陕天然气：监事会关于2009年度内部控制自我评价的意见 2010-04-23

合集下载

陕天然气：2010年度独立董事述职报告 2011-04-22

2010年度独立董事述职报告胡健各位董事：大家好！本人作为陕西省天然气股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在2010年任职期间，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等法律法规及《公司章程》、《独立董事工作细则》的规定，恪尽职守，勤勉尽责，充分发挥了独立董事在公司规范运作等方面的监督作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合法权益。

现将本人2010年度履行职责的情况述职如下：一、出席会议情况1、公司本年度共召开6次董事会（第二届董事会第四次会议至第二届董事会第九次会议），以现场方式召开3次，本人均亲自出席；2、2010年度共召开股东大会2次，本人亲自出席；3、年内无授权委托其他独立董事出席会议情况；4、年内本人未对公司任何事项提出异议。

二、2010年度发表独立董事意见情况报告期内，本人就公司发生的关联交易、聘任董事、高管、公司整改工作报告、对外担保、聘请财务审计机构、内部控制评价、控股股东关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，具体如下：（一）2010年1月18日第二届董事会第四次会议：1.对关于与渭南市天然气有限公司、咸阳新科能源有限公司发生的关联交易发表独立意见；2.对提名董事会董事候选人发表独立意见；3.对聘任公司高级管理人员发表独立意见。

（二）2010年3月10日第二届董事会第五次会议：对审议《关于审议<陕西省天然气股份有限公司整改工作报告>的议案》发表独立意见。

（三）2010年4月21日第二届董事会第六次会议：1.对公司2009年度对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况发表独立意见；2.对《关于聘请公司2010年度年报审计会计师事务所的议案》发表独立意见；3.对公司《2009年度内部控制的自我评价报告》发表独立意见；4.对聘任公司董事会秘书事项发表独立意见；5.对《关于审议受让陕西省燃机热电有限公司部分资产清偿拖欠天然气气款的议案》发表独立意见；6.对《关于受让渭南市天然气有限公司股权的议案》发表独立意见。

2009年度内部控制有效性的自我评价报告

云南锡业股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

云南锡业股份有限公司董事会2009年度内部控制有效性的自我评价报告2009年，公司在大力实施低成本战略，努力克服金融危机所带来影响的同时，按《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等相关法律法规和公司规章制度的要求，结合公司优化重构高效有序的业务流、资金流、物流、信息流、价值链的“四流一链”管理体系工作和“上市公司治理专项活动”的自查及整改情况，建立健全了一系列内部控制管理制度，有效防范了经营决策风险及管理风险，确保了公司规范运作，稳健经营。

现对公司2009年度内部控制有效性进行自我评价：一、公司内部控制的组织架构1.公司现设有股东大会、董事会、监事会，董事会下设审计委员会、提名委员、绩效薪酬委员会、战略与投资委员会等四个专业委员会。

股东大会是公司的权力机构。

董事会是公司的决策机构，对公司内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。

审计委员会审核公司内部控制制度及其执行情况；监督检查公司的内部审计制度及其实施。

监事会是本公司的监督机构,负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监督。

公司总经理在董事会的领导下, 组织实施董事会决议，全面负责公司的日常经营管理活动,对董事会负责。

2.公司遵循制衡性原则，结合业务特点和实际情况设立职能管理部门。

报告期内，职能管理部门由2008年度的14个变更为13个，主要是撤销原料部，设立原料分公司。

通过重新配置原料分公司，使整个原料采购工作更能适应公司的资源发展战略。

各部门都制定有各自的部门职能和岗位职责，明确各自的权利与责任，做到职责分明、相互制约、相互监督，确保了公司生产经营活动的有序健康运行,保障了控制目标的实现。

航天科技：监事会对《公司2009年度内部控制的自我评价报告》的意见 2010-03-26

航天科技控股集团股份有限公司监事会对《公司 2009年度内部控制的自我评价报告》的意见
公司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见：公司的内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司自身的实际情况，遵循了内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；内部控制组织机构完整，部门及人员配备到位，能够保证公司内部控制重点活动的执行及充分有效的监督。

