关于针对公司财务管理制度
关于财务管理制度(精选5篇)
关于财务管理制度（精选5篇）财务管理制度1为规范收支行为，加强财务管理，提高经济效益，促进诊所持续发展，根据《会计法》及《医院财务制度》的'有关规定，特制订本制度。
（一）实行收入预算管理根据上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额。
为了促进收入预算顺利实现，诊所应开展预算执行情况分析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发现薄弱环节和问题，提出改进措施和意见，保证全年总收入预算的顺利完成，并为编制和执行下年度预算提供依据。
（二）严格执行国家规定的收费标准和加强收费票据的管理诊所各项收费要认真执行国家的物价政策，做到“应收则收，应收不漏”，不得发生巧立名目、重复收费等乱收费行为。
诊所应根据实际情况配设专职（或兼职）物价员，及时检查和收集收费情况，保证收入的合法性、完整性。
（三）加强收入的控制诊所应加强对收费的收入凭证和存根审核，如是否少收或多收、药品收入应注意是否与处方合计数一致。
（四）凡固定资产、办公用品、药品、卫生材料等财产物资的购买，必须做好入库记录。
（五）本规定未尽事宜，按有关制度规定执行。
财务管理制度21，严格按照有关财务规定建立健全会计账簿，最好配有兼职会计。
县财政负担的供养经费和自费人员寄养经费、个人或集体捐赠和资助的款物及使用等一切经费收支都必须入账，做到日清月清、账款相符、账目清楚。
2，经费报销要有原始凭证，采购货物要有专人验收，报销凭证由经办人、验收人、院长签字后方可入账，不符合手续的凭证不得入账。
3，坚持财务公开，自觉接受院内供养老人和有关部门的检查监督，做到收支账目每季公布一次，食堂帐目每月公布一次。
4，及时申领经费，保证供养经费按时、足额到位。
5，严肃遵守财经纪律，敬老院任何经费严禁私人借用，不得以任何理由挪用。
6，建立健全固定资产账目，购置和制作的各类生活设施，要如实登记入账。
坚持一年一次的固定资产清查，填表造册存档，并上报县民政局，确保敬老院的财产完整。
关于财务制度修订
关于财务制度修订第一章总则第一条为规范财务管理行为，严格控制财务风险，提高财务管理效率，保障国有资产安全，根据《公司法》和国家有关法律、法规，结合本公司实际情况，制定本规程。
第二条本规程适用于所有公司本部门组织管理、事业单位、企事业单位，公司直属、控制或参股单位（以下统称为公司）、约定书有不同规定的，执行约定书。
第三条本规程所称财务制度，是指公司依照国家有关法律、法规和本规程的规定，对公司内部财务管理设置的制度、规章。
第四条公司财务管理贯彻“财务收支有据、规范操作、健康稳健、科学管理”的原则。
第五条公司各级领导及相关部门应当严格遵守财务制度，做到诚实守信，法定职责。
对于违反财务制度的行为，公司将严肃处理。
第六条公司设有财务部门，负责本公司的全面财务管理工作。
公司领导班子成员负有财务监管的责任。
第七条公司应当建立健全财务管理制度、财务制度，制定具体的实施细则和操作规程，确保准确、及时、真实地反映公司经营状况和财务状况的信息，维护公司资产利益。
第八条公司应当根据经济发展和公司实际状况，及时、有针对性地调整、修订财务制度，提高公司财务管理水平。
第九条财务制度的修订程序包括立项、研制、审批、执行、汇总等环节。
公司领导班子成员负有审批的责任。
对于具有较大影响范围和重要性的财务制度，应当报公司董事会审议。
第十条财务制度的修订应当以贯彻执行国家有关法律、法规，做好公司财务管理工作，增强公司的自律和管理能力为目的。
第十一条财务制度的修订应当注重操作性、适用性，务求简洁明晰，易于执行。
第十二条公司应当加强对财务管理人员的教育和培训，提高他们的业务技能，使之熟练掌握财务制度的内容和要求，严格执行公司财务制度。
第十三条公司财务部门应当加强对公司各级领导及相关部门的指导、监督，及时发现问题和隐患，及时处理并上报。
第二章财务会计制度第十四条公司应当建立完善的财务会计制度，包括财务管理制度、会计制度、资产管理制度、成本管理制度等。
2023年有关于财务管理制度(通用5篇)
2023年有关于财务管理制度（通用5篇）2023年有关于财务管理制度（通用5篇）1一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息。
二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。
三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。
四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。
五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。
职工出差回来三天内应向财务报帐。
收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借款凭证。
要及时清收欠款。
六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正确计算和分配利润。
七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。
八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全和保密制度。
2023年有关于财务管理制度（通用5篇）21、财务管理采取综合概算制、科室包干制和节约激励制相结合的机制。
财务室对全年经费安排要作好综合预算，预算方案报部务会研究决定。
2、以州财政对本部的预算总额对项目经费、包干经费和公共经费进行综合预算，经费开支优先保工作运转，年度节余和超支都结转下年。
和财政共管的专项经费由相关科室报审后实施。
3、各科室包干经费以职能与职数为依据计算，主要用于办公、出差、会议、调研、接待、培训、用车等开支。
经费使用要优先保证调研、会议支范围。
财政预算外争取或联系赞助支持的项目经费，必须经会计核算中心进部里账户，为厉行节约，部里预留20%，其余经费由科室凭工作实际开支发票报帐。
涉及科室收费的，须由部财务人员开具收款收据。
