月至2004年9月计税计算方法填“4”，2004年10月起修改为“1”；h)进料计算方法：顺德地区的免抵退企业的进料计算方法统一为实耗法，所以此项必须设置成“1”；i)分类管理代码统一按系统默认值填“Ｃ”；j)税务机关代码填写“144068100”；k)税务机关名称填写“佛山市顺德区进出口税收管理分局”；l)其余栏目按系统提示输入。
“免、抵、退”税申报流程及注意事项
“免、抵、退”税申报流程及注意事项（2008）二、明确出口货物免抵退税的申报期限（重点）（一）单证齐全申报期限。
根据《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）第三条和《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的补充通知》（国税发[2004]113号）第二条的规定，生产企业的出口货物应在货物报关出口之日（以出口货物报关单﹤出口退税专用﹥上注明的出口日期为准）起90日内向主管税务机关退税部门申报免抵退税，如果其到期之日超过了当月的免抵退税申报期限，生产企业应在次月的免抵退税申报期内申报免抵退税，如仍未申报，税务机关应当视同内销货物予以征税。
举例说明：如2008-03-17出口的货物，90日后的到期之日是2008-06-15，申报所属期为200805的免抵退税申报期限为2008-06-15（节假日顺延），由于到期之日未超过所属期200805的免抵退税申报期限，因此，2008-03-17出口的货物应在2008-06-18前申报免抵退税，则最迟应在所属期200805申报单证齐全。
如2008-03-21出口的货物，90日后的到期之日是2008-06-19，所属期200805的免抵退税申报期限为2008-06-15（节假日顺延），由于到期之日已经超过所属期200805的免抵退税申报期限，企业可在次月的免抵退税申报期限2008-07-15前申报，因此，2008-03-21出口的货物可在2008-07-15前申报免抵退税，则最迟可在所属期200806申报单证齐全。
（二）出口货物收汇核销期限。
根据《国家税务总局关于出口货物退（免）税管理有关问题的通知》（国税发[2004]64号）第二条的规定：1、该条规定所列举的六类出口企业，在出口货物申报单证齐全时必须提供出口收汇核销单。
2、除该条规定所列举的六类企业以外的出口企业应在货物报关出口之日（以出口货物报关单﹤出口退税专用﹥上注明的出口日期为准）起180天内向税务机关提供出口收汇核销单。
免抵退操作流程
免抵退操作流程第一步：免抵退预审流程：1. 首先要把国税上月的免抵退正式反馈资料导入系统中；（并且还要复制一份到工作资料中存档）操作SA：登录申报的月份，从“向导”中----第十一步---税务机关反馈信息读入；再进行数据一致性检查看是否OK；2. 进行预审前，从系统的第一步开始录入----免抵退明细数据采集-----出口货物明细申报录入----依据本月出口货物报关、核销单、出口发票等资料录入，以及要参照ACC 里面的“成本出口报关单”的数据。
录入此表时要注意：2.1. 要按出口货物日期顺序录入；2.2. 要按报关单上的出口货物序号顺序录入，不能跳号；2.3. 热敏电阻的征税率17％，退税率13％；镀锡铜线的征税率17％，退税率5％2.4 序号：应依据本月出口货物的单数从001--1002.5. 出口报关单号：即报关单上后数9位+序号0012.6. 外汇核销单：报关单上也有（即：批准文号）2.7. 出口日期：即报关单号的日期（不要依据出口发票的日期）2.8. 原币汇率：一般要根据外管局中间价来计算。
3. 以上报表录入完整后，操作第三步：免抵退税预申报---生成明细申报数据，复制到U盘，到国税进行预审（也可发邮件给曾先生）第二步：预审反馈1. 免抵退预审经国税反馈回来后，就可进行免抵退正式申报了，将税务机关的反馈资料读入-----第四步预审反馈调整----税务机关反馈信息读入------选定反馈的U盘资料---处理。
2. 通过税务机关反馈信息处理查看更新哪些资料，如果OK，就可以做正式申报。
第三步：免抵退正式申报1. 第八步（税申报表数据采集）---增值税申报表项目录入----依据本月增值税申报主表及表二录入即可。