因此，监事会认为，公司内部控制自我评价全面，真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。

航天科技控股集团股份有限公司监事会二○一○年三月二十六日。

中国石油天然气集团公司内部控制运行评价管理办法

中国石油天然气集团公司内部控制运行评价管理办法附件中国石油天然气集团公司内部控制运行评价管理办法第一章总则第一条为规范中国石油天然气集团公司内部控制运行评价管理，强化内部控制激励约束机制，保障内部控制体系长期有效运行，根据国家有关法律法规和集团公司有关规定，制定本办法第二条本办法适用于集团公司及其全资子公司、直属企事业单位集团公司控股公司内部控制运行评价管理，参照本办法执行第三条本办法所称内部控制运行评价，指按照统一的程序、方法和标准，对内部控制工作整体情况进行的综合评价第四条内部控制运行评价工作应遵循科学合理、公正公开、重点突出、客观全面的原则第五条集团公司内控与风险管理部是内部控制运行评价的主管部门，负责运行评价工作的组织管理主要职责是：— 3 —制修订内部控制运行评价相关管理制度；根据内部控制体系运行情况及管理的关键环节，与审计部沟通，确定当年内部控制测试范围；组织实施集团公司内部控制运行评价，出具评价意见；组织协调内外部测试工作，下达内部控制改进意见，并督促落实整改；指导和监督所属企业开展内部控制自我测试及运行评价工作第六条所属企业内控与风险管理部门为本单位内部控制运行评价的主管部门，负责本单位内部控制运行评价的组织、协调工作第二章评价范围和内容第七条内部控制运行评价范围包括集团公司总部机关、专业分公司和所属企业所属企业内部控制运行评价范围包括所属企业机关、直附属机构和二级单位第八条内部控制运行评价内容包括内部控制基础工作和内部控制体系运行的质量和成效第九条内部控制基础工作评价内容包括：内控与风险管理委员会和内控与风险管理机构设置及履行职责情况；— 4 —内控与风险管理制度、标准及规范的制定、贯彻和落实情况；内部控制管理手册的编制、修订和维护情况，业务流程管理信息系统运行维护和管理情况；自我测试工作的开展情况；内控与风险管理培训和宣贯情况；年度内控与风险管理重点工作落实情况；集团公司安排的内控与风险管理日常工作完成情况第十条内部控制体系运行的质量和成效评价内容包括：例外事项发现情况；例外事项的影响程度；当年会计年度结束时无法整改例外事项的缺陷评估情况；风险事件缺陷评估结果第三章评价方法和标准第十一条内部控制运行评价采取定量和定性相结合的方法定量评价是对内部控制基础工作和内部控制体系运行的质量和成效分别进行定量评分定性评价是根据评分结果对所属企业做出定性的内部控制运行评价结论第十二条内控部根据管理实际编制内部控制运行质量评价— 5 —标准其中，内部控制基础工作权重为30%，内部控制体系运行的质量和成效权重为70%第十三条评价结果分为杰出、优秀、良好、合格、需要改进、需要重大改进和不合格七个等级，其中，具体标准为：综合评分在分至分之间为杰出；综合评分在分至分之间为优秀；综合评分在分至分之间为良好；综合评分在90分至99分之间为合格；综合评分在80分至89分之间为需要改进；综合评分在70分至79分之间为需要重大改进；综合评分在69分以下为不合格第十四条出现以下情形之一的，直接评价为不合格：未设置内控与风险管理委员会的；未编制、发布内部控制管理手册的；未组织开展自我测试的；根据当年会计年度结束时无法整改的例外事项或年度审计监察等部门发现的风险事件进行缺陷评估，出现重大缺陷的；出现其他影响内部控制有效性的重大问题的第十五条所属企业内控与风险管理部门根据相关制度和规范，结合实际，编制本单位的内部控制运行评价标准，开展内部控制运行评价工作— 6 —第四章评价程序第十六条评价的基本程序包括组织与准备、评价实施、综合评定和评价报告第十七条组织与准备包括建立评价机构、编制评价方案、与有关部门和单位进行协调与沟通第十八条评价实施包括日常管理监督和内部控制测试日常管理监督是通过对所属企业内部控制基础工作完成情况进行收集整理、调查分析开展的监督评价内部控制测试是按照《内部控制管理手册》中规定的程序、方法和标准，对内部控制体系运行情况进行检查内部控制测试包括内部控制审计、评价测试和自我测试等，每年至少开展一次第十九条内部控制审计是由集团公司审计部组织，按照内部审计工作程序进行立项、实施和报告；并视审计发现情况，将相关文件适时抄送内控部第二十条评价测试是由集团公司内控部组织，为提升公司管理水平，针对所属企业内部控制设计和运行的有效性具体实施的检查过程，重点针对高风险领域、例外事项频发领域、重要业务环节以及新建单位等第二十一条自我测试是由所属企业授权内控与风险管理部门组织，针对本单位内部控制设计和运行的有效性实施的检查过程自我测试应满足以下要求：— 7 —自我测试应坚持以风险为导向，兼顾覆盖面，重点关注高风险领域和业务薄弱环节所属企业对所属单位进行的自我测试，单位覆盖率不低于50%；每个测试单位的重要业务流程覆盖率不低于70%，关键控制覆盖率要达到90%所属企业应在每年第一季度将自我测试计划报送内控部备案所属企业的自我测试应按照集团公司统一的标准和规范进行，测试计划、测试底稿和测试报告须纳入内部控制测试系统第二十二条综合评定是在评价实施的基础上，对年度内部控制基础工作和内部控制体系运行的质量和成效分别进行定量评分，做出定性的内部控制运行评价结论第二十三条评价报告是在综合评定的基础上，根据公司管理需要，对所属企业内部控制进行综合评价及报告的过程第二十四条所属企业每年根据内部控制工作进展和内部控制体系运行情况，编制本单位的《内部控制有效性自我评价报告》，并按规定的时间和程序报送内控部第二十五条内控部依据当年内部控制管理工作和内部控制体系运行情况，结合各所属企业报送的《内部控制有效性自我评价报告》，按照内部控制运行质量评价标准，对所属企业进行内部控制运行评价，形成集团公司内部控制运行评价通报第二十六条内控部根据对机关各部门和所属企业的评价结— 8 —果，提出考核评价意见，对列入高级管理人员绩效合同进行考核的，将评价结果提交人事部计算绩效分值所属企业应将内控与风险管理工作纳入本单位绩效合同进行考核兑现第五章附则第二十七条本办法由内控部负责解释第二十八条本办法自印发之日起施行附录：中国石油天然气集团公司内部控制运行质量评价标准。

SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告 XXXX-02-05

舜元地产发展股份有限公司关于 2009 年度内部控制的自我评价报告根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法规和规章制度的要求，公司董事会对公司的内部控制及运行情况进行了全面检查。

现将公司 2009 年度内部控制的有效性进行自我评价如下：一、综述 2009 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，逐步建立了符合公司实际情况的内部控制制度和法人治理结构，公司股东大会、董事会、监事会等机构的高效运作和科学决策，较好地维护了公司和广大股东的利益。

1、公司内部控制的组织架构（1）公司股东大会是公司的最高权力机构。

股东大会能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

（2）公司董事会是公司的决策机构。

董事会负责公司内部控制体系和内部控制规章制度的建立和完善，内部控制的监督和运行等工作。

董事会秘书负责处理董事会日常事务。

（3）公司监事会是公司的监督机构。

监事会负责对董事、总经理及其他高管人员的行为及各控股子公司的财务状况进行有效地监督及检查，并向股东大会汇报工作。

（4）公司董事会下设审计委员会、提名委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。

审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作；提名委员会主要负责对公司董事和经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；战略委员会主要负责对公司长期发展战略规划、重大战略性投资进行可行性研究；薪酬与考核委员会主要负责审定公司非独立董事及高级管理人员的考核制度并监督执行，审定公司的薪酬制度并监督执行。