争取财政预算外资金必须先经分管财务副部长同意后才能盖章。
凡年初财政已预安排预算经费的工作项目，根据实际工作需要，报部务会研究审定列入项目开支范围。
4、严守财务纪律。
关于公司财务管理制度范本【10篇】
关于公司财务管理制度范本【10篇】最新关于公司财务管理制度范本精选篇1根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。
最新关于公司财务管理制度范本精选篇2一、严格财务管理，严肃财经纪律，做到财务管理规范化、制度化。
二、各校各项收入必须交会计室，由出纳会计开具《行政事业单位收款收据》作收入。
三、出纳做到每学期的收入现金必须在开学一个月内存入账户，出纳的周转金不超过5000元。
有关企业财务管理制度(通用7篇)
有关企业财务管理制度（通用7篇）企业财务管理制度1第一章资金审批制度1.总则（1）所有款项的支付，须经公司主管领导批准。
如果主管领导不在公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后请其在支出单上补签意见；（2）财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。
办公室主任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。
印章代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；（3）财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；（4）开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与收款相符。
如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；（5）往来款项的冲转(指非正常经营业务)，须公司主管领导批准；（6）非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；（7）用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为原始凭证。
如遇特殊情况须经公司主管领导批准。
2.施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支付。
其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。
施工工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度（1）公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可报支；（2）涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。
3.公司差旅费开支制度（1）公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；（2）公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；（3）公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，房租标准为100元/日。
②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每人20元/日；市内交通费每人6元/日。
（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。
财务管理制度
财务管理制度关于财务管理制度（通用5篇）财务管理制度1第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约，合理使用资金。
(五)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
财务工作岗位职责第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金;(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;(三)建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：(一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
(二)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是：(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
企业财务管理制度
企业财务管理制度相关推荐企业财务管理制度（精选9篇） 在当今社会⽣活中，⼈们运⽤到制度的场合不断增多，制度具有使我们知道，应该做什么，不应该做什么，惩恶扬善、维护公平的作⽤。
拟定制度需要注意哪些问题呢？以下是⼩编精⼼整理的企业财务管理制度（精选9篇），欢迎阅读，希望⼤家能够喜欢。
企业财务管理制度1 1、收⼊问题： 为少交税收⼊记在账外或是将不确认收⼊，将收⼊挂在往来科⽬中，此时也不会开增值税发票，钱货早已经交易。
2、成本问题： ①、情况1往往产⽣问题是账⾯库存商品成本结转不及时，货物已经发出但未记录成本；或者是材料、⼈⼯等耗费已经计⼊成本，⽽与收⼊不配⽐。
②、部分⽣产类企业因车间零部件较多，材料⼊库、出库记录不及时、不准确⽽产⽣账⾯成本不准确，甚⾄有企业平时的成本按估计的⽅法来核算成本。
③、平时不对库存进⾏盘点，使账务和实际情况脱节，财务记录不准确。
3、资⾦问题： ①、⼀般缺少资⾦，向银⾏借款较多，⼀般与其他企业互相担保；向个⼈借款⽤于暂时的资⾦往来或是⽣产经营，利息⾼于银⾏贷款；有的还会存在职⼯集资问题。
②、现⾦、银⾏存款：账⾯现⾦较多，实际现⾦⼀般远少于账⾯，存在较多⽩条；现⾦使⽤不合规。
③、往往有较多的业务费（给客户采购⼈员的回扣），在⽩条中列⽀，到最后没有相应的发票或是费⽤单。