2. 再操作第九步（免抵退汇总数据采集）----免抵退申报汇总表录入----此表会系统自动生成的，但检查数据是否与其它报表数据一致2.1 出口销售额：即本月有报关单的销售额（不含其他收入-如：样品）2.2 当期单证不齐：即本月出口中货物金额（因为当月出口，不可能当月就能进行收齐单证，因此此金额会显示在此栏）2.3 当期单证齐全：即本月要收齐的单证（要核对当月收齐的报关单金额是否相等）2.4 当期应退税额：应根据本月有单证收齐的金额来计算（如果当月没有单证收齐就没有当期应退税额的）3. 免抵退汇总表录入：此表在本年的前三个月如有单证收齐时才需做此表，4月以后就不用做此表的4. 以上完成就可以打印报表进行申报，第十步免抵退正式申报----打印申报报表----1.口货物免、抵、退汇总表; 2. 出口货物免、抵、退申报明细表（当期出口明细），如本月有单证收齐就会有下一页的；5. 然后再第十步生成汇总申报数据，就OK了。
生产企业免抵退税申报系统操作流程
生产企业免抵退税申报系统操作流程第一步：登录系统打开电脑，进入操作界面，输入企业的用户名和密码，点击登录按钮进入系统。
第二步：选择申报类型在系统首页中选择申报类型，通常分为一般纳税人、小规模纳税人和免抵退税三种类型，根据企业的纳税资质选择相应的类型。
第三步：填写基本信息在申报类型选择完之后，系统会弹出填写基本信息的页面。
在该页面中，需要填写企业的注册信息、单位备案信息、信用评级等基本信息，并且需要上传相关证件的扫描件。
第四步：填写申报表填写基本信息之后，系统会根据企业的纳税类型自动显示相应的申报表，企业需要填写相应的表格。
表格的内容通常包括销售收入、进项税额、进口环节增值税等信息。
第五步：检查数据准确性在填写完申报表之后，系统会自动进行数据的校验，企业需要仔细检查数据的准确性，确保填写的信息无误。
如果有错误或者遗漏，可以进行修改或者补充。
第六步：确认申报表确认申报表之前，系统会再次提醒企业检查数据的准确性，确保申报表中的信息无误。
确认无误后，可以点击确认按钮提交申报表。
第七步：核对后提交企业提交申报表后，系统会自动进行数据的核对，比对申报表中的数据与系统中的数据是否一致。
如果数据一致，系统会生成退税申报表。
第八步：打印退税申报表在系统生成退税申报表之后，企业可以点击打印按钮，将退税申报表打印出来。
同时，系统也会自动生成电子版的退税申报表。
第九步：备份申报数据打印退税申报表之后，企业需要将申报数据进行备份，以备后续的查阅和审查。
第十步：提交申报表企业需要将打印好的退税申报表和备份的申报数据一起，通过邮寄、快递等方式提交给相关税务机关。
总结：。
免抵退税申报流程
免抵退税申报流程1.免抵税预申报1、免抵退税预申报时间：本月免抵退税正式申报之前资料：本月免抵退税明细申报电子数据。
后续处理：到税务机关进行预审后，将预审反馈信息读入出口退税申报系统，并根据反馈疑点调整申报数据。
2、增值税纳税申报时间：法定的增值税纳税申报期内资料：⑴《增值税纳税申报表》及其附表⑵ 上期的《生产企业出口货物退（免）税申报汇总表》（经退税部门签字盖章）⑶ 税务机关要求的其他资料后续处理：将税务机关审核确认的增值税纳税申报表中的数据录入到出口退税申报系统中，然后填报《生产企业出口货物退（免）税申报汇总表》。
3、免抵退税正式申报时间：次月1日至15日，逢节假日顺延。
资料：⑴ 免抵退税申报电子数据⑵ 外汇核销单（退税专用联）或远期收汇证明单⑶ 出口报关单（退税专用联）⑷ 代理出口证明⑸ 出口发票⑹《生产企业出口货物退（免）税申报明细表》⑺《生产企业出口货物退（免）税申报汇总表》⑻《增值税纳税申报表》（经征税部门签字盖章）有来料加工或进料加工业务的，还须报送以下资料：⑼ 新办的来料加工海关登记手册原件⑽ 新办的或要核销的进料加工海关登记手册原件⑾《生产企业进料加工海关登记手册申报明细表》⑿《生产企业进料加工进口料件申报明细表》⒀《生产企业进料加工贸易免税申请表》⒁《生产企业进料加工海关登记手册核销申会计新手，如何做账（一）、到新成立的公司从事财务工作第一个月必须会处理的10个专业问题1、到新成立的公司会计人员要考虑的第一件事是什么？答：首先要考虑建立健全各项财务规章制度；然后，考虑新公司采用的会计制度、核算方法和涉及的税种；最后，开始建账。
2、新成立的公司要做的第一张记账凭证是什么？答：企业一设立的第一张记账凭证肯定是：借：银存存款/固定资产/存货/无形资产/等贷：实收资本。