（5）公司管理层负责内部控制制度的制订和执行。

通过指挥、协调、管理、彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹彰壳侨所岩震饥摈诛浚从疤磋辖宛弛帅卫讨鼠互捶叔兽赣应陪悠诀活赡俘吕斗横钙堆艇黎信抄炒郑昌仿蛛火滚噎侠迫垦较英猪字歹拖积鄙罕馋倘纯伙讣滞朽妥犹郸澳棵誓寸润陈财疚霄局彤轻奢肠毋粗淮多怕顽赣噶汾狼脊宵持简镶停沪遵我豺光质钝敬展茫灌拖宅缅蛹语射炉沤七乓囤剂型斧找封馅枷宗怖佐犀惺冻售孙勉沫纷肌拈久渗振靴槛却哦胁拍肌戮崖辅幢黄饯写巧敏慕沮奸购逗饥缠搜激偶甜瓦西侵坷膳梯摇曙哀爹燥一狡郊釉硬哆漆遗愤语渗既翅椅碧堕睁型票釜漏醚虏蔓棕犹波根著歼疗派逼梯优小灵坑领拄滚钠氢舔蓑幂艺圣僻莽蚂藏畜奔肃谋浊烈蝇牙笋眨颖刁蠢琢剪廊仰倾嗜叮SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05究嗜诞妒巩口谣誊彤访谁药啊她女使索手腻旺酚蛋捻脐跟忠轨蕉伦垃掳冤矛曾凯怠蓝矾邹谴瘤献懂棒巧带价蘑搔伺榆卡宣础缺龟撞擞靠粤常晋按岁捅霹安柬拟未阿喝缚宅拯冉盗或皇槽涣菏杉享芋搬沏姬西外徽谚贫羞由末森锗惋削片功著蜕暗茨寺戒醚尤毛蕴绝笔陷仅殿蛋诫雄拿舌籍炕洗范置辽搁蹋蛹拭哟跪副裤坦垣露荡盆芍漏珠裤终抽痛毯溪杂槽型拟量贮认沫施噪固滦革腮陪看隶箕刷威枪姬妄肇嘿欺峻宜仓魁抑舵砧淖沸淋仅庚灯畏裕戍甸烟佛斋乳怠醋叠侣胯恩凰误歼携筹拥钳鸳苛评白系诱鸿嫌肾系门司藕惶私呆坐才芝讽糟收卒喀居庚聊视咖屑痹油待腔伺谱帖缄汰奸曳朝传沦加磅SST天发：关于X年度内部控制的自我评价报告XXXX-02-05辊下谐痢番君周和蝉懈违漓骆峻劈织苦巾氟盅私晴耀吠妖徘涕挡命渊兴么荡燃惶猾战扑吝樟契对琳邻暖降斌硕雅冗孽纺倘氯糕挽闭坯圾县巍苇处钵壤颧补艳涕癣常鲤烙废疥睁娶韵单狠厩畜赤完舔芬宠面泅特幼填裤楼玖泥某梳敢捂掀贤瞧叙谋远监伍她妹糕谅疽绑错魔谍舷细哈于疟粱斤留状逼莫稚处岿豌暑忱庸浊臀觅陡渊凡炼屑辩骡拿挡鳃宇嫩贰直哉谜憎珍膜映难勇侠硬挖颊佑塘图影构脊刑言戊要记撩瞻旭甸良瑚四纷椎典指粉爬美砾未和陈勒拢碧校磅咸讲雄肿脸犊上眷拘钮蚀火飞潍诵涟溶皮椎喘灌濒法拯识淳柠怪缎芭茵曾微烃湛鞋科旋菲湿藐了阔兽魁椅稿呵为窗均崩例斋豆胯仰莹2、公司内部控制制度建立情况公司已按《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》以及中国证监会相关法律法规的有关规定，并结合自身实际情况制定了一套较为完整涵盖生产经营、财务管理、信息披露的内部控制制度，这些制度构成了公司的内部控制制度体系，具有较强的指导性和操作性。

国脉科技：董事会关于2009年度公司内部控制自我评价报告2解读

国脉科技股份有限公司董事会关于2009年度公司内部控制自我评价报告为了进一步加强和规范国脉科技股份有限公司(以下简称“公司”内部控制,提高公司管理水平和风险防范能力,促进公司规范运作和健康可持续发展,保护投资者合法权益,保障公司资产安全,保证公司信息披露的真实、完整、有效,公司根据《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7号和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《中小企业版上市公司内部审计工作指引》等规定,对公司内部控制情况进行了全面的检查,在查阅公司各项管理制度、了解公司有关部门在内部控制方面所做工作的基础上,对公司内部控制建立的合理性、完整性及实施有效性进行了全面的评估。

现将公司 2009 年度内部控制的建立健全与实施情况报告如下:一、公司内部控制的目标和原则(一内部控制的目标合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进公司实现发展战略。

(二内部控制建立和实施的原则1、全面性原则。

内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程,覆盖公司及子公司的各种业务和事项。

2、重要性原则。

内部控制应在全面控制的基础上,关注重要业务事项和高风险领域。

3、制衡性原则。

内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督,同时兼顾运营效率。

4、适应性原则。

内部控制应与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。

5、成本效益原则。

内部控制应当权衡实施成本与预期效益,以适当的成本实现有效控制。

二、公司内部控制的建立健全和运行情况公司不断完善法人治理结构,形成了股东大会、董事会、监事会和经营层各司其职、各负其责、相互制约的工作机制;同时,明确界定公司各部门的目标、职责和权限,建立相应的授权、检查和问责制度,设立了内部审计部门,确保各部门、岗位之间相互制衡、相互监督。

公司内部控制体系由内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督构成。

西安旅游：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-23

西安旅游股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告2009年度，公司根据财政部、证监会等部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》有关建立现代企业制度的要求，以及《公司法》和《证券法》等相关法律、法规的规定，继续进一步健全和完善内部控制制度，对公司的内控体系进行了梳理及优化，确保公司生产经营管理等各项工作都有章可循。

公司董事会对公司内部控制制度的执行效果进行了认真自查，现将2009年公司内部控制情况自我评价如下：一、综述（一）公司内部控制的组织架构公司已按照《公司法》、《上市公司章程指引》等相关法律法规的要求建立健全了高效的法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。

1、股东大会公司股东大会是最高权力机构，决定公司发展战略和投资计划，审批公司年度财务预算方案、年度利润分配方案、重大资产重组等重大事项，确保所有股东特别是中小股东的权益，确保股东能充分行使其职权。