④、出资、增资不实，往往是先出资再抽逃，以后通过费⽤⽅式慢慢的抵消掉。
4、⼈员⼯资问题： ①、往往缴纳不⾜，与部分员⼯不签订劳动合同。
5、固定资产、⽆形资产问题： ①、固定资产⼊账时间与实际情况不⼀致，导致折旧、摊销在不同年度差异，也使损益表差异，甚⾄影响不同年度的盈亏情况。
②、账⾯记录与实际往往有差异；摊销问题。
有些可能已经报废或减值，但仍挂账。
③、因固定资产、⽆形资产⼀般⾦额较⼤，应与当地同等情况⽐较分析，可能有些利⽤固定资产、⽆形资产合同隐藏⼤额的⾮正常交易等。
此处仅列指⼏条，更多问题⼤家共同讨论分享。
公司财务管理制度禁忌
一、禁忌一：缺乏制度意识公司财务管理制度禁忌之一是缺乏制度意识。
许多企业在财务管理过程中，对制度的认识不足，认为财务管理只是财务部门的事情，与自身关系不大。
这种观念会导致以下问题：1. 财务管理混乱：缺乏制度约束，财务部门工作无序，容易出现错账、漏账等问题。
2. 内部控制失效：缺乏制度保障，企业内部控制机制不健全，容易滋生腐败现象。
3. 财务风险加大：财务管理不规范，可能导致企业面临财务风险，甚至陷入财务危机。
二、禁忌二：制度过于繁琐公司财务管理制度禁忌之二是制度过于繁琐。
一些企业在制定财务管理制度时，追求全面、细致，导致制度内容过多，过于复杂。
这种情况下，容易出现以下问题：1. 员工难以理解：制度过于繁琐，员工难以理解和掌握，导致制度执行效果不佳。
2. 制度形同虚设：繁琐的制度在实际操作中难以执行，形同虚设，起不到应有的作用。
3. 降低工作效率：繁琐的制度会增加员工的工作量，降低工作效率，影响企业运营。
三、禁忌三：制度缺乏针对性公司财务管理制度禁忌之三是制度缺乏针对性。
一些企业在制定财务管理制度时，没有结合自身实际情况，导致制度针对性不强。
以下是一些具体表现：1. 制度内容与业务不符：财务管理制度与实际业务脱节，无法满足企业运营需求。
2. 制度适用范围过窄：制度只针对部分岗位或业务，无法全面覆盖企业财务管理工作。
3. 制度无法适应市场变化：市场环境变化时，财务管理制度无法及时调整，影响企业竞争力。
四、禁忌四：制度执行不力公司财务管理制度禁忌之四是制度执行不力。
一些企业在制定财务管理制度后，没有采取有效措施确保制度得到执行。
以下是一些具体表现：1. 制度执行流于形式：员工对制度漠不关心，执行过程中走样，制度无法发挥作用。
2. 监督机制不健全：缺乏有效的监督机制，导致制度执行不到位。
3. 处罚措施不到位：对违反制度的行为处罚力度不够，无法起到警示作用。
五、禁忌五：制度修订不及时公司财务管理制度禁忌之五是制度修订不及时。
关于公司财务管理制度范文8篇
关于公司财务管理制度范文8篇关于公司财务管理制度范文8篇公司财务管理制度篇1一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。
同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
(三)会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作;4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
公司财务管理制度19
公司财务管理制度关于公司财务管理制度（通用6篇）在日新月异的现代社会中，大家逐渐认识到制度的重要性，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。
那么制度的格式，你掌握了吗？下面是帮大家整理的关于公司财务管理制度（通用6篇），供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。
公司财务管理制度1第一章总则1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。
1.2公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。
1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。
第二章财务管理组织机构2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。
公司设置独立的财务机构即财务部。
2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。
2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：（1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；（2）参与公司筹资方案的拟定和实施；（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；（4）参与公司经营决策，统一调度资金；（5）负责公司财务预算管理、会计核算；（6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；（7）监督财务收支，依法计缴税收；（8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作；（9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；（10）参与对子公司的财务管理。
公司财务管理制度范文(五篇)
公司财务管理制度范文全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。
7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
8、及时核算和上缴各种税金。
9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。
10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。
二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准：1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