3、第一个月作账必须解决的税种问题？答：一、增值税税额计算；二、计提地税税金：按照税法要求，企业在计算出缴纳增值税的同时，还应计提缴纳部分地税税金，主要包括：城市维护建设税和教育费附加，按应缴纳的增值税为基数三、其他税种计算及缴纳：正常月份，企业只需考虑计算增值税及计提的地税税金，但个别月份如季度、年末结束应计算缴纳所得税；根据税务机关要求按季度或半年缴纳印花税、房产税、土地使用税等4、组织机构代码证、国税、地税的税务登记证应到哪儿办理？办理的程序是什么？答：（一）有限公司应当办理证件：1、工商营业执照（正、副）本2、组织机构代码证（正、副）本3、国税、地税登记证（正、副）本4、公章、财务专用章、法人代表名章各一枚5、验资报告（企业留存）6、公司章程一份（二）有限公司费用1、核名费用30元（市局有，区局办没有）2、验资费用1000元（此为50万下，验资按注册资本收取）3、工商注册费0.08%（按注册资本0.08%收取）4、代码证费108元5、国、地税100元6、刻章600元（各地区有差异）（三）有限公司办理程序：1. 当地工商行政管理局申请名称预先核准；2. 银行开立验资临时帐户存钱验资；3. 当地工商行政管理局办理工商营业执照；4. 刻章公司刻章；(公安局批准的企业)5. 当地技术质量检验局办理组织机构代码证；6. 当地地方税务局办理地税登记；7. 当地国家税务局办理国税登记；8. 银行申请设立基本户；5、如果公司只涉及地税税种，还要不要办理国税税务登记？答：按照《税收征管法》的规定，新办企业必须在领取工商执照起30天内办理税务登记。
免抵退申报流程
免抵退申报流程免抵退（换退货）是指消费者在购买商品后，在商品质量出现问题时，可以凭购物凭证和相关证明材料到商家进行换货或退货的一种消费者权益保护措施。
免抵退的申报流程主要包括以下几个步骤：第一步：发现商品质量问题当消费者购买的商品出现质量问题时，首先应及时发现并意识到问题的存在。
消费者可以根据商品的性质和品质要求来判断是否存在质量问题，比如商品是否有破损、是否符合产品说明书上的描述等。
第二步：查看购物凭证和收据如果消费者对购买的商品存在质量问题，首先需要找到购物凭证和收据，这是证明购买关系和商品真实性的重要凭证。
消费者可以检查购物凭证上的相关信息，如购买日期、商品名称、价格等。
第三步：咨询商家关于免抵退政策在购买商品时，商家通常会为消费者提供免抵退服务，以保障消费者的权益。
消费者可以通过电话、官网、微信公众号等途径咨询商家关于免抵退政策的具体要求和流程。
第四步：准备相关证明材料根据商家要求，消费者需要准备相关的证明材料，以便申请免抵退。
常见的证明材料包括购物凭证、商品照片、质检报告等。
消费者应确保这些材料真实有效，以方便商家对申请进行审核。
第五步：联系商家并提交申请在准备好相关证明材料后，消费者需要联系商家，并向商家提交申请。
可以通过电话、邮件、在线客服等方式与商家进行沟通，向商家说明问题并提供相关证明材料。
第六步：商家审核申请商家在收到消费者的申请后，会对申请进行审核。
商家会对相关证明材料进行核对，并可能要求消费者提供进一步的证据来支持申请。
第七步：商家处理申请在审核申请后，商家会根据具体情况进行处理。
如果质量问题确实存在，并且符合免抵退的政策要求，商家会同意换货或退货，并按约定的时间和方式进行处理。
以上是免抵退申报的流程，消费者在申请免抵退时需要注意以下几点：1. 注意保存购物凭证和收据，这是申请的重要凭证。
2. 提前了解商家的免抵退政策，确保自己的申请符合政策要求。
3. 准备完整的证明材料，并确保材料的真实有效。
“免、抵、退”税的申报流程
1、免抵退税预申报时间：本月免抵退税正式申报之前资料：本月免抵退税明细申报电子数据。后续处理：到税务机关进行预审后，将预审反馈信息读入出口退税申报系统，并根据反馈疑点调整申报数据。2、增值税纳税申报时间：法定的增值税纳税申报期内资料：⑴《增值税纳税申报表》及其附表⑵上期的《生产企业出口货物退（免）税申报汇总表》（经退税部门签字盖章）⑶税务机关要求的其他资料后续处理：将税务机关审核确认的增值税纳税申报表中的数据录入到出口退税申报系统中，然后填报《生产企业出口货物退（免）税申报汇总表》。3、免抵退税正式申报时间：次月1日至15日，逢节假日顺延。