广汽集团2020年三季度财务风险分析详细报告
中国石化2020年三季度财务风险分析详细报告
中国石化2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供11,725,400万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为37,884,700万元，2020年三季度已有长期带息负债为8,186,400万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为26,159,300万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为16,569,100万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是37,858,700万元，实际已经取得的短期带息负债为11,477,600万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为27,213,900万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为32,536,300万元，在5年之内偿还的贷款总规模为43,181,100万元，当前实际的带息负债合计为19,664,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
该企业偿还全部有息负债大概需要6.7个分析期。
但负债率较高，不过在下降。
短期来看，资金链断裂的风险较小。
资金链断裂风险等级为6级。
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
广汽集团财务报告分析(3篇)
第1篇一、引言广汽集团（以下简称“公司”）是中国汽车行业的领军企业之一，主要从事汽车研发、生产、销售、服务及配件供应等业务。
本文将对广汽集团的财务报告进行分析，以评估公司的财务状况、经营成果和未来发展潜力。
二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构根据广汽集团2020年年度报告，公司总资产为1,796.87亿元，其中流动资产为864.23亿元，占总资产比例的48.24%；非流动资产为932.64亿元，占总资产比例的51.76%。
从资产结构来看，广汽集团资产以非流动资产为主，表明公司具有一定的长期投资能力和可持续发展潜力。
（2）负债结构广汽集团2020年负债总额为1,027.87亿元，其中流动负债为745.53亿元，占总负债比例的72.78%；非流动负债为282.34亿元，占总负债比例的27.22%。
从负债结构来看，公司流动负债占比相对较高，表明公司短期偿债压力较大。
（3）所有者权益广汽集团2020年所有者权益为771.00亿元，占总资产比例的43.16%。
从所有者权益角度来看，公司所有者权益占比相对较高，表明公司具有较强的抗风险能力。
2. 利润表分析（1）营业收入广汽集团2020年营业收入为1,760.53亿元，同比增长6.94%。
从营业收入角度来看，公司业绩保持稳定增长，表明公司在市场竞争中具有较强的竞争力。
（2）营业成本2020年，广汽集团营业成本为1,513.16亿元，同比增长5.52%。
营业成本增速低于营业收入增速，表明公司盈利能力有所提升。
（3）毛利率2020年，广汽集团毛利率为12.77%，较上年同期提升0.87个百分点。
毛利率提升表明公司产品盈利能力增强。
（4）净利润2020年，广汽集团净利润为58.70亿元，同比增长11.23%。
净利润增长表明公司盈利能力持续提升。
三、经营成果分析1. 业务板块分析（1）整车业务广汽集团2020年整车业务收入为1,507.53亿元，同比增长7.39%。
上汽集团2020年三季度财务分析结论报告
上汽集团2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为1,162,190.5万元，与2019年三季度的1,103,266.78万元相比有所增长，增长5.34%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入下降的情况下经营利润却有所上升，企业通过压缩成本费用支出取得了较好成绩，但也要注意营业收入下降带来的不利影响。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为19,006,375.77万元，与2019年三季度的17,977,817.37万元相比有所增长，增长5.72%。
2020年三季度销售费用为1,097,134.44万元，与2019年三季度的1,494,305.82万元相比有较大幅度下降，下降26.58%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度销售费用大幅度下降，营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2020年三季度管理费用为482,167.72万元，与2019年三季度的521,828.08万元相比有较大幅度下降，下降7.6%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为2.29%，与2019年三季度的2.4%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出水平正常。
2020年三季度财务费用为20,494.3万元，与2019年三季度的14,872.31万元相比有较大增长，增长37.8%。
三、资产结构分析2020年三季度企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
中国重汽2020年三季度财务风险分析详细报告
中国重汽2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为1,345,117.58万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为1,025,499.53万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供497,547.41万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为847,570.17万元。
4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模已较大。
从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则资金缺口为513,212.06万元。
在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业偿还部分短期贷款后仍存在201,764.55万元的资金缺口，企业实际短期带息负债为
1,025,499.53万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，两年内该企业无力偿还的负债金额为357,488.3万元，三年内该企业无力偿还的负债金额为279,626.43万元，当前实际的带息负债合计为1,025,499.53万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为813,212.06万元。
不过，该资金缺口在企业持续经营7.46个分析期之后可被盈利填补。
该企业投资活动不存在资
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广汽集团2020年三季度决策水平分析报告
广汽集团2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为271,735.97万元，与2019年三季度的141,363.85万元相比有较大增长，增长92.22%。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
2020年三季度营业利润为271,889.87万元，与2019年三季度的139,660.02万元相比有较大增长，增长94.68%。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析广汽集团2020年三季度成本费用总额为1,852,534.27万元，其中：营业成本为1,657,903.35万元，占成本总额的89.49%；销售费用为93,420.11万元，占成本总额的5.04%；管理费用为52,804.95万元，占成本总额的2.85%；财务费用为11,281.49万元，占成本总额的0.61%；营业税金及附加为37,124.36万元，占成本总额的2%。
2020年三季度销售费用为93,420.11万元，与2019年三季度的96,815.96万元相比有所下降，下降3.51%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为52,804.95万元，与2019年三季度的65,801.6万元相比有较大幅度下降，下降19.75%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.03%，与2019年三季度的4.41%相比有所降低，降低1.38个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
三、资产结构分析广汽集团2020年三季度资产总额为13,212,936.89万元，其中流动资产为4,556,392.62万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的50.5%、14.26%和10.34%。
非流动资产为8,656,544.28万元，主要以长期股权投资、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的40.56%、20.64%和15.96%。
上汽集团2020年三季度财务风险分析详细报告
上汽集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供1,833,807.34万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为2,659,998.57万元，2020年三季度已有长期带息负债为5,456,020.83万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为826,191.22万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为13,938,872.58万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是18,092,946.5万元，实际已经取得的短期带息负债为9,558,055.1万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为16,093,137.34万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为17,131,655.82万元，在5年之内偿还的贷款总规模为
