(财务知识分析)贷款卡申请及年检
公司向银行贷款需要什么资料
公司向银⾏贷款需要什么资料⽆论是公司银⾏贷款,还是个⼈向银⾏贷款,都是需要提交资料的,如果贷款的资料审核通过了之后,银⾏才会准予公司贷款,但个⼈与公司的提交的资料是不⼀样的,因为他们的性质就是不⼀样的,对于公司提交的资料,跟着店铺⼩编⼀起看看吧。
公司向银⾏贷款需要什么资料⼀、企业营业执照(正、副本)⼆、税务登记证(正、副本)三、组织机构代码证(正、副本)四、验资报告(⼯商局打印)五、公司章程(⼯商局打印)六、银⾏开户许可证七、银⾏贷款卡及密码(贷款卡复印正反⾯)⼋、特种⾏业经营许可证九、法⼈代表及股东的⾝份证、户⼝本、婚姻状况证明(企业实际控制⼈⾝份证、法⼈代表或企业实际控制⼈现居住地址的相关证明)⼗、公司法⼈代表及其股东简历1、借款申请表2、贷款卡贷款卡及复印件。
贷款卡指法定发证机关办理的年审合格的本企业贷款证。
3、贷款申请报告贷款申请报告载明了下列内容:企业的基本情况,包括注册资⾦、企业性质、⾪属关系、办公地点、联系电话、联系⼈、主营业务及企业介绍。
企业法⼈概况,包括姓名、性别、⽂化程度、专业职称、曾经从事的职业及职务、有何业绩等。
详细写清借款⾦额、⽤途、期限、还款途径及担保形式,以及附上项⽬可⾏性报告、购销合同等;企业财务情况,包括货币资⾦、存货量、负债总额、所有者权益合计、总资产、本期净利润以及最近⼀年累计利润总额。
4、财务报表财务报表包括两⽅⾯内容:上年度的资产负债表、损益表和财务状况变动表;本期的资产负债表和损益表。
5、法⼈及企业相关资料企业资料包括:(1)营业执照的副本及复印件、组织机构代码证及复印件、税务登记证及复印件。
(2)企业征信系统、法⼈代表个⼈征信系统信⽤报告、有效期内的资信等级评估证书复印件。
(3)验资报告及公司章程。
另外,还需提供法⼈⾝份证明及复印件。
如有其他⼈代替法⼈签字,还需提交本⼈⾝份证复印件及法⼈授权委托书(授权书需有法⼈亲笔签字并加盖公章)。
6、保证贷款需提交的资料若与保证公司合作,则需保证单位提供营业执照的副本及复印件、组织机构代码证及复印件、税务登记证及复印件。
《公司信贷》第三章贷款申请受理和贷前调查
《公司信贷》第三章贷款申请受理和贷前调查第3章贷款申请受理和贷前调查本章概要建立和保持信贷关系是开展信贷业务的第一步,对银行保持良好客户关系、拓展信贷业务具有十分重要的意义。
同时,贷前调查是贷款发放的第一道关口,也是信贷管理的一个重要程序和环节,贷前调查的质量优劣直接关系到贷款决策正确与否。
贷前调查工作不扎实,一是可能增加信贷资产风险,二是可能丧失与优良客户建立信贷关系的机会。
本章包括四节内容,第一节介绍了有关借款人的相关知识,主要从借款人应具备的资格和基本条件、权利和义务等方面进行了介绍。
第二节是贷款申请受理,主要从面谈访问、内部意见反馈、贷款意向阶段的处理等方面进行了阐述。
第三节贷前调查,主要对贷前调查的方法和内容进行了介绍。
第四节介绍了贷前调查报告的内容要求。
3.1 借款人学习目的■掌握借款人应具备的资格和基本条件■理解借款人的权利和义务3.1.1 借款人应具备的资格和基本条件1.借款人应具备的资格公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。
2.借款人应具备的基本条件(1) 根据《固定资产贷款管理暂行办法》的规定,固定资产货款借款人应具备以下条件:借款人依法经工商行政管理机关或主管机关核准登记;借款人信用状况良好,无重大不良记录;借款人为新设项目法人的,其控股股东应有良好的信用状况,无重大不良记录;国家对拟投资项目有投资主体资格和经营资质要求的,符合其要求;借款用途及还款来源明确、合法;项目符合国家的产业、土地、环保等相关政策,并按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序;符合国家有关投资项目资本金制度的规定;贷款人要求的其他条件。