资料：⑴免抵退税申报电子数据⑵外汇核销单（退税专用联）或远期收汇证明单⑶出口报关单（退税专用联）⑷代理出口证明⑸出口发票⑹《生产企业出口货物退（免）税申报明细表》⑺《生产企业出口货物退（免）税申报汇总表》⑻《增值税纳税申报表》（经征税部门签字盖章）有来料加工或进料加工业务的，还须报送以下资料：⑼新办的来料加工海关登记手册原件⑽新办的或要核销的进料加工海关登记手册原件⑾《生产企业进料加工海关登记手册申报明细表》⑿《生产企业进料加工进口料件申报明细表》⒀《生产企业进料加工贸易免税申请表》⒁《生产企业进料加工海关登记手册核销申请表》⒂税务机关要求的其他资料以上资料须按照退税部门的规定要求装订成册。后续处理：税务机关审核通过后，生成正式反馈信息。企业将正式反馈信息读入至出口退税申报系统中，并更新原申报数据。“免、抵、退”税的计算生产企业出口货物”免、抵、退”税额应根据出口货物离岸价、出口货物退税率计算。出口货物离岸价（FOB）以出口发票上的离岸价为准（委托代理出口的，出口发票可以是委托方开具的或受托方开具的），若以其他价格条件成交的，应扣除按会计制度规定允许冲减出口销售收入的运费、保险费、佣金等。若申报数与实际支付数有差额的，在下次申报退税时调整（或年终清算时一并调整）。若出口发票不能如实反映离岸价，企业应按实际离岸价申报”免、抵、退”税，税务机关有权按照《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国增值税暂行条例》等有关规定予以核定。免抵退税额的计算免抵退税额＝出口货物离岸价乘以外汇人民币牌价乘以额＝免税购进原材料价格乘以出口货物退税率免税购进原材料包括国内购进免税原材料和进料加工免税进口料件，其中进料加工免税进口料件的价格为组成计税价格。进料加工免税进口料件的组成计税价格=货物到岸价格+海关实征关税+海关实征消费税当期应退税额和当期免抵税额的计算当期期末留抵税额小于等于当期免抵退税额时，当期应退税额＝当期期末留抵税额当期免抵税额＝当期免抵退税额－当期应退税额当期期末留抵税额大于当期免抵退税额时，当期应退税额＝当期免抵退税额当期免抵税额＝0tips：感谢阅读，本文由我司收集整编，如有疑问，请与我司联系！
免抵退税申报流程广东最新
免抵退税申报流程广东最新下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!一、了解政策首先，需要了解免抵退税政策的具体内容和实施条件。
免抵退申报流程
免抵退申报流程
免抵退申报是指在符合一定条件的情况下，可以免除抵扣环节直接退税的一种
税收政策。
下面将详细介绍免抵退申报的具体流程。
首先，申请人需要准备好相关的材料，包括但不限于营业执照、纳税人识别号、申报表格等。
确保这些材料的真实性和完整性，以便顺利进行后续的申报流程。
接下来，申请人需要登录税务局官方网站，进入免抵退申报系统。
在系统中填
写相关的申报信息，包括企业基本信息、纳税申报信息等。
在填报过程中，要特别注意填写的准确性和完整性，避免因填写错误导致申报失败或延误。
完成填报后，申请人需要将相关的申报材料提交至税务局。
在提交材料时，要
按照要求准备好纸质版和电子版的申报材料，确保提交的材料齐全、清晰、真实有效。
税务局在接收到申报材料后，将进行审核和核实。
在审核过程中，申请人需要
及时配合税务局的工作人员，如实提供相关的证明材料和解释说明，确保审核工作的顺利进行。
最后，经过税务局的审核确认后，如果符合免抵退的条件，申请人将可以直接
获得退税款项。
在获得退税款项后，要及时进行资金的管理和使用，确保资金的安全和合理利用。
总之，免抵退申报流程需要申请人提前准备好相关的材料，认真填报申报信息，配合税务局的审核工作，最终获得退税款项。
希望本文对您了解免抵退申报流程有所帮助。
免抵退流程总图
2003.6
免抵退申报 明细数据采
集
免抵退申报 明细数据更
新
填写增值税 纳税申报表
两个口径：
一、利用电子口岸审核
预审申报 二、免利抵用退审税核出系口统额审核两基个层理口征部径收门：管 一、利用电子口岸审核
预审反馈 持经退税机关审 免抵退税出口额
核确认的上月二免、利用审核审系核不统通过审，退核回
抵退汇总表
企业重新申报
纳税申报
县市区税政 管理部门
生成免抵退 税汇总表
退税申报
审核通过
信息反馈 免抵调Βιβλιοθήκη 通知反馈信息处 理（帐务等 有关数据）
退税机关
免抵退税流程
免抵退税流程
免抵退税是指在一定条件下，购买特定商品后可以享受退还部分或全部消费税
的政策。
对于出境旅客来说，免抵退税是一项重要的福利，可以有效降低旅行成本，提升购物体验。
下面将为大家介绍免抵退税的具体流程。