前次借支出差返回时间超过____天无故未报销者，不得再借款。
2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;持已批“借款单”至财务处领款。
3、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第____条。
4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第____条。
2023关于财务管理制度(精选5篇)
2023关于财务管理制度（精选5篇）财务管理制度1第一章会计机构设置会计机构的设置，必须根据实际情况，以“精简、高效率”为原则，按本公司实际需要设置适当部门，在总经理的领导下进行工作。
第二章财务部人员岗位责任制每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，以便分清责任。
各施其职，各尽其责。
设置一人一岗，或一人多岗，坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩，保证会计工作有秩序地进行。
第一条设财务部主管一人1、在总经理的领导下，开展财务工作，组织本部门内业务分工，明确会计人员职责范围，研究、布置各项具体财务会计工作。
2、加强财务管理，严格控制费用开支，3、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。
4.办理向银行借款的一切手续，并组织监督实现。
5、加强往来帐目的管理，能及时提供客户的货款资料，协同总经理、出纳催收货款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。
6、参加本公司业务经营管理会议，参与经营决策，充分利用会计资料，分析经济效果，预测经济前景，为公司领导决策提供可靠有用信息，当好领导的参谋和助手。
7、负责向本公司领导报告财务状况和经营成果，解释财务方面的情况。
8、负责会计重要资料档案的保管，做好调查记录。
9、负责提供对外的会计报表、资料，并签名盖章，按会计制度及规定时间及时送报各级主管部门。
第二条设会计岗位一人。
1、根据有关企业会计制度规定会计科目，设置总帐，做好结帐、对帐工作，保证帐帐相符。
2、负责做到按时、按质、按量报送公司内部所有报表。
3、负责存货、固定资产、低值易耗品的会计核算。
4、对公司存货、资产或管理上存在的问题，提出建议，改善管理等措施。
并编制损益表、资产负债表、现金流量表（年报）。
第三条设出纳岗位一人1、办理现金收付和银行结算业务，每笔业务必须经过会计人员的审核、编制记帐凭证，出纳才能办理款项的收付，记帐凭证必须加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的印章，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金，严格控制签发空白支票。
关于财务制度的通知模板
关于财务制度的通知模板尊敬的各位领导、同事们：为了加强公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务稳健、合规经营，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，现将公司财务制度作如下通知：一、总则1. 本制度为公司财务管理的基本规范，适用于公司全体部门和员工。
2. 公司财务管理工作应遵循法律法规、诚实守信、稳健经营、风险控制的原则。
二、财务组织与管理1. 公司设立财务部门，负责公司财务管理工作。
财务部门设财务经理、会计、出纳等岗位，分别负责各自职责范围内的财务工作。
2. 财务部门负责编制公司年度财务预算，提交总经理审批。
预算执行过程中，财务部门应定期对预算执行情况进行分析，并提出调整建议。
3. 公司各部门应配合财务部门开展财务管理各项工作，及时提供财务资料，确保财务信息的真实、完整、准确。
三、收入与支出管理1. 公司收入主要包括销售收入、其他业务收入等。
收入实现时，应及时入账，确保收入真实、合法。
2. 公司支出主要包括采购成本、工资福利、营销费用、管理费用等。
支出发生前，应履行审批程序。
支出发生后，财务部门应进行核算，确保支出合规。
3. 公司对外投资、资产处置等事项，应按照公司章程或董事会决议执行，并确保投资收益和资产处置收益的合法性。
四、会计核算与财务报告1. 公司应按照《企业会计准则》等相关规定，进行会计核算。
财务部门负责编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 财务报表应真实、准确、完整地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。
财务部门应定期对财务报表进行审核，确保报表质量。
3. 公司年度财务报表应经过审计。
审计结束后，财务部门应将审计报告提交总经理审批，并根据审计意见进行整改。
五、内部控制与风险管理1. 公司应建立健全内部控制制度，防范财务风险。
各部门应按照内部控制制度，履行财务管理职责，确保公司财务安全。
2. 财务部门应定期进行财务风险评估，提出风险应对措施。
公司财务管理制度：费用报销与审批流程优化
公司财务管理制度费用报销与审批流程优化引言费用报销与审批流程是公司财务管理中的重要环节，对于优化流程、提升效率、防范风险具有重要意义。
本文将针对公司费用报销与审批流程进行优化，通过制定明确的管理制度和流程，以提高财务管理的效率和准确性。
费用分类和报销标准需要明确公司费用的分类和报销标准。
常见的费用分类包括差旅费、交通费、招待费、办公费等。
每个费用分类都应该有明确的报销标准，例如差旅费报销标准可以包括交通费用、住宿费用、餐饮费用等。
为了确保费用的合理性和准确性，对每个费用分类的报销都应该有明确的凭证和证明材料要求。
报销流程优化申请阶段申请阶段是费用报销流程的起点，申请人应该按照公司规定的流程提交申请。
为了简化流程，可以采用在线申请系统，申请人可以通过系统提交费用报销申请，系统可以自动申请单并通知相关审批人员。