(2) 根据《流动资金贷款管理暂行办法》的规定,流动资金贷款借款人应具备以下条件:借款人依法设立;借款用途明确、合法;借款人生产经营合法、合规;借款人具有持续经营能力,有合法的还款来源;借款人信用状况良好,无重大不良信用记录;贷款人要求的其他条件。
农村信用合作社贷款的申请条件和流程有哪些
农村信⽤合作社贷款的申请条件和流程有哪些下⾯给⼤家介绍⼀下农村信⽤合作社贷款的申请条件和所需资料以及信贷流程。
农村贷款申请条件:农村在贷款社已开⽴基本账户或⼀般存款账户,并在该账户内保留有⼀定数额的⽀付保证⾦;⾃愿接受贷款社的信贷及结算的监督检查,能够保证定期向贷款社报送...想要了解更多关于农村信⽤合作社贷款的申请条件和流程有哪些的知识,跟着店铺⼩编⼀起看看吧。
⼀、农村贷款申请条件:1、农村在贷款社已开⽴基本账户或⼀般存款账户,并在该账户内保留有⼀定数额的⽀付保证⾦;⾃愿接受贷款社的信贷及结算的监督检查,能够保证定期向贷款社报送经营计划和相关业务、财务报表;2、有按期还本付息的能⼒。
原应付贷款利息和到期贷款已基本清偿;没有清偿的,已经作了贷款⼈认可的偿还计划;3、申请保证、抵押贷款的,必须具有符合规定的贷款保证⼈、贷款抵押物或质物。
贷款保证⼈必须是在**信⽤社开设存款账户并具备良好的经济效益和资信度的企业或经济实体。
贷款抵押物必须符合《民法典》及相关法律法规规定,原则上应以不动产(如房屋、⼟地)为主,须具有商品性,且易于变现。
4、**信⽤社贷款⼈的资产负债率不得⾼于70%。
5、申请固定资产、房地产等项⽬贷款的,贷款⼈的所有者权益、⾃筹资⾦⽐例必须达到国务院规定的要求,同时必须按项⽬管理的要求,提交完整、规范、有效的⽂件资料。
6、除国务院规定外,有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产的50%。
7、除⾃然⼈和不须经⼯商部门核准登记的事业法⼈外,应经过⼯商部门办理年检⼿续;8、**信⽤社贷款⼈必须按中国⼈民银⾏规定办理贷款卡,并按要求办理年检⼿续。
⼆、信贷流程⼀、贷款申请借款⼈需⽤贷款资⾦时,应按照贷款⼈要求的⽅式和内容提出贷款申请,并恪守诚实守信原则,承诺所提供材料的真实、完整、有效。
申请基本内容通常包括:借款⼈名称、企业性质、经营范围,申请贷款的种类、期限、⾦额、⽅式、⽤途,⽤款计划,还本付息计划等,并根据贷款⼈要求提供其他相关资料。
银行关于化工有限公司申请流动资金贷款500万元的调查报告
银行关于化工XXX申请流动资金贷款500万元的调查报告ⅩⅩ市ⅩⅩ化工XXX是一家经营化工原料的XXX,公司主要化学用品中间体经销业务。
前期在我行贷款已于日前归还,现该公司因采购备货需要而造成流动资金紧张,向我行申请办理流动资金贷款500万元,由与我行建立了银行贷款担保全面合作伙伴关系的ⅩⅩ市芙蓉中小企业信用担保XXX提供保证担保。
本着安全谨慎的原则,针对该公司的申请,现将调查情况汇报如下:一、客户基本情况分析2006年成立ⅩⅩ市ⅩⅩ化工XXX(以下简称“ⅩⅩ化工”),主要业务为化学用品中间体经销业务,销售的主导产品为苯酚向,其次为丙酮、三聚氰胺及甲缩醛。
注册位置在韶山韶山南路123号华翼府南栋1224房,法定代表人ⅩⅩ。
该公司经营范围包括化工原料及产品、金属材料、机电产品、装饰材料、摩托车、汽车配件及纸张的销售等,注册资本为200万元。
公司营业执照号为4301110 733,危险化学品经营许可证编号CSX-05-(一)危乙字﹝2010﹞第057号,组织机构代码证号79237848-1,税务登记证号430111792378481,其基本开户行设立在中国农业银行井湾子支行,账号为32607 1040009187,贷款卡号4301000 2351,贷款卡密码,以上证件均已年检。
公司员工业务水平、文化素质较高,人员稳定,公司财务管理较规范。