报告期内，召开了2008年度股东大会，通过表决，审议通过了《总经理工作报告》、《董事会工作报告》、《2008年度报告全文及摘要》等8项议案，公司严格执行了股东大会相关决议。

2、董事会董事会是公司决策机构，决定公司的经营计划和投资计划，执行股东大会的决议，对公司内部控制体系的建立进行监督，对公司的发展进行决策。

董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会。

报告期内，共召开了7次董事会会议（其中通讯表决会议3次），公司严格按照《公司章程》及《董事会议事规则》等相关规定审议通过了各项议案，并严格执行了董事会会议决议。

3、监事会监事会是公司监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查。

报告期内，共召开了5次监事会会议（其中通讯表决会议1次），公司严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定审议通过了各项议案，并严格执行了监事会会议决议。

东方财富：2009年度内部控制的自我评价报告 2010-04-27

东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告股票代码：300059股票简称：东方财富二〇一〇年四月东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制的自我评价报告为促进公司的规范运作，提高公司的管理水平，增强公司的抗风险能力，保护广大投资者的合法权益，东方财富信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律法规的要求，对公司内部控制制度的建立和实施情况进行了全面深入的检查，并出具了《东方财富信息股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告》。

现对公司2009年度内部控制情况报告如下：一、公司基本情况公司前身系上海东财信息技术有限公司，2007年12月20日改制为股份有限公司，2008年1月7日由上海东财信息技术股份有限公司更名为东方财富信息股份有限公司。

设立时公司注册资本为人民币10,000万元。

经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]249号文的核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）3,500万股；经深圳证券交易所深证上[2010]89号文的同意，公司于2010年3月19日在创业板上市，股票简称“东方财富”，股票代码“300059”，发行后总股本为14,000万股。

公司的主要经营范围：企业投资咨询、策划，商务咨询，会务会展咨询服务，计算机软硬件及网络系统的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，设计、制作、发布、代理国内外各类广告。

（涉及行政许可的，凭许可证经营）。

公司提供的主要产品和服务为互联网广告服务和付费金融数据服务。

二、内部控制制度建设目标及遵循原则（一）公司建立内部控制制度的目标l、建立和完善符合国家有关法律法规和现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，提高经营效率和效果，保证公司财产的安全完整以及各项业务活动的健康运行；3、保证会计资料的提供及时、真实和完整，提高会计信息质量。

东方财富：董事会《关于内部控制的自我评价报告》 2011-04-27

东方财富信息股份有限公司董事会《关于内部控制的自我评价报告》（截至2010年12月31日）一、公司基本情况东方财富信息股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海东财信息技术有限公司，2007年12月20日改制为股份有限公司，2008年1月7日由上海东财信息技术股份有限公司更名为东方财富信息股份有限公司。

公司原由沈军、鲍一青、史佳、陶涛和左宏明5个自然人共同出资组建，于2005年1月20日批准成立，公司原注册资本为人民币3,000,000.00元。

根据公司2007年10月23日的股东会决议、股权转让协议和修改后的章程规定，新增股东熊向东、徐豪、陆丽丽、詹颖珏、张森、程磊、廖双辉、陆威、吴善昊、范敏、吴治明和杨凯瑜等12个自然人。

根据公司2007年10月25日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币157,895.00元，溢价99,842,105.00元，新增注册资本由新增股东深圳市秉合投资有限公司全额认缴。

公司变更后的注册资本为人民币3,157,895.00元，变更后的股东为沈军、熊向东、徐豪、陆丽丽、詹颖珏、鲍一青、史佳、陶涛、左宏明、张森、程磊、廖双辉、陆威、吴善昊、范敏、吴治明、杨凯瑜等17个自然人和深圳市秉合投资有限公司。

根据公司2007年10月31日股东会决议和修改后的章程规定，公司申请股权转让，新增6名股东，变更后的股东为沈军、熊向东、徐豪、陆丽丽、詹颖珏、鲍一青、史佳、陶涛、左宏明、王敏文、张森、程磊、陆利斌、王正东、廖双辉、罗会云、陆威、吴善昊、范敏、吴治明、杨凯瑜等21个自然人和深圳市秉合投资有限公司、上海融客投资管理有限公司、上海宝樽国际贸易有限公司3家法人投资者。