审批阶段审批阶段是费用报销流程的核心环节，决定了费用是否能够得到报销。
为了提高审批效率，可以采用多级审批的方式，根据不同费用金额设定不同的审批权限和审批流程。
审批人员可以通过在线审批系统查看申请单并进行审批，系统可以自动记录审批过程和结果。
财务审核与支付阶段财务审核与支付阶段是费用报销流程的最后一步，财务人员负责审核费用报销申请和凭证的真实性和合规性，并将符合要求的费用报销申请进行支付。
为了提高财务审核的准确性和效率，可以引入财务管理系统，将审批通过的费用报销申请和凭证直接导入系统进行审核和支付。
相关制度和措施1. 财务管理制度公司应该制定明确的财务管理制度，并向所有员工进行培训，使其了解公司的财务管理要求和流程。
财务管理制度应包括费用分类、报销标准、审批流程、财务审核要求等内容。
2. 系统支持引入在线申请系统、审批系统和财务管理系统，可以提高费用报销与审批流程的自动化程度和效率。
同时，系统应具备安全性和可追溯性，以保护公司财务信息的安全和保密。
3. 内部控制建立健全的内部控制制度，包括费用预算、费用授权、费用审批、财务审核等方面。
关于修订公司财务管理制度的通知
关于修订公司财务管理制度的通知关于修订公司财务管理制度的通知为了进一步规范公司财务管理制度，提高财务工作的透明度和效率，经公司领导小组讨论决定，对公司财务管理制度进行修订并适时推行。
具体通知如下：一、修订背景公司财务管理制度的修订是为了适应公司业务发展的需要，强化财务风险防控，提高财务信息的准确性和及时性，确保财务工作的规范运行。
二、修订内容1. 财务岗位职责：明确财务人员的岗位职责和权限，完善财务岗位职责描述，规范各岗位之间的协作关系。
2. 财务流程管理：优化财务业务流程，明确各业务环节的责任人和审核人员，完善内部控制机制，确保资金使用的合规性和安全性。
3. 财务报表编制规范：对财务报表的编制规范进行修订，明确各项指标的计算方法和核算规则，加强对财务数据的分析和监控，确保财务报表的准确性和可靠性。
4. 预算管理制度：修订预算管理制度，加强预算编制、执行和监控，优化财务资源配置，提高经营决策的科学性和精准性。
三、修订推行为保证修订的财务管理制度能够顺利推行，公司决定制定以下工作计划：1. 确定修订时间表和责任人，明确各项任务的完成时限和责任人。
2. 制定培训计划，对财务人员进行培训，提高他们的业务水平和对新制度的适应能力。
3. 成立专项工作小组，负责协调推行工作，解决推行中的各种问题和困难。
4. 定期组织财务管理制度的审查和评估，及时修正和完善制度，确保财务管理制度的有效运行。
四、修订公司财务管理制度是公司推动财务管理规范化的重要举措，全体员工要深刻认识制度的重要性，积极配合推行工作，做到遵守制度、执行制度，共同建设风清气正的财务管理环境。
公司将定期组织相关培训和学习，加强对财务管理制度的解读和培训，确保全体员工都能准确理解和落实新制度要求。
希望各部门、各员工充分配合，全力推行修订后的财务管理制度，推动公司财务工作水平的提升和财务管理水平的规范化。
谢谢大家的支持和配合！公司领导小组。
关于财务管理制度内容大全10篇
关于财务管理制度内容大全10篇财务管理制度内容篇11、在院长领导下，负责本院的财务工作。
领导财务人员认真履行职责，做好各项财务管理工作，为医疗第一线提供优质的服务，保证医疗任务的完成。
2、贯彻国家财政财务相关法律法规制度，遵守国家财政纪律。
按照《会计法》、《医院财务制度》和《医院会计制度》的要求，建立相应的部门管理制度以及岗位责任制。
3、根据事业计划和按照规定的统一收费标准，合理的组织收入。
根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约各项开支，监督资金使用的合理性、合法性和效率效果性。
4、根据医院收入增减因素和事业需要、业务活动需要和财力可能，正确、及时的编制年度和季度(或月份)的预算，定期对预算执行情况进行分析，并按照国家规定编制和上报预决算。
5、按照医院财务管理需要和内部控制的要求合理设置财务人员工作岗位，按照医院会计制度组织财务人员进行会计核算，按照规定的格式和期限报送会计月报和年报。
6、对医院的财务工作进行研究、布置、检查、总结，根据本单位的实际情况，制定各项内部会计控制制度和财务制度。
督促财务人员严格遵守财经纪律和各项规章制度，保证本单位各项财务制度健全有效。
7、保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生8、按照按劳分配、效率优先、兼顾公平的原则，组织好单位的奖金分配工作。
9、按照国家物价制度，做好本单位的物价管理工作。
10、定期和不定期对单位财务状况进行分析，及时向医院管理层提供全面、真实、可靠的财务信息。
对修建工程、大型设备购置、对外投资，从财务角度进行可行性分析和论证，为领导决策当好参谋。
11、负责医院的经济管理及其他有关财务制度之掌握和财务管理工作。
财务管理制度内容篇21.认真贯彻执行党和国家财经方针、政策、法令，执行和宣传“会计法”，维护财政法规、财经纪律，保护国有资产的安全。
关于财务制度下发通知
关于财务制度下发通知尊敬的各位同事：为了进一步规范公司的财务管理工作，提高财务工作效率和透明度，经公司领导班子研究决定，特制定新的财务制度，并下发通知如下：一、总则1. 为了加强对公司财务工作的监督和管理，制定本财务制度，确保资金的合理使用和规范管理。
2. 本财务制度适用于公司内部各级财务人员，所有涉及公司资金的收支、报销等财务活动，必须按照本制度执行。
3. 各级财务人员必须遵守国家法律法规和公司相关规定，忠实履行职责，杜绝财务违规行为。
二、财务管理1. 资金管理：公司内部各部门、项目必须按照预算执行，不得随意挪用、冻结或转移资金。
公司将建立资金监管制度，实行日清月结制度，确保资金安全。
2. 预算管理：公司将定期制定年度、季度、月度预算，各部门必须根据预算制定开支计划，不得超支。
3. 审计管理：公司将定期对各项财务活动进行审计，发现问题及时处理，并对相关人员进行追责。
三、财务报销1. 报销制度：公司将建立严格的报销制度，对各项费用必须进行合理、规范的报销，凭有效票据。
2. 报销流程：报销流程必须规范，采用电子审核与手工审核相结合的方式，确保报销流程畅通、快速。
3. 报销审批：报销必须经过合规审批程序，由部门主管审核签字后方可报销。