管理层思想统一,领导班子稳定,有较强的开拓精神。
公司高管层年富力强,平均年龄38岁,均有多年行业工作经验,企业老板是学财会出身,有一定的社会经验和财务知识,有多年的化学产品贸易经验,公司经营管理考核激励机制健全,收入稳定,主要员工均与老板合作多年,对企业忠诚,可适应现代民营企业发展的灵活的管理机制及企业未来的发展前景,又能吸引并稳定优秀的管理人才,为企业经营发展作出贡献。
ⅩⅩ市ⅩⅩ化工XXX组织机构健全,公司现有股东2人,该企业为总经理负责制,公司董事长兼职总经理,实行垂直管理,下设经理若干,由销售部、采购部、财会部、物流部、人事部等组成,部门之间分工明确,职责清晰。
2023年合规竞赛题目
个人必答题(20题)1、单选题:法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当天累计人民币元以上或者外币等值美元以上的款项划转,银行应当向中国反洗钱监测分析中心报告。
( D )A. 20万,2万B. 50万,5万C. 100万,10万D. 200万,20万2、单选题:巴塞尔新资本协议关于操作风险的定义中,明确引起操作风险事件的重要因素类别为( B):A. 内部程序、员工和信息科技系统B. 内部程序、员工和信息科技系统,以及外部事件C. 内部程序和员工D. 内部程序、业务操作、员工和信息科技系统,以及外部事件3、单选题:以下关于RACA(风险与控制评估)重要作用的描述,哪项是对的的?( D)A .可以实现对操作风险的量化计算。
B .有助于业务管理部门从“被动参与”转为“自发开展”,提高操作风险管理有效性。
C .有助于对风险进行辨认并推动对其进行防范,使防范风险、扼制大要案件关口前移。
D .B和C皆对的。
4、单选题:下面描述中哪些关于操作风险与信用风险和市场风险的关系的描述是对的的:( C)A.操作风险与信用风险、市场风险是独立的,互相之间没有关系B.信用风险损失也许由操作风险导致,但是市场风险损失不也许由操作风险导致C.信用风险损失、市场风险损失都也许由操作风险导致D.市场风险损失也许由操作风险导致,但是信用风险损失不也许由操作风险导致5、单选题:根据贷款新规,关于受托支付和自主支付的关系,下面论述对的的是?(A)A、受托支付时贷款支付的基本做法,自主支付是贷款支付的辅助做法。
B、自主支付时贷款支付的基本做法,受托支付是贷款支付的辅助做法。
C、受托支付取代自主支付D、自主支付取代受托支付6、多选题:在银行发放信用贷款限制性的规定中,限制的发放对象为关系人,那么什么是关系人呢?以下理解对的的是( CD )。
A、关系人是指与银行业务关系比较密切的那些客户B、关系人是指银行上下左右、方方面面的那张“关系网”的总称C、关系人是指银行董事、监事、管理人员和信贷业务人员的近亲属D、关系人是指C项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、公司和其他经济组织7、多选题:下列关于贷款发放核算对的的是( AC )。
分析企业申请贷款的禁忌以及贷款条件
分析企业申请贷款的禁忌以及贷款条件
在很多武侠小说中,经常会出现“武功秘籍”“速成绝技”之类的。
绝大多数人都希望能找到捷径,又快又好的办成事情,而忽略了其中的禁忌,导致半途而废。
下面N维贷款小编就拿企业申请贷款的禁忌来展开介绍:
企业申请贷款的禁忌整理如下:
1.企业的诚信问题。
和企业挂钩的信用卡和电话卡如果拖欠还款的话,会对企业诚信造成重大影响,银行将不会给这类企业贷款。
2.企业的流水不足。
流水是一个企业重要的指标,银行可以通过流水来判断企业的经济能力。
3.了解当前银行贷款的条件。
提供流水、营业执照、贷款卡、资产负债表等。
4.配合银行开展的各项工作。
当银行审查企业的时候,企业方需要尽可能的配合。
以上讲解了企业申请贷款所要注意的禁忌,那么企业申请贷款必须满足哪些条件呢?