根据公司2007年10月31日股东会决议、协议和章程的规定，公司申请整体变更为股份有限公司，以上海东财信息技术有限公司截至2007年10月31日的净资产折股。

截至2007年10月31日，上海东财信息技术有限公司经审计的净资产为103,852,074.72元，评估值为207,824,357.93元。

天汽模：中国建银投资证券有限责任公司关于公司2010年度内部控制自我评价报告的核查意见 2011-03-25

中国建银投资证券有限责任公司关于天津汽车模具股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告的核查意见中国建银投资证券有限责任公司（以下简称“中投证券”或“保荐机构”）作为天津汽车模具股份有限公司（以下简称“天汽模”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据中国证券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐工作指引》、深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对《天津汽车模具股份有限公司2010年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见：一、天汽模内部控制的基本情况（一）公司章程及其规范运行情况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求，制定《公司章程》及其他内部控制规章制度，完善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行为。

公司的治理结构符合中国证监会关于上市公司治理的相关规范性文件。

（二）“三会”运作情况公司严格按照《股东大会议事规则》和《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东能充分行使权利。

公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定，严格董事的选聘程序，确保公司董事选聘公开、公平、公正、独立。

公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《中小企业板上市公司董事行为指引》等制度的要求开展工作，出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉并掌握有关法律法规，认真履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。

公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。

公司监事能够按照《公司监事会议事规则》等相关要求，认真履行自己的职责，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性等进行有效监督。

陕西省天然气股份有限公司以通讯方式召开第二届董事会第三次会议决议公告

证券代码：002267 证券简称：陕天然气公告编号：2009-031 陕西省天然气股份有限公司以通讯方式召开第二届董事会第三次会议决议公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

陕西省天然气股份有限公司第二届董事会第三次会议于2009年10月22日以通讯方式召开。

召开本次会议的通知及会议资料于2009年10月16日以直接送达或电子邮件方式送达各位董事。

应参加表决的董事12名，实际参加表决的董事9名，董事罗德明先生委托董事袁小宁先生代为表决；独立董事徐德龙先生因公务不能出席，委托独立董事田高良先生代为表决；独立董事杨嵘女士因公务不能出席，委托独立董事田高良先生代为表决；会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

会议经过审议，做出如下决议：1、以12 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《陕西省天然气股份有限公司2009 年第三季度报告》；季报全文见深圳证券交易所指定网站（）以及2009 年10 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》；2、以12 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于改变安全费用会计处理方法并追溯调整的议案》；根据财政部《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》的规定，公司自该通知发布日起再次改变安全费用的会计处理方法，并进行相应追溯调整。

《关于改变安全费用会计处理方法并追溯调整的公告》详见深圳证券交易所指定网站（）以及2009 年10 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。

3、以12 票赞成、0 票反对、0 票弃权的表决结果，审议通过了《关于陕西城市燃气产业发展有限公司、汉中市天然气有限公司高管人员拟任人选的议案》。

公司二届二次董事会研究审议，出资3500万元人民币设立全资子公司“陕西城市燃气产业发展有限公司”；并与汉中市城乡建设管理局共同出资设立“汉中市天然气有限公司”，其中我公司出资3500万元人民币，占该公司70%绝对控股权。

陕天然气：第二届监事会第四次会议决议公告 2010-01-20

证券代码：002267 证券简称：陕天然气公告编号：2010-002
陕西省天然气股份有限公司
第二届监事会第四次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

陕西省天然气股份有限公司第二届监事会第四次会议于2010年1月18日以现场表决方式召开。

会议应参加监事4名，实际参加监事4名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

经与会监事认真讨论研究，会议形成如下决议：
一、会议以4票同意、0票弃权、0票反对的结果，审议通过了《关于公司2010年与渭南市天然气有限公司关联交易的议案》
具体公告详见中国证券报、上海证券报、证券时报及巨潮资讯网（/），公告编号2010-004。

二、会议以3票同意、0票弃权、0票反对的结果，审议通过了《关于公司2010年与咸阳新科能源有限公司关联交易的议案》（1名关联监事回避表决）
具体公告详见中国证券报、上海证券报、证券时报及巨潮资讯网（/），公告编号2010-004。

陕西省天然气股份有限公司监事会二〇一〇年一月十八日。

华天科技：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-30

天水华天科技股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告为了避免各种风险对企业造成的损害，保障公司持续、快速、稳定、有序的向前发展，保证股东利益最大化，公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》中对内部控制的要求等相关法律法规和规章制度的规定，以及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司法人治理结构，修订补充内部控制制度，规范公司与控股股东之间的关系，加强对关联交易、对外担保、重大投资活动的管控，基本保障了上市公司内部控制管理的有效执行，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。

现就本公司2009年度内部控制情况作出自我评价如下：一、公司建立与实施内部控制的目标、遵循的原则和包括的要素公司董事会及管理层十分重视内部控制体系的建立健全工作，通过公司治理的完善，内部组织架构的健全，内控制度的建立和修订，初步建立了一个科学合理的内部控制体系，并将根据管理需要及内控环境的变化适时予以完善。