四、财务监督1. 建立监督机制：公司将建立独立的监察机构，对公司财务活动进行监督，并建立举报制度，查办违纪违法行为。
2. 内部控制：各级财务人员要加强内部控制，严格遵守制度规定，防止财务风险。
五、附则1. 本通知自下发之日起生效，凡违反本通知的，将依据公司相关规定进行处理。
2. 公司将定期对财务制度进行修订，随时调整适应公司的发展需求。
谨此通知，希望各位同事严格遵守以上规定，共同维护公司的财务安全和稳定，共同促进公司的健康发展。
特此通知。
公司财务部日期：XXXX年XX月XX日。
2023公司财务管理办法
2023公司财务管理办法前言财务管理是一个公司顺利发展的基础，也是保障公司利益的关键措施。
本文档主要介绍2023年公司财务管理的基本规则、流程以及应用的税收政策等内容。
基本规则资金管理公司应该建立完善的资金管理制度，确保资金的安全、合理运用。
具体包括以下几点：1.确保资金的安全，避免风险。
对于现金、支票、银行卡等财务凭证，应该实行严格的管理制度。
避免因为疏忽或者管理不善而造成金融损失。
2.合理运用资金，提高资金利用效率。
严格执行资金审批流程，避免闲置资金，合理利用资金，规避资金风险。
3.建立现金监管机制，并定期进行盘点和结算。
逐月进行库存现金和银行存款账户的调节。
成本控制公司应该建立成本核算和控制制度，降低成本费用，提高经济效益。
主要包括以下几点：1.建立完善的成本核算和控制制度，严格执行各种费用审批流程和制度。
2.重视成本费用控制，制定有针对性的控制方案，规避不必要的开支。
3.加强成本费用考核力度，优化各项成本指标，做到“最佳成本”。
会计处理合理进行会计处理，是公司财务管理的重要环节，具体包括以下几点：1.每月现金日记帐、银行日记帐、收入、支出、客户和供应商对账单、费用分析等账务及时处理和登记。
2.在每月末完成月度会计核算，编制财务报表。
3.严格遵守《会计法》、《财政部关于财务报表编制的规定》等国家标准，规避会计处理中可能遇到的问题和风险。
流程说明预算编制流程1.第一步：制定年度计划。
通过对市场情况进行调研和分析，确定年度经营计划和各项预算，制定年度计划。
2.第二步：编制预算。
按照年度计划，编制公司各个部门的预算，并完成公司综合预算。
3.第三步：报批预算。
将各个部门的预算以及公司综合预算呈交总经理审批，并对预算进行审核、修改和完善。
4.第四步：下达预算。
预算报批后，将年度预算下达各部门，要求各部门按照预算执行。
费用报销流程1.第一步：填写申请表。
发生费用后，员工填写申请表，并提交给部门经理审批。
关于进一步规范财务管理制度的通知
关于进一步规范财务管理制度的通知尊敬的各位同事：为了进一步提升公司财务管理水平，规范财务操作流程，保障公司财务安全，特制定本通知，规范财务管理制度。
请各位同事认真阅读、理解并严格遵守。
一、财务管理制度的目的和重要性1.目的：建立健全的财务管理体系，规范财务操作流程，提高财务处理效率，确保财务安全和数据准确性。
2.重要性：财务管理制度的规范实施是公司经营管理的基础，对于防范风险、提高财务报告准确性、增强内部控制和保障公司合规经营具有重要意义。
二、财务管理制度的主要内容1. 财务规范操作流程•详细制定各项财务操作流程，并将其编写成文件，包括：收款流程、付款流程、报销流程、费用核算流程等。
确保每个环节都有明确的操作步骤和责任人。
•确定各环节的审批职责和权限，建立健全的审批制度，确保财务流程的合规操作。
•定期对财务操作流程进行评估和改进，不断优化流程，提高财务处理效率。
2. 财务数据的准确性和保密性•确保财务数据的准确性，要求各财务人员认真填写各种财务凭证和报表，确保数据的真实、完整和准确。
•加强财务数据的保密工作，严格限定财务人员的权限，禁止将财务信息外传，确保财务数据的安全性。
3. 财务审计和复核制度•建立财务审计和复核制度，定期对公司的财务情况进行审计和复核，确保财务数据的真实性和合规性。
•对于审计和复核中发现的问题，要及时整改和改进，确保公司财务运作的正常、有序和安全。
4. 财务培训与考核•定期组织财务相关培训，提高财务人员的专业素养和财务管理水平，确保财务操作的规范性和准确性。
•建立财务考核制度，根据财务人员的绩效和工作表现进行考核，激励员工不断提高自身能力和财务管理水平。
三、财务管理制度的执行和监督1.执行：各部门负责人要亲自带头执行并宣传财务管理制度，确保员工的知晓和遵守。
2.监督：建立健全的监督机制，设立专门的财务管理监督岗位，监督各环节的财务操作和流程，及时发现问题并加以整改。
四、结束语财务管理制度的规范实施对于公司财务安全和合规经营具有重要意义。
关于严格执行财务管理制度
关于严格执行财务管理制度前言财务管理制度是企业行之有效的保障财务安全的制度之一，财务管理制度的严格执行能够确保公司的财务安全，维护公司的稳定经营。
因此，严格执行财务管理制度是每一个企业必须遵循的基本准则。
为什么要执行财务管理制度？执行财务管理制度可以为公司带来以下几方面的好处：1. 避免财务风险财务管理制度的核心目的是规范公司的财务行为，合理掌控公司的财务风险。
如果财务管理制度不得当，公司就存在资金被挪用或者流失的风险，会给公司带来巨大的财务损失。
2. 保障财务安全执行财务管理制度是保障财务安全的重要手段之一，只有严格遵循财务管理制度，才能实现对公司财务的有效控制和监管，确保财务安全。
3. 提升公司形象严格执行财务管理制度能够向外展现公司的形象，证明公司值得信赖、诚信经营，并且能够有效地吸引客户和投资者的关注。
如何严格执行财务管理制度？为保证财务管理制度的有效执行，需要从以下几个方面着手：1. 建立完善的财务管理制度建立一个完善的财务管理制度是贯彻执行财务管理制度的前提条件。
制度要规范和权责明确，且要根据公司实际情况进行科学制定，做到具有可操作性和可实施性。
2. 健全财务管理组织架构体系企业应该根据自身需要，建立健全可操作的财务管理组织架构体系，且该体系要顺应企业的发展需要，能够在企业发展过程中及时因势利导地调整解决财务管理工作中的问题。
3. 加强岗位责任制财务管理制度的执行是依靠岗位责任制来实施的，所以企业应该制定详细的岗位职责和责任制度，并逐项执行，确保财务行为的合理、规范。
4. 加强监督和内控加强监督，同时充分利用科技手段，建立完善的财务内控机制，严格执行财务内控制度。
