中小型建筑企业融资贷款工作探讨

中小型建筑企业融资贷款工作探讨【摘要】在我国，中小型的建筑企业的经营范围很广，其包含了建筑施工、园林古建筑工程、装饰工程、土石方工程、公路建筑及其维修等多项内容，可以看出中小型建筑企业是地方税收的重要税源，由此可见，中小型建筑企业的发展直接影响地方经济。近年来我国中小型建筑企业发展面临得困难诸多，如：企业内部管理机构不合理、发展战略不清晰，但最主要的困境还是资金匮乏、融资能力差最终影响企业发展。所以，中小型建筑企业要根据企业融资方式不同，及时调整融资策略，进行最有效率的融资，抓住机会，发展企业。

【关键词】中小型;建筑企业;融资;策略

在我国，中小型的建筑企业的经营范围很广泛，其包含了建筑施工、园林建筑工程施工、装饰工程、土石方工程，公路建筑及其养护等多项内容，可以看出中小型建筑企业是地方税收的重要税源。由此可见，中小型建筑企业的发展直接影响其地方经济。而我国的中小型建筑业一直以来都是资金紧张的行业，虽然在我国有很多的建筑企业已经初具规模，并具有较强的市场占有率，但是依然被资金问题所困扰，众所周知资金的不足会严重的影响企业的进一步发展，同时也会严重的制约企业的竞争力。综上所述，本文将对我国中小型建筑企业融资现状进行分析，进而对如何解决建筑施工企业融资贷款问题提出建议。

1、中小型建筑企业融资贷款现状

1.1中小型建筑企业融资方式

在我国中小型建筑企业的融资方式主要可以分为内部融资和外部融资两个渠道。内部融资是指依靠内部产生的现金流量来满足企业自身生产经营需求，其弊端就是企业自身资金不足，难以拓展企业的规模。而外部融资是指从外部获取的资金，指企业通过银行等金融机构获得资金的一种方式。由此可见，银行或其它金融机构的贷款就成为企业间接融资的一种重要方式，但现实是银行或其它金融机构不是条件苛刻就是利息过高，直接对中小型企业的融资形成了制约。

1.2我国中小型建筑企业融资业务发展困境

中小型建筑企业有三个特性：其一就是经营受外界条件或环境的影响严重；其二是实体资产少负债能力有限；三是信息透明度极低。就中国目前而言，中小型建筑企业发展面临着诸多困难，如：企业内部管理机构不合理及其制度模糊化、企业发展战略不明确不清晰，但其最主要的困境还是资金匮乏、企业融资能力差最终影响企业发展。从上述可以看出我国的建筑企业资金匮乏融资能力差的主要原因是以下几方面：一是融资渠道窄。有资料显示,我国到2008年底，共有建筑施工企业达64152个，其中股份制上市公司20个左右，从数据上看，上市公司是凤毛麟角，究其原因是由于国家对于股份有限公司上市有严格到苛刻的条件。企业上市期间都会花费大笔的费用，如果经历三年企业不能成功的上市，企业将会耗费大量财力。二是企业自有资金短缺。建筑施工企业的发展主要依靠自

身积累，融资渠道主要以内部融资为主。现观我国建筑市场，中小型建筑企业市场竞争非常激烈，而其建筑材料的价格变动幅度又较大，其中最重要的还是拖欠工程款现象异常严重，这些都造成建筑施工企业现金流量少，自身资金的缺乏，从而严重制约了企业的快速发展。三是难以得到银行的贷款支持。我国银行的贷款标准很高，审核严格，由于银行的苛刻条件，致使许多中小型建筑企业申请银行贷款失败，从中我们也可以看出银行缺乏灵活的贷款业务，没有针对建筑企业的产品。

2、中小型建筑企业融资现状及贷款难原因分析

我国中小型建筑企业融资难、贷款难的问题日趋严重，究其原因主要是银行及其金融机构的角度来看，中小型建筑企业存在过高的经营风险，寿命非常短，银行机构贷款安全性、赢利性是基本要求，加上国家对房地产及建筑业的宏观调控影响，所以银行及其金融机构对于中小型建筑企业贷款及融资慎之又慎。而我国的中小型企业严重缺乏信用观念，在交易过程中不讲信用，再加上有地方保护等法律法规的维护，使逃避银行债务现象日趋严重。这样银行难以回收本息，因此银行、金融企业不得不加强信贷管理，提高放贷条件，致使我国的中小型建筑企业贷款难，融资难的问题日益严重。

3、中小型建筑企业融资贷款策略

3.1建立长期有效的资金控制制度

企业的资金管理业务处理过程复杂,所以建立有效的资金管理

制度是必须的，是支撑企业发展的基石。一要建立资金预算管理制

度；资金预算管理制度是为企业资金划拨管理提供科学合理的数字依据。二是建立资金划拨管理制度；资金划拨管理制度是企业在保证当期利润额、当期固定资产等分摊额的现金回流的前提下,能将资金有计划的划到所属单位的支出账户上。三是资金管理人员工作制度；在企业中负责资金的会计人员一定要保持诚信,遵守职业道德，这也需要企业制定相关的制度，保证其有章可循，塑造会计行业优良的职业形象。四是资金管理评价制度；企业要建立一套有效的评价体系，防范内部资金风险和优化资金的资源配置，防止无效以及低效占用资金，提高资金综合利用率。

3.2地方政府应加大政策扶持力度

2007年经国家发改委审批同意, 深圳市有近20家中小企业联合发行的10亿元“07深中小债”面向境内机构投资者正式发行，此做法，不仅降低融资成本,还有效解决单一中小企业难以发行企业债券的难题。所以政府应该相应的加大政策扶持力度，保障中小型建筑企业的发展。

3.3银行加大对恶意违约信贷的惩罚力度

银行要尽快建立健全的中小型建筑施工企业信用体系。银行应该与政府采取一定的措施，加强建筑企业家的信用意识，建立信用记录、信用制度，对恶意违约，逃避银行债务的建筑施工企业必须要制订惩罚机制。

3.4建立灵活的融资方式

我国中小型建筑企业缺乏灵活的融资方式，中小型企业过分依

赖于银行贷款，并且主要以内部融资和间接融资为主，民间融资等灵活的方式不足，制约了企业的发展。企业要发展，首先要开拓创新，努力探索灵活多样的中小企业融资形式，如：可以探索有效的民间融资方式。按照国家有关规定，我们可以适当允许中小企业之间或者自然人之间的相互融资，这种形式灵活、方便、简单、快捷，对解决中小型建筑企业临时资金短缺能起到很大的作用。还可以发展互助行担保。互助行担保是指中小型企业的联合，风险最终由联合成员分担，容易被担保者接受。

结束语

中小型建筑企业融资难在中国来说,归根到底是由于我国市场

结构、体制与建筑施工企业多元化的融资需求有太大差距，综上所述,中小型建筑企业的融资渠道一定要多元化。近几年在国家的高度重视和社会各界的共同努力下,我国中小型建筑企业融资难的问题正在逐步缓解，相信只有坚持不懈的努力，以及社会各方面的协调，才能真正的让建筑施工企业融资难的问题得以解决。总之，我国的中小型建筑企业要根据融资方式不同，随时调整融资策略，进行最有效率的融资，抓住机会，发展企业。

参考文献

[1]董英霞,纪秀春,张晓东.国际工程承包企业的经营策略[j].黑龙江水专学报,2002,(9).

[2]杨俊远.现代企业资金管理研究[m].北京:中国财政经济出

版社,2004.