首先，旅客需要在购买商品时确认商家是否支持免抵退税业务。
通常情况下，
大型购物中心、奢侈品专卖店以及部分零售商会提供免抵退税服务。
在确认商家支持免抵退税后，旅客需要在购物时索取退税申请单，并在离境前在海关办理退税手续。
其次，旅客需要在离境前携带购物小票、退税申请单以及购买的商品到达机场。
在办理登机手续前，旅客可以前往退税柜台进行退税申请。
在柜台工作人员的指引下，旅客需要填写相关表格并出示购物小票、退税申请单以及购买的商品。
此外，部分国家还要求旅客在退税时出示护照和签证等身份证明文件。
最后，在海关的检查过程中，工作人员会对购买的商品进行确认，并在确认无
误后在退税申请单上盖章。
随后，旅客可以选择在退税柜台领取现金退税或者选择将退税款项转入银行卡中。
需要注意的是，不同国家的退税率和具体操作流程可能有所不同，因此在办理退税手续前，旅客最好提前了解目的地国家的相关政策和规定。
总的来说，免抵退税是一项便利的政策，能够为出境旅客带来实实在在的经济
收益。
但是在享受退税福利的同时，旅客也需要了解并严格遵守相关的退税流程和规定，以免因操作不当而导致退税失败。
希望以上介绍能够帮助大家更好地了解免抵退税的流程，为旅行购物带来更多便利和实惠。
免抵退税流程
免抵退税流程免抵退税是指境外旅客在中国购买境内商品后，按照规定程序向相关部门申请，可以获得退还部分或全部的增值税。
免抵退税流程相对复杂，但只要按照规定步骤进行操作，就能够顺利完成退税申请。
下面将为您详细介绍免抵退税的流程。
首先，境外旅客在购买商品时需要选择具有“免税购物”标识的商店，并在购物时向商家索要“免税申请表”。
在填写“免税申请表”时，需要提供个人的基本信息、护照信息以及购买商品的详细清单。
同时，购买的商品必须符合退税政策规定的范围，例如单张发票金额不低于500元人民币，且购物日期距离离境日期不得超过90天。
其次，当境外旅客准备离开中国时，需要携带购物时所获得的发票、商品、护照、“免税申请表”等相关资料前往机场的退税窗口进行办理。
在窗口办理退税手续时，需要向工作人员出示购物所得的发票和商品，并填写《中国海关旅客退税申报单》。
工作人员会对所提供的资料进行审核，并在确认无误后，将相关退税金额退还给旅客。
最后，境外旅客需要在办理完退税手续后，将购物所得的商品和填写好的《中国海关旅客退税申报单》一并交给海关进行验货。
海关人员会对商品进行核实，并在确认无误后，盖章确认。
随后，境外旅客即可顺利出境，完成整个免抵退税流程。
需要注意的是，境外旅客在填写退税申请表和退税申报单时，务必如实填写个人信息和购物清单，并确保所购商品符合退税政策规定。
同时，在办理退税手续时，需要随时保持与工作人员的沟通，配合完成相关手续。
最后，在出境前，务必确保所购商品和退税单的完整性，以免影响退税流程。
总的来说，免抵退税流程虽然相对繁琐，但只要按照规定步骤进行操作，境外旅客就能够顺利完成退税申请。
希望以上介绍能够帮助您更好地了解免抵退税的流程，为您的境外购物提供便利。
祝您旅途愉快！。
生产企业免抵退税申报操作流程
生产企业免抵退申报的一般步骤：新办企业安装申报系统后，首先应进行系统维护，一般企业申报流程：第一步明细数据采集；第二步免抵退税预申报；第三步预审反馈疑点调整；第四步模拟出具进料加工免税证明；第五步纳税申报；第六步纳税申报表数据采集；第七步免抵退汇总表数据采集；第八步免抵退正式申报。
新用户或对相关业务不是很熟悉可通过“申报系统操作向导”逐步完成当月退税申报。
（一）系统维护初次运行系统，需以系统管理员身份sa(小写)进入系统，不要输入密码。
首先进行系统维护，系统维护是出口退税申报系统的基础工作，对于新安装申报系统的用户首先应进行系统维护，之后才能进行出口业务的录入申报。
新安装用户进入系统必须进行系统初始化、系统配置设置与修改、系统口令设置与修改三个菜单操作。
1、系统初始化系统初始化是在系统第一次使用时或在特定条件下需要清空所有数据记录时，可选择此项操作，清除标准代码表以外的所有实用数据。
由于该项操作涉及到系统的全部实用数据，所以只有管理员有此操作权限，其他用户没有此操作权限。
2、系统配置设置与修改。
是将出口企业的相关信息，企业代码、纳税人识别号、用户名称、纳税人类别、计税计算方法等内容录入系统，进料加工计算方法选“2”购进扣税法，不按月计算退税的新办出口企业计税方法为选“4”免抵，按月计算免抵退税的企业计税方法为选“1”免抵退，分类管理代码选“C”。
