信贷专业资格考试答案----上传1

信贷专业资格考试试题一、单选题（每题1分，共10分，请把正确答案的编号填写在括号内）1.逾期361天（含）以上的贷款，在贷款风险分类时，至少要划分为（ C ）贷款。

A.关注类B.次级类C.可疑类D.损失类2.房地产开发企业申请贷款，项目资本金比例不低于（ C ）。

A、25%B、30%C、35%D、40%3.票据贴现的贴现期限最长不得超过（ B ）。

A、3个月B、6个月C、8个月D、9个月4.资本充足率是指资本总额与（ B ）总额的比率。

A.资产B.加权风险资产C.附属资本D.核心资本5. 对贷款用途的第一次检查应在贷款出账后（ B ）内进行。

A.放款当日B.七日C.半个月D.一个月6.对于短期贷款，应当考虑（ B ）是否能够及时而且足够偿还贷款。

A.销售收入B.经营活动的现金流量C.投资活动的现金流量D.融资活动的现金流量7.以下有关集团客户的说法中，错误的是（ D ）。

A.存在投资关系，在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系，或共同被第三方(企事业法人或自然人)所控制的企事业法人群体B.无论是否存在投资关系，通过自然入或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关键管理人员，或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体C.存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为，且使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体D.以资本为主要联结纽带，以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体，其自身也具有企业法人资格8.专家判断法是传统信用分析方法，企业信用分析5Cs方法使用最为广泛，5Cs不包含的是下列那一项因素（ C ）。

A.资本实力B.还款能力C.信贷专家的主观估计D.经营环境9. 根据本行贷款管理制度，调查人应承担的责任是（ C ）。

A、审批失误B、审查失误C、调查失误和评估失准D、检查失误和清收不力10.可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（ B ）。

A.单一客户风险限额B.组合风险限额C.集团客户风险限额D.以上均不对二、多选题（每题2分，共20分；多选、错选不得分，少选得0.5分；请将正确答案的编号填写在括号内。

）1.下列担保品中需要办理抵押或质押登记的有（ BCD ）。

A、银行承兑汇票B、股票C、房地产D、存货2.下列单位中具备保证人担保资格的是：（ AC ）A.具有代为清偿债务能力的法人B. 学校C.具有代为清偿债务能力的公民D.医院3.申请房地产开发贷款，一般要求借款申请人提供四证，以下证件中不属于四证范围的有（ CD ）。

A、《建设用地规划许可证》B、《建设工程规划许可证》C、《拆迁许可证》D、《销（预）售许可证》4.客户缺少以下哪些文件，商业银行不得授信。

（ ABC ）A、项目批准文件B、环保批准文件C、土地批准文件D、商品房预售许可证5.商业银行不得向关系人发放信用贷款。

关系人包括（ABCD）。

A、银行信贷人员及其近亲属B、银行监事及其近亲属C、银行管理人员及其近亲属D、银行董事及其近亲属6.以下现金流入和流出中，属于经营活动现金流的包括（ AB ）A.销售商品或劳务收到的现金B.缴纳税款支付的现金C.处置固定资产收到的现金D.偿还债务支付的现金7.与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下那些明显特征（ ABCD ）。

A.内部关联交易频繁B.财务报表真实性差C.系统性风险较高D.风险识别和贷后监管难度大8.信贷资产风险分类是判断借款人及时足额归还贷款本息的可能性，考虑的主要因素包括（ BCD ）A.客户信用评级B.借款人还款能力C.借款人还款记录和意愿D.贷款担保9.一般来说，具体决定一个客户债务承受能力的主要因素是客户的（ AB ）。

A.信用等级B.所有者权益C.贷款利率D.派生存款10.商业银行在发放房地产抵押贷款前，应确定房地产抵押价值；房地产抵押价值为房地产市场价值减去法定优先受偿款。

法定优先受偿款包括（ AB ）A、发包人拖欠承包人建筑工程价款B、已抵押担保的债权数额C、抵押权人的流动资金贷款D、抵押权人的开发贷款三、判断题（每题2分，共10分，请在括号内打上“ ”或“×”以示正误并说明理由，判断不正确倒扣0.5分；不判断不得分。

）1.如果保证合同约定的保证期间为六个月，主合同届满后六个月内，债权人未要求保证人履约，因法律规定诉讼时效为两年，债权人仍可要求保证人承担责任。

（╳）原因：担保法规定，保证期间未主张权利，保证人免责。

2.流动比率可以反映企业短期偿债能力，有的企业流动比率较高，却没有能力支付到期的短期借款。

（√）原因：还款使用现金，存货、应收账款有时变现能力差。

3.存货计价与资产负债表有直接联系，与利润表无关。

（×）原因：存货计价影响产品和商品销售成本，进而影响利润大小。

4.贷款展期期限加上原期限达到新的利率期限档次，则在原期限和展期期限内均按新的期限档次利率计收。

（×）原因：《贷款通则》规定：累计期限达到新的利率期限档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息。

5.承建房地产项目的建筑施工企业可以申请流动资金贷款用于购买原材料。

（×）原因：按人行121号文件，承建房地产项目的建筑施工企业流动资金贷款只能用于购买设备。

三、简答题（请简要回答要点，每题5分，共20分）1.按2008年信贷政策，信保融资应重点关注那些风险环节？信保融资在风险发生后再确定是否符合理赔标准，存在一定的免赔风险，应重点关注以下环节：一是不能因为引入保险机制而放松对第一还款来源的尽职调查。