建立定期检查机制，强化对财务进行质量、效果的检查评估。
总结财务管理制度的严格执行是保障企业财务安全的重要手段之一，为企业的可持续发展提供了有力的保障。
企业应该从完善财务管理制度、健全管理组织架构、加强岗位责任制、加强监督和内控几个方面入手，确保财务管理制度的严格执行，以此为企业建立良好的经营基础，实现企业发展的可行性和可持续性。
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HR Planning System Integration and Upgrading Research ofA Suzhou Institution××公司财务管理制度为了规范公司（以下简称公司）财务管理，加强财务控制，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
本制度适用于公司各部（室），是处理各类财务事项的规范标准。
第一章财务机构与会计人员公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏，实行统一领导、统一管理的内部财会管理体制，计划财务部是公司独立的财务会计机构，在总经理及总会计师的领导下开展工作。
一、总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，主要职责如下：1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制公司的财务计划等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核经营成果，对总经理负责并报告工作；在建设期内，根据公司基建要求、计划目标和预算方案，组织建设项目的经济核算，督促和检查公司各项财务指标的落实情况。
2、负责公司的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
3、参与各种计划审定和重要经济合同审查，检查计划、经济合同的执行情况，考核投资效果。
4、领导财务人员实行岗位责任制，加强工作考核，不断提高工作效率。
二、计划财务部经理在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。
主要职责是：1、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的成本费用，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度编制各种财务报告，向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告；2、定期分析预算执行情况，并及时向公司领导反馈。
3、筹划资金，负责公司资金使用计划的审核、报批和银行借、还款工作，协调相关方面关系。
4.负责编制会计报表，主持清查财产；5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
三、出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。
四、公司领导必须切实保障财会人员依法行使职权和履行职责。
公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。
严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。
公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。
五、财会人员力求稳定，不随便调动。
财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公司印鉴、实物及未了事项等。
移交交接必须监交。
一般财会人员的交接，由计划帐务部经理进行监交；计划财务部经理的交接，由总经理会同总会计师进行监交。
第二章会计政策与报表体系一公司执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、财产清查等事项的规定。
采用《企业会计制度》和《企业基建业务有关会计处理办法》的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制。
以人民币为记帐位币。
每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
二、公司收益与费用实行统一核算。
对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
三、公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。
公司股东应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。
各方交付的出资额，应由注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。
四、固定资产管理固定资产是指使用期限超过一年的和其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2，000元以上的，并且使用年限超过两年的，作为固定资产。
（一）分类： 1、公路及构筑物：包括路基（土方和石方）、路面、桥梁（跨线桥和跨河桥）、涵洞、隧道、防护工程等。
2、安全设施：包括标志、标线、护栏、护网、灯杆、灯具配电控制柜等。
3、通讯设施：包括数据传输设备、业务电话系统、指令电话系统、紧急电话系统、电缆光缆外线路系统等。
4、监控设施：包括外场设备、控制中心设备等。
5、收费设施：包括中心设备、收费站设备、车道设备等。
6、机械设备：包括清扫车、压路机、洒水车、摊铺机、路缘机等。
7、车辆：包括巡逻车、生活用车、拖车、工程抢险车等。
8、房屋及建筑物：包括服务区房屋、收费站房屋、管理控制中心房屋、道班房、车库、油库等。
9、电子设备：包括复印机、打字机、计算机、摄像机、录音设备等。