19,208,692.78万元，当前实际的带息负债合计为15,014,075.94万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一
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广汽集团2020年三季度财务分析结论报告
广汽集团2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为271,735.97万元，与2019年三季度的141,363.85万元相比有较大增长，增长92.22%。
利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为1,657,903.35万元，与2019年三季度的1,377,993.56万元相比有较大增长，增长20.31%。
2020年三季度销售费用为93,420.11万元，与2019年三季度的96,815.96万元相比有所下降，下降3.51%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年三季度管理费用为52,804.95万元，与2019年三季度的65,801.6万元相比有较大幅度下降，下降19.75%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.03%，与2019年三季度的4.41%相比有所降低，降低1.38个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2020年三季度财务费用为11,281.49万元，与2019年三季度的5,185.6万元相比成倍增长，增长1.18倍。
三、资产结构分析2020年三季度其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，广汽集团2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为2,202,042.08万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
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广汇汽车2020年三季度财务风险分析详细报告
广汇汽车2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为5,344,612.89万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为5,941,072.05万元。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为775,600.52万元，2020年三季度已有长期带息负债为1,877,782.12万元。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为6,120,213.41万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为56,017.42万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是410,951.47万元，实际已经取得的短期带息负债为5,941,072.05万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为233,484.45万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为322,217.96万元，在5年之内偿还的贷款总规模为499,684.98万元，当前实际的带息负债合计为7,818,854.17万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为2,922,238.8万元。
该资金缺口需要企业持续经营32.7个分析期之后才能填补。
与企业的资金缺口相比，企业的盈
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广汽集团2020年财务分析详细报告
广汽集团2020年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况广汽集团2020年资产总额为14,280,666.29万元，其中流动资产为5,664,290.91万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别占流动资产的50.32%、11.69%和8.74%。
非流动资产为8,616,375.38万元，主要以长期股权投资、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的38.74%、21.31%和16.12%。
资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产13,211,973.47 100.00 13,740,952.79100.00 14,280,666.29100.00流动资产6,621,097.76 50.11 5,686,450.1241.38 5,664,290.9139.66货币资金4,190,820.63 31.72 3,224,292.7123.46 2,850,007.3419.96存货672,979.74 5.09 692,783 5.04662,157.974.64其他流动资产266,412.51 2.02403,631.292.94495,001.793.47非流动资产6,590,875.71 49.89 8,054,502.6758.62 8,616,375.3860.34长期股权投资2,897,288.74 21.93 3,198,236.4923.28 3,338,114.1723.38固定资产1,388,746.19 10.511,747,441.912.72 1,835,987.7112.86无形资产855,598.51 6.48 1,166,707.268.49 1,388,725.919.722.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的56.46%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
广汽集团2020年三季度财务风险分析详细报告
广汽集团2020年三季度财务风险分析详细报告
广汽集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供751,941.62万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为109,691.16万元，2020年三季度已有长期带息负债为810,820.86万元。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕642,250.45万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,504,833.54万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,595,140.15万元，实际已经取得的短期带息负债为616,413.94万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为3,049,986.85万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为3,322,563.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,867,716.8万元，当前实际的带息负债合计为1,427,234.8万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但对负债资金的依赖性较强。
但企业经营业务亏损，支付能力在下
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601238广汽集团2020年第三季度报告正文
公司代码：601238 公司简称：广汽集团广州汽车集团股份有限公司2020年第三季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人曾庆洪、总经理冯兴亚、主管会计工作负责人王丹及会计机构负责人（会计主管人员）郑超保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表注1：报告期末，股东总数为53,715户，其中A股为53,456户，H股为259户。
注2：广州汽车工业集团有限公司持有本公司A股5,206,932,069股，约占本公司A股股本的72.93%；同时，通过港股通及其香港全资子公司广汽集团（香港）有限公司持有本公司H股292,208,000股，约占本公司H股股本的9.43%；故其持有本公司A、H股合计共为5,499,140,069股，约占本公司总股本的53.71%；注3：HKSCC NOMINEES LIMITED即香港中央结算（代理人）有限公司，其持有的H股股份为代表多个客户持有，广汽集团（香港）有限公司持有的公司H股股份也委托登记在香港中央结算（代理人）有限公司处。
注4：香港中央结算有限公司所持有的股份是代表多个H股投资者通过沪股通持有的A股股份。
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用。
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广汽集团2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供751,941.62万元的资金供长期使用。
2.长期资金需求
该企业长期资金需求为109,691.16万元，2020年三季度已有长期带息负债为810,820.86万元。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕642,250.45万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为2,504,833.54万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是3,595,140.15万元，实际已经取得的短期带息负债为616,413.94万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为3,049,986.85万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为3,322,563.5万元，在5年之内偿还的贷款总规模为3,867,716.8万元，当前实际的带息负债合计为1,427,234.8万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但对负债资金的依赖性较强。
但企业经营业务亏损，支付能力在下
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