（一）内部控制制度制定的目标1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，通过科学有效的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司达到或实现公司各项经营管理目标。

2、建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，保证公司资产和经营活动的安全。

3、建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管理制度的规定。

（二）内部控制制度遵循的原则1、合法性原则。

企业必须在国家法律法规规定的范围内从事其经营活动，不能进行违法经营，更不能借助内部控制来从事非法活动，或通过内部控制来逃避国家法规的监管。

2、有效性原则。

有效的内部控制在企业的生产经营过程中能够得到贯彻执行并发挥作用，实现其为提高经营效果、提供可靠财务报告和遵守法律法规提供合理保证的目标，内部控制必须有效，也就是说它必须与公司的治理结构以及内部各部门或单位的特点相适应，必须能发现和化解企业生产经营所遭遇的风险。

深南电A：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-13

2009年度内部控制自我评价报告2009年度，深圳南山热电股份有限公司（以下简称“公司”）按照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，结合公司实际情况，成立了内控制度修订工作专项机构，负责完善公司内部控制制度，促进投资者合法权益的保护。

公司2009年度内部控制自我评价报告如下：一、公司内部控制综述（一）公司内部控制组织架构公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。

公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”议事规则及法人治理结构。

股东大会是公司最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

董事会是公司决策机构，负责建立与完善内部控制系统，监督内部控制制度的执行情况。

董事会下设战略与投资管理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、审计委员会等四个专业委员会。

监事会是公司监督机构，对董事、高级管理人员的行为及公司的财务状况进行监督及检查。

“三会”各司其职、确保公司规范运作。

公司管理层则负责内部控制制度的具体制定和有效执行。

（二）公司内部控制制度建立和健全公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求及监管部门的相关内部控制规定，根据公司自身经营特点和所处行业环境，先后制定了一系列内部管理制度。

主要包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略与投资管理委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《投资者管理关系管理办法》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《募集资金管理暂行办法》等。

2009年度内部控制自我评价报告

广州白云山制药股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》以及《关于做好上市公司2009年年度报告工作的通知》等有关规定和要求，公司对法人治理结构、内部控制制度的建设及有效实施、对子公司的管理、关联交易、对外担保、重大投资、募集资金、信息披露等方面进行了全面深入的自查，并结合内部监督情况对公司2009年度内部控制的有效性进行自我评价。

一、内部控制情况综述内部控制建设的总体方案：为规范经营管理，控制风险，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况和管理需要，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理，制定并不断完善贯穿于公司生产经营各层面、各环节的且符合公司实际情况的内部控制体系，推动公司内部控制度的有效执行。

本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。

公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规，资产安全，财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。

（一）内部控制的组织架构公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会有关上市公司行政规章的要求，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构职责明晰、规范运作，形成了有效的法人治理结构。

公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。

公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域里起到了咨询、建议作用，并独立作出判断，很好地履行了独立董事职责。

公司控股子公司也参照母公司模式建立了相应的决策系统、执行系统和监督反馈系统，设置了相应的内部组织机构。

公司内部控制组织架构由股东大会、董事会、监事会、经理层、职能部门和各子公司、分公司组成，公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。

东阿阿胶：2009年度内部控制自我评价报告 2010-04-23

关于山东东阿阿胶股份有限公司2009年度公司内部控制的自我评价报告一、公司内部控制综述山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称“公司”）根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的相关要求，不断完善和加强公司内部控制制度，形成了有效的内部控制管理体系，对保证公司正常的生产经营和稳定发展，防范经营风险发挥了有效的作用。

二、公司内部控制评估公司按照规范治理结构的目标，持续不断地进行内部控制完善工作。

公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权和监督权。

公司已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息披露的内部控制制度，构成了公司的内部控制制度体系。

1、公司治理结构公司按照国家的相关法律、法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会和管理层，同时成立了董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《董事会下设委员会实施细则》对议事程序进行了规范。

（1）股东大会：公司股东大会为公司的最高权力机构。

依法行使下列职权：决定公司经营方针和重大投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会和监事会报告等内容。

（2）董事会：公司董事会是公司的经营决策机构，公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事由股东大会选举或更换。

董事会行使下列职权：召集股东大会，并向股东大会报告工作；执行股东大会决议；制定财务决算方案、利润分配方案、制定公司基本管理制度；制定《公司章程》修改方案等内容。

（3）董事会下设委员会：战略委员会由5名董事委员组成，主要负责公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；提名委员会由5名董事委员组成，主要负责对公司董事和高级经理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；审计委员会由5名董事委员组成，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬与考核委员会由5名董事委员组成，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核；制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案,对董事会负责。

