产品退货管理制度

编号：
产品退货管理制度
1、目的
为维护公司利益，兼顾顾客的要求，提高顾客满意度，特制定此制度。

2、范围
本制度适用于XX工厂所有产品的退货管理。

3、职责
3.1销售公司负责退货管理及无食用价值产品的处理。

3.2销售支持部负责与销售公司的外联及费用统计；
3.3质量部负责退货的质量查验。

3.4研发部负责退回产品回机处理方案的决策。

3.5财务部负责退货账务的处理。

3.6生产部负责退货产品的接收及有食用价值产品的处理。

4、内容
4.1退货产品分类：正常退货和非正常退货两种；
4.1.1正常退货：质量不符；包装破损（非客户因素）；产品标识问题；食品效果有偏差；保质期内出现生虫、结块、异味、异物（非客户因素，经工厂相关部门确认）；品种错付而导致的客户拒收等；
4.1.2非正常退货：销售订单不准或删单而导致客户拒收的产品；超期、顶期、滞销、客户原因致使破损的产品；物流中发生雨淋、因客户保管不当造成变质（生虫、结块、鼠咬、污染、异味、异物）及污染的产品。

4.2 退货原则：工厂只接收正常退货，不接收非正常退货。

如销售公司因各种原因必须退货，工厂按如下情况接收：
4.2.1如产品可正常付出且完好，工厂正常接收；（原则上可正常付出产品生产日期不超出三个月），如需整理才能付货，销售公司承担整理费用；
4.2.2如产品可继续食用，可回机，由销售公司承担回机费用；
4.2.3产品污染，结块不可回机，由销售公司承担差价（产品价格-处理品价格）；
4.2.4工厂接收非正常返货，不承担运输费用。

4.3 退货产品流程
4.3.1符合4.1.1正常退货，直接在开票大厅开具“退货单”，储运车间清点数量，质量部查验质量，提供处理意见，储运车间按质量部意见接收退货产品。

4.3.2符合4.1.2非正常退货：
4.3.2.1办理退货前，首先业务向销售支持部提出退货申请，填写《产品退货审批表》，写明品种、规格、数量、标签日期、退换原因，报与销售公司负责人签字（或授权签章），反馈至销售支持部，销售支持部应初步判断是否符合退货条件，注明“非正常退货”，不承担运费，并在《产品退货审批表》签字；
4.3.2.2质量部根据《产品退货审批表》，查验各产品质量，在《产品退货审批表》上签处理意见，如“回机”、“可再付”、“工业粉处理”等；储运车间清点数量，记录数量差异，在《产品退货审批表》上对数量确认后签字，数量超出1吨，需经过公司总经理签字。

4.3.2.3退货的破漏产品，储运按实际重量接收，并将数量填写在《产品退货审批表》中；
4.3.2.4业务执《产品退货审批表》在开票大厅开具《退货单》，储运部按《退货单》收货，按照质量部处理意见分类存放退货产品；
4.3.3退到不合格库的待处理成品，保管员每旬与车间进行清点交接。

质量部出具不合格品情况，研发部在处理意见报告单上填写处理建议，生产部按要求处理。

生产部当月处理退货产品，不得积压。

4.4退货账务处理
4.4.1每月底，销售支持部依据《产品退货审批表》进行统计。

凡是属于质量原因的正常退货，由工厂承担所有费用；对于非正常返货，由销售公司承担相应费用（整理、回机及物流费用）。

销售支持部每月底整理后上报财务部，由财务部计算相应费用，与销售公司在费用结算对接中扣除。

4.4.2每月末，储运车间向质量部、研发部、财务部、销售支持部整理报送“产品退换货统计表”，做分析和复核使用。

4.5退货办理时间：XXXXX
5、产品退货审批单据格式
XX公司
产品退货审批表
编号：年月日
XX公司
退货产品库存情况统计表
编号：年月日
此制度于XX年X月X日起执行。