二是认真分析本行承担的风险责任和敞口，制定相应的管理措施。

三是贷前、贷后应指定专人复核业务是否符合保险条款要求。

四是要注意国家风险、承兑行风险和交易对手风险的总体敞口，避免风险过于集中。

五是对于短期业务，按照保险协议“一单不保，全单脱保”的规定，全面掌握企业保险信息，切实防范脱保风险。

评分标准：一个要点1分。

2.如何识别企业虚盈实亏？企业掩盖亏损的办法主要有四种，分辩企业的虚赢实亏可以从下面四个方面入手：首先检查企业原材料耗用是否真实，耗得多，计入成本的少将造成原材料亏库；其次是检查企业是否如实摊销待摊费用、递延资产、低值易耗品；第三是检查企业是否真实核算生产资金，是否出现费用不转入成本或转入待摊费用等科目核算；第四是检查企业是否有假记销售的情况。

评分标准：第一个要点2分；其他要点1分。

3.如何确定流动资金贷款的期限？首先要调查分析企业的贷款用途，贷款期限与用途、额度密切相关；其次分析企业资产转换周期、存货周转、应收账款周转等情况，确定企业用于还款的现金回笼情况；第三是根据还款来源确定贷款的期限；第四是分析还款来源的波动性，考虑是否调整还款的安排并协商确定最终期限。

评分标准：第一个要点2分；其他要点1分。

4.一家多晶硅生产企业申请贷款，你对该行业一无所知，作为信贷员，贷前调查应采取那些措施帮助分析判断企业经营状况?答：根据实际情况决定采取以下部分或全部措施：一是查询上市公司分析报告是否有涉及该行业的内容；二是向行业主管部门或行业协会了解行业的经营情况；三是向工商、税务、质量监督、财政、劳动、统计等部门了解企业税收、社会保险缴付情况及生产经营的合规性；涉及出口业务可向海关了解情况；四是向企业的原材料供应商、产品购买单位了解企业的产、供、销情况；向专业技术部门了解产品的用途和替代性情况；五是根据一般的财务原则对企业生产经营活动进行分析。

评分标准：一个要点1分。

四、财务分析题（10分）某企业2000年度赊销收入净额2000万元，销售成本1600万元；年初、年末应收账款分别为200万元和400万元；年初、年末存货分别为200万元和600万元；年末速动比率1.2，年末现金比率（现金类资产/流动负债）0.7。

假定流动资产由速动资产、存货组成，速动资产由应收账款、现金类资产组成，一年按360天计算。

要求：（1）计算2000年应收账款周转天数、存货周转天数。

（2）计算2000年年末流动负债余额、速动资产余额。

（3）计算2000年年末流动比率。

答案：应收账款周转天数＝{360×[(200+400)÷2]}/2000=54(天) 存货周转天数={360×[(200+600)÷2]}/1600=90(天)年末流动负债＝400/（1.2-0.7）＝800（万元）年末速动资产＝1.2×800＝960（万元）流动比率＝（960＋600）／800＝1.95评分标准：一个指标2分。

五、案例分析题（30分）。

请根据调查报告摘要回答问题。

调查报告摘要1、公司基本情况：北京富星电子有限公司成立于1993年，系合资企业，注册资本50万美元；2001年终止中外合资经营企业合同、章程，三资企业改组为内资有限公司，注册资本人民币380万元；2003年注册资本增至1500万元； 2006年注册资本增至2200万元；2007年注册资本增至3500万元。

北京富星电子有限公司股权结构单位：万元关联企业北京博达科技发展有限公司股权结构单位：万元2、经营情况：公司属于高新技术企业公司，通过IS9001质量管理体系认证；建筑智能化系统集成专项工程设计甲级资质、建筑智能化工程专业承包三级资质、建筑施工安全生产许可证等相关资质。

公司擅长于城市公安、交通和高速公路大型视频监控系统和多级联网系统的软硬件开发、研制、设计、施工、安装、调试和售后服务，具有自己的软硬件研制开发中心和10多年软件编程开发经验和电子系统工程施工经验。

公司主要客户是公安局、大型企业及政府单位。

完成的项目包括：×直辖市地铁防恐处突电视监视系统设计、安装、施工项目；×直辖市市公安局使馆区图像监控系统建设联网工程；×直辖市武警总队使馆区视频安防系统工程；×直辖市交通管理局2005年交通电视监扩充及远郊区县电视监控系统及安防联网工程；×城市广场闭路电视监控系统工程；×中央机关大楼安防系统工程；×高速公路三大系统机电工程；×省会城市公安局GZ-ITMS交通闭路电视监控系统项目等。

工程项目涉及的行业包括：公安、水利、电力、石油、邮电、城市交通、高速公路等。

2003年销售收入2371万元，利润-11万元；2004年实现销售收入1368万元,利润33万元；2005年销售收入1852万元，利润61万元；2006年实现销售收入4558万元，利润152万元。

3、银行信贷情况：借款人在本行有流动资金贷款500万元，12月19日到期，某指定担保公司100％担保，反担保为罗军个人2套房产抵押；四名股东无限连带责任。