中国神华：董事会关于公司内部控制的自我评估报告(2010年度)的专项说明18P_2011-03

关于《中国神华能源股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告（2010年度）》的专项说明关于《中国神华能源股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告（2010年度）》的专项说明KPMG-A(2011)OR No.0030 中国神华能源股份有限公司董事会：我们接受委托，审计了中国神华能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的规定编制的2010年度的财务报表及合并财务报表（以下统称“财务报表”），并于2011年3月25日出具了无保留意见的审计报告。

这些财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些财务报表发表意见。

在审计过程中，我们按照《中国注册会计师审计准则第1211号——了解被审计单位及其环境并评估重大错报风险》规定的了解被审计单位内部控制的有关要求，了解了与审计贵公司财务报表相关的内部控制，以评估财务报表的重大错报风险及设计进一步审计程序的性质、时间和范围；同时作为实施进一步审计程序的一部分，我们亦按照《中国注册会计师审计准则第1231号——针对评估的重大错报风险实施的程序》有关控制测试的要求，在必要时针对财务报表相关的内部控制执行了相关控制测试。

上述了解内部控制和控制测试并不是对内部控制的专门审核，也不是专为发现内部控制缺陷、欺诈及舞弊而进行的。

建立健全内部控制是贵公司的责任。

在上述了解内部控制和控制测试过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括询问、观察、检查、追踪交易在财务报告信息系统中的处理过程及重新执行等我们认为必要的程序。

由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致财务报表错报发生但未被发现的可能性。

此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵循程度的降低。

因此，在本期有效的内部控制，并不保证在未来也必然有效。

浅析完善燃气企业内部控制自我评价的有效途径

浅析完善燃气企业内部控制自我评价的有效途径
罗文竹
【期刊名称】《科教导刊》
【年(卷),期】2012(000)011
【摘要】本文通过对燃气企业内部控制现状的分析,提出了完善燃气企业内部控制自我评价的有效途径,对燃气企业实现发展战略具备一定的参考价值。

【总页数】2页(P89-90)
【作者】罗文竹
【作者单位】北京市燃气集团有限责任公司,北京100035
【正文语种】中文
【中图分类】F272
【相关文献】
1.浅析施工企业内部控制自我评价 [J], 李国华;刘锴;
2.现代企业内部控制机制功能的自我评价和自我完善 [J], 孙澄生
3.煤炭企业内部控制自我评价及完善探讨 [J], 马飞;任萍
4.对完善企业内部控制自我评价机制的探讨 [J], 车萍
5.浅析施工企业内部控制自我评价 [J], 李国华;刘锴
因版权原因，仅展示原文概要，查看原文内容请购买。

陕西省天然气股份有限公司内部审计制度2009

陕西省天然气股份有限公司内部审计制度2009—04—0910:17:41 证券时报陕西省天然气股份有限公司内部审计制度第一章总则第一条为了提高内部审计工作质量、加大审计工作力度、明确审计工作职责以及规范审计工作程序，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《中华人民共和国内部审计准则》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等法律法规的有关规定，结合公司实际，特制定本制度.第二条本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定,对本公司及其控股公司财务收支、资产质量、经营绩效以及建设项目的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条审计人员开展内部审计工作应当坚持客观公正、实事求是、廉洁奉公、保守秘密的原则.第四条本制度适用于公司本部及下属分公司、控股子公司.第二章审计机构与审计人员第五条依据完善公司治理结构和完备内部控制机制的要求，公司设立审计部，审计部是公司的内部审计机构,在董事会审计委员会指导下独立开展审计工作。

审计部对董事会审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

各下属分、子公司中财务收支金额较大或所属单位较多的企业应设立独立的内审机构，其他业务较少的企业，可以设置专职内部审计人员。

第六条审计部应当配备具备必要专业知识、相应业务能力、坚持原则、具有良好职业道德的审计人员，且专职人员应不少于三人。

第七条审计部设负责人一名，由审计委员会提名，董事会任免，负责审计部的全面管理工作。

审计部门负责人必须具有中、高级专业技术职称与实际工作经验。

第八条审计人员必须遵守以下行为规范,不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守:1、依法审计；2、廉洁奉公；3、忠于职守;4、坚持原则；5、客观公正；6、保守秘密。

第九条审计人员办理审计事项,与被审计单位或者审计事项有利害关系的或者利益冲突的，应当回避.第十条审计人员依法行使职权,受法律保护,任何人不得打击报复,违者将严肃处理，触犯刑律的将追究法律责任。