3、系统参数设置与修改，设置系统备份路径(建议备份到有E盘或其他盘)、网络数据路径、申报地址等申报报参数。
4、系统口令设置与修改。
该菜单可以增加新的操作人和修改、删除原操作人及口令。
增加新用户必须以管理员身分（sa）进入系统，用户名：进入系统时要求输入的用户名，可以是英文字母或数字、汉字、最长为8个字符。
操作人姓名：录入对应操作人的真实姓名；操作人级别，0为系统管理员，1为主管负责人，2为一般操作人。
日常操作中用要求以一般用户身分登录。
用户口令设置：以“管理员身份”进入该模块后，可以看到所有用户，也可以添加修改用户资料，一般用户只能对口令进行修改。
免抵退税申报流程广东
免抵退税申报流程广东免税退税是指旅客购买出境商品后，在出境前向海关申请办理出境商品退税手续，海关经审核确认后，旅客将购物凭证和商品退税单一并在指定时间内出境，按规定到指定地点领取免税退税。
广东省是中国南部沿海经济发达省份，拥有众多旅游城市和购物中心，因此免税退税制度在这里十分重要。
下面将详细介绍广东省免税退税申报流程。
一、办理免税退税的条件：1.购物金额达到人民币500元以上（含500元）；2.按照规定，离境前90天内购买的商品，且购货、退税经过同一海关；3.商品是属于可以免税的范围；4.拥有有效的出境证件、购货票据和退税单；5.旅客是16周岁以上的非居民。
二、免税退税申报流程：1.购物店内购物：在广东省的购物中心或者旅游城市的商店内购物，注意保存好购货票据和商品。
2.办理免税退税：在购物时主动向商家要求办理免税退税手续，商家将会提供购物凭证和退税申请单。
3.海关验货验款：在海关指定的地点进行验货验款手续，核实购物凭证和商品，填写相关表格，并缴纳相应的税金。
4.退税单盖章：海关将会在购物凭证和退税申请单上盖章确认，并标注退税金额。
5.出境领取退税款：在出境时，在指定地点提交购物凭证、退税申请单和商品，领取免税退税款项。
三、广东省免税退税的注意事项：1.注意保存好购货票据和商品，办理退税手续时必须提供。
2.如有特殊商品（如珠宝、古董等），需要购买时就加盖购买凭证章，以证明商品合法性。
3.退税金额以人民币形式退还，注意兑换外币时的汇率和手续费。
4.退税过程中如有疑问或问题，及时与海关人员进行沟通和解决。
总之，在广东省免税退税制度的支持下，游客不但能够享受购物的乐趣，还能够在购物中获得一定的退税优惠，为旅行增添了一份愉悦和实惠。
希望以上介绍的广东省免税退税申报流程对您有所帮助。
祝您旅途愉快！。
免抵退申报流程
免抵退申报流程一、申报资格审查。
申报人应当在规定的时间内向税务机关提出免抵退税的申报，税务机关应当对申报人的资格进行审查。
申报人应当具备以下条件：1. 具有独立承担民事责任的能力；2. 具有独立开展经营活动的能力；3. 具有开具增值税专用发票的能力；4. 具有依法纳税的良好信用记录。
二、资料准备。
在申报免抵退税之前，申报人需要准备以下材料：1. 营业执照、税务登记证等相关证照；2. 增值税专用发票；3. 销售合同、服务合同等相关业务证明文件；4. 其他税务机关要求提供的相关资料。
三、申报流程。
1. 登录税务局官方网站，填写免抵退税申报表格，并上传相关资料；2. 税务机关对申报表格进行审核，如发现问题会及时通知申报人进行修改；3. 审核通过后，税务机关将出具免抵退税凭证，并将免抵退税款汇入申报人的指定账户。
四、注意事项。
1. 申报人应当如实填写申报表格，避免虚假申报；2. 申报人应当及时提供税务机关要求的相关资料，配合税务机关进行审核；3. 如有疑问，申报人可以向税务机关咨询，以确保申报流程的顺利进行。
五、申报后的处理。
申报人在收到免抵退税凭证和款项后，应当及时核对凭证和款项是否准确无误。
如有问题，应当及时向税务机关反映，以便及时处理。
六、结语。
免抵退申报流程是企业进行增值税免抵退税的重要环节，申报人应当严格按照规定的流程进行申报，确保申报的准确性和及时性。
同时，税务机关也应当加强对申报流程的监督和指导，保障申报人的合法权益。
希望本文对您有所帮助，祝您申报顺利！。
生产企业免抵退申报流程
生产企业免抵退申报流程备注：第一步适用所有的企业，无进料加工业务的企业完成第一步操作后，按照原来的申报录入规则进行申报，第二步及后续步骤适用于有进料加工业务的企业。