10、其他（二）公司下列固定资产计提折旧：公路及构筑物，安全、通讯、监控、收费、机械设施，车辆，房屋及建筑物，仪器仪表，非生产用设备及器具，融资租入和以经营租赁方式租出的固定资产，季节性停用和修理停用的固定资产。
下列固定资产不计提折旧：房屋及建筑物以外的未使用、不需用的固定资产；以经营租赁方式租入的固定资产；已提足折旧继续使用的固定资产和提前报废的固定资产；破产、关停企业的固定资产以及以前已经估价单独入帐的土地等。
（三）公司固定资产的折旧方法采用平均年限法，不计留残值。
各类固定资产折旧年限为：类别折旧年限A、公路及构筑物1.路基、桥梁、隧道 25年2.排水及挡防构造物 10年3.水泥混凝土路面 20年B、安全设施1.防护栏10年2.道路照明设施 5年3.标志标线5年4.其他安全设施 10年C、通讯设施1.通信线路10年2.电源设备 6年3.通信设备5年4.其他通讯设施5年D、监控设施 5年E、收费设施 5年F、机械设备 10年G、车辆 5 年H、房屋及建筑物1.房屋30年2.建筑物20年 I电子设备 5年J其他5年（四）固定资产必须每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
（五）公司对固定资产的购入、出售、清理、报废及内部转移等都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。
五、坏帐损失1坏账的确认标准（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。
2、坏账的核算方法本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。
实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
3、坏账准备的计提方法和计提比例坏账准备按年末应收账款、其他应收账款的5%计提。
本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
六、公司主要的会计报表有如下几种：1、资产负债表（年、季、月）；2、利润表（年、季、月）；3、现金流量表（年度）；4、基建工程明细表（年度）；5、基建投资情况表（年度）；6、基建借款情况表（年度）；7、利润分配表（年度）；8、成本明细表（年度）；9、其他业务收支明细表（年度）第三章资金、现金、费用管理计划财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
一、银行帐户管理（一）银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
（二）银行帐户印鉴的使用实行分管并用制。
即：法人章由出纳保管，财务章由财务部经理保管，不准由1人统一保管使用。
印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。
所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。
严禁空白支票在使用前先盖上章。
（三）银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。
按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。
二、现金管理（一）库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。
禁止坐支现金。
一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。
严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。
除1000元以下零星开支外可采用现金支付外，其余结算均应通过银行结算。
如特殊情况，需用现金由公司董事长或总经理批准，并经财务部同意后，方可支付现金。
（二）现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。
会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。
盘点表应随同会计报表一起上报。
三、信用卡管理因工作需要开立个人银行卡的，必须报经董事长或总经理审批，并核定存款限额，纳入其他应收款管理。
持卡人使用卡内款项后，须及时按规定报帐。
四、资金支付报销制度财会人员办理电汇、票汇（含自带票汇）、转帐及现金支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。
付款审批单及相关单证应附入付款凭证记帐备查。
付款审批单由项目经办人负责办理报批，并按规定向财务部门提供合法的凭证，要求发票正规，客户名称填写本公司全称，大、小写金额相符，日期清晰，并整齐的粘贴于公司统一印发的原始凭证粘贴单上，写明日期、项目、金额，单据张数要大写，由财务部门按有关规定进行审核；经相关部门负责人审核，公司董事长或总经理审批后，财务部按有关规定办理报销和支付手续。
（一）、财务报销票证的规定：1、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。
特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人写出缘由，报公司总经理批准，方可报销。
2、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。
3、支付建筑工程及安装、调试设备工程的发票，必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必须附有建筑工程、设备安装工程合同等否则不予报销或结算。
（二）、审批程序：1、办公物资（包括文具、纸张等文案用品，办公桌椅、档案柜等家俱器具，电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备，电扇、空调等家电设备）的购置应遵从“保证供应、方便工作、节省开支”的原则，由办公室统筹计划，编制“采购计划”，报董事长或总经理审批后实施采购，同时“采购计划”报财务部一份，由财务部负责采购资金的准备。