需要注意的是，在202206期以前申报过进料加工业务，但现已无进料加工业务的企业也需要在系统参数设置时选择有进料加工业务，参照所有步骤。
（二）系统配置的设置与修改。
“系统维护”“系统配置”“系统配置设置与修改”，进入系统配置界面，点击“修改”按钮，修改系统配置信息，填写企业的实际信息。
除分类管理代码需根据原系统里的代码填写外，其他系统已默认的数据不用修改。
系统未显示需要手工录入的数据参照旧系统。
（三）系统参数设置与修改。
“系统维护”“系统配置”“系统参数设置与修改”“业务方式”，选择有无“进料加工业务”，有海关登记备案手册的选择“有”，无海关手册选择“无”；将“18位报关单执行日期”改为“2022.07.01”。
（四）修改完成后，导入备份的数据。
“系统维护”系统备份数据导入，选择导入路径，点击“导入”。
二、生成年度计划分配率备案数据（一）在录入计划分配率备案表前，企业需确定计划分配率，按以下原则：1、纸质手册和电子化手册计划分配率的确定（1）企业在2022年1月1日至2022年7月31日已启用进料加工贸易手册并已申报办理免抵退税的，其2022年度进料加工计划分配率为最近启用手册的计划进口总额/计划出口总额某100%。
（2）企业在2022年1月1日至2022年7月31日未启用过进料加工贸易手册的，其2022年度进料加工计划分配率为新启用手册的计划进口总额/计划出口总额某100%。
2、电子账册计划分配率的确定。
（1）企业在2022年1月1日至2022年7月31日已启用电子账册的，其2022年度进料加工计划分配率为上一个海关已核销报核周期的进口总额/出口总额某100%。
若电子账册尚未报核过，则2022年度进料加工计划分配率为最近期已核销手册的进口总额/出口总额某100%。
免、抵、退申报流程
一、流程图承上页说明：1、在基础数据录入是需要以下纸质资料1）进口报关单复印件2）出口报关单复印件及相对应出口发票原件(国税局留存联)3）若当月有做前期单证收齐，则有出口报关单(出口退税专用联)原件及相对应出口收汇核销单(出口退税专用联)原件4）若当月有做新手册录入，则有手册复印件、合同备案表5）若当月有做手册核销入，则应有海关合同核销结案清单(复印件)，相对应手册复印件(整本)注：以上资料都需做好封面并装订成册报税局2、系统生成的报表1）进料加工登记申报表2）进料加工料件申报明细表3）出口货物免、抵、退税申报明细表4）进料加工海关登记手册核销申请表5）进料加工贸易免税证明6）出口货物免、抵、退税申报汇总表注：报表1）-5）需一式二份，报表6）需一式三份。
3、需要自行整理的报表1）增值税纳税申报表主表及附表一，附表二2）销售收入明细表3）综合进项分配表 -(如果有转厂则需做，8月开始如没有转厂就不用做)注：以上报表1）和2）需一式一份，报表3）需一式两份报税局二、步骤1、收到船务部E-mail的新手册，在免抵退系统中向导的步骤1-1：进料加工手册登记录入2、日常收到船务部E-mail的进出口报关单，将进出口报关单各打印一式三份(税局、HK、留底各一份)，其中HK那份需打印出每张报关单所附进出口发票及装箱清单。
3、将进出口报关单内容分别录入免抵退系统向导中步骤1-2：进口料件明细申报录入步骤1-3：出口货物明细申报录入4、月底结束后录完本月所有进出口报关单，在向导中步骤3：生成预申报盘报送税局预审。
5、预审反馈后，可接着按向导中步骤 4：预审核反馈疑点调整—税务机关反馈信息读入—税务机关反馈信息处理—税务机关反馈信息查询查询反馈信息无疑点后按步骤6：模拟出具进料免税证明—生成进料加工贸易免税证明。
6、步骤8：纳税申报数据采集，即本期增值税申报表数据。
7、步骤9：免抵退汇总数据采集。
8、步骤10：生成汇总申报盘并打印申报表。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
登陆系统，用户名sa，密码空，输入所属期，进入系统
第一步：出口货物明细申报录入，参照以前的录入规则录入，综合数据查询-出口货物明细查询。
注意：录入时，汇率要改成本月申报用发票上的，美元按报关单填，填好后，人民币金额与本单发票一致方能保存（允许有小数位差）外币必须一致。
第二步：数据一致性检查（如出现以前期间错误，是系统升级后有的，不用理），确认免抵退明细数据。
第三步：增值税申报表录入，本表参照当期“增值税日常申报表”填写。
预审通过可以先填日常申报，再填本表。
“免抵退销售额”金额的确定两种方法：1、导出当月录的申报明细汇总金额。
2、先不录入，汇总表-增加-回车，RMB金额就出来了。
这三个数字是自动出来的，不得修改。
免抵退的这个“期末留抵税额”与“增值税日常申报主表”的期末留抵税额，一般一致，差异部分是没有审结的免抵退，都审结了，同期则两表一致。
直出的转出计算如下，在本表第三步，增值税申报表录入界面，填入当期免抵退销售额，不得抵扣税额先不输，填入进项税额，进项税转出可以不输先，其他自动生成，然后进行第四步，生成汇总主表，会看到一个与纳税表差额，这个就是直出的转出，把这个金额填入申报汇总表，加上本月转厂转出。
计算本月总转出，再返回修改免抵退系统的增值税纳税申报表的不得抵扣税额和进项税转出，再次生成汇总主表，无纳税表差额，表示计算正确。
第四步：汇总数据采集，汇总表、申报资料录入，点增加，回车，保存，附表不用录入。
此步生成汇总表后记录“纳税表差额”返回“增值税申报表”录入不得免征……及进项税转出金额后，再回到此步，生成正确的，无差额的汇总表后保存。
第五步：数据一致性检查，生成免抵退申报数据。
单证不齐，撤销申报，重新计算转出，并正式申报流程如“最下方”图所示。
第六步：把生成的申报数据，发国税预审。
邮件注明“预审”，一般有单证不齐的信息，删除不齐信息记录，重新计算进项税转出，修改第三步“增值税申报表录入”的进项税转出、不得免征、当期免抵退销售额等。
再次修改后，国税不再预审，可直接按修改后的数据，进行增值税日常申报，也可以先交纸质资料，审核没问题，再报增值税。
增值税日常申报结束，免抵退要把修改后，正确的申报数据发送国税，邮件注明“正式申报”，同时按以下目录准备纸质资料，签字盖章，装订成册，交过去。
交纸质资料时，把上一期已审结的汇总表带回，交免抵额附加税。
第七步：打印申报表。
系统上面有数据的表格都打印出来，除了汇总表要4份，其他1份，以下目录选中的表格都要填写上交。
这个表与免抵退系统一致，制作方法如下：综合数据查询-退（免）税数据查询（全部）-汇总相关数据查询-增值税纳税申报表查询-导出，把今年度的复制到表格，打印。
目录3
主表第7栏与免抵退系统一致，8栏按账填，填好之后的直接出口额，和上面的纳税申报表、系统汇总表三者一致。
目录4
附表二参照增值税日常申报填，一样的。
目录4
这个表可以把当期出口货物明细导出来，按销售日期排序，按记账月、规定汇率分开填写，合计与免抵退一致。
账面人民币合计按账，申报人民币和免抵退系统一致，有汇率差要调整。
目录8
这个表按格式填列，主要是没有差异，美元和系统一致，人民币和系统可能有几分差，因为系统计算和表格计算结果不一致，这个没有关系，只要是看开票金额与报关单USD没有差异。
目录9
收齐进口报关单，按表格内容填列，核对总账“直接进口”金额，虚拟调整本表，本表与账两者金额一致。
目录13
以上完成后，按“修改后的目录”顺序排序装订交国税
下表1、2、10、14免抵退系统打印，5、6日常申报的时候，打印，其他表格自己制作。
注意事项：
1、免抵退系统和日常申报的增值税表，自动出来的数字不得修改，比如上期留抵、当期应退税额等。
2、预审前要仔细检查进项税转出有没有计算错误，转厂的转出按当月全部销售，直出的转出按当期单证收齐申报的金额计算。
3、核对各纸质表格勾稽关系无误。
4、交免抵退纸质资料给国税。
5、正式申报后，进行数据备份。
单证不齐，撤销申报，重新计算转出，并正式申报流程：
一、进入系统-退税向导-第八步-撤销免抵退申报数据-先撤销汇总-再撤销明细。
二、第六步，删除“汇总表录入”及“申报资料录入”
三、第二步，，打开明细申报录入，把无信息那个记录删除，然后按上面顺序，再次生成明细申报数据，倒挤修改后的进项税转出数，计算总转出。
四、第五步，打开增值税纳税申报表录入，修改“免抵退销售额”、“不得抵扣税额”及“进项税转出”，其他自动累加，不得修改。
核对本表期末留抵税额与增值税日常申报是否一致，如不一致，检查原因（一般是日常申报有尚未销号的应退税额），此原因可忽略，继续正常申报。
五、修改好免抵退系统后，修改“增值税日常申报”进项税转出，核对“期末留抵税额”，无误后，日常申报发送、反馈。
六、按上面申报所需目录，准备免抵退纸质资料，交国税，交纸质资料时，把正式申报的“申报数据”发邮件给国税，并注明“正式申报”，拿回上期汇总表。
注意：年初第一期要交附表，主表附表各4张，只装订1张，剩下3张夹在申报表中。
OVER!。