企业无不良信用记录;符合国家的产业、行业政策,不属于高污染、高耗能的小企业;有工商部门核准登记,且年检合格的营业执照;持有央行核发的经年检的贷款卡;有固定的经营场所、经营管理制度、财务管理制度;能按时足额还款;
企业经营者或控制人的从业经历在三年以上,且无不良信用记录;企业经营情况稳定,成立年限在两年以上;至少有一个及以上的会计年度财务报告,且连续两年销售收入增长、毛利润为正值;满足贷款机构规定的其他条件。
企业贷款其实还是有很多需要我们注意的,那么以上的知识大家都了解了吗?想要申请企业贷款的话,以上的知识是需要了解的。
2020年(财务知识)贷款通则
(财务知识)贷款通则贷款通则(征求意见稿)中国人民银行、中国银监会公告为适应社会主义市场经济的发展需要,中国人民银行、中国银行业监督管理委员会修订了1996年颁布实施的《贷款通则》(中国人民银行令[1996]第2号),现将修订后的《贷款通则(征求意见稿)》向社会公告,公开征求意见。
各单位、个人的修改意见或建议,请于2004年5月6日之前以信函、电子邮件或传真方式回复中国人民银行。
----------------------------------------------------------------第壹章总则第壹条为规范借贷行为,维护信贷市场秩序,保障借贷双方的合法权益,根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中国银行业监督管理法》、《民法通则》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定,制定本通则。
第二条本通则所称贷款,系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构,以社会公众为服务对象,以仍本付息为条件,出借的货币资金。
本通则所称贷款业务,系指经国务院银行业监督管理机构批准的金融机构所从事的以仍本付息为条件出借货币资金使用权的营业活动。
第三条本通则所称贷款人,系指经国务院银行业监督管理机构批准于中华人民共和国境内依法设立且具有运营贷款业务资格的金融机构。
本通则所称借款人,系指和贷款人建立贷款法律关系的法人、其他组织或自然人。
第四条本通则中的贷款币种包括人民币和外币。
第五条于中华人民共和国境内从事贷款业务不得和中华人民共和国法律法规以及有关规定抵触。
第六条借贷双方应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
第七条任何法人、其他组织或自然人不得干涉贷款人依法开展贷款业务。
第八条中国人民银行、中国银行业监督管理委员会是实施《贷款通则》的管理机关。
第二章贷款种类、期限和利率第九条贷款按期限长短划分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款,系指贷款期限于1年以内(含1年)的贷款。
财务一周工作总结
财务一周工作总结财务一周工作总结1作为公司的财务,我将上一周的财务的工作情况做如下汇报:1、认真分析公司实际开支情况,对每张会计凭证进行了认真的审核,保证会计基础工作的规范化,针对公司人员流动大,招聘人员多的特点,建立员工签字笔迹样本,杜绝财务漏洞。
2、加强对公司员工的培训工作,根据新版集团管理制度,对员工进行了系统的培训教育,严肃了财务纪律,使公司员工初步掌握了财务基础知识,了解财务工作流程,并认真遵守集团公司财务制度。
3、做好财产清查工作,保证公司资产的安全性。
组织了公司行政部、工程部等部门对公司注册成立以来,所购的固定资产、低值易耗品等财产物资进行了全面的清查盘点;对个人所领公司财产物资,要求仓管员建立个人物资台账进行管理,每天及时更新核查,使公司物资保管工作物有所属,责任到人,职责分明、清晰。
5、积极与项目公司协调沟通,做到租金收缴专款专户,每月月底与项目公司对账,月月清,及时收缴当月应收租金,严格控制资金流向,确保资金的安全。
财务一周工作总结2企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金和成本管理为重点。
要使财务管理适应公司发展的需要,真正体现财务管理的核心作用,就要塑造一支思想政治过硬、基础扎实、作风严谨、高素质、高效率的财会队伍。
1、为全面做好财务工作,根据财务人员的实际情况,因3月份出纳人员的离职,及5月份主管会计的休产假,人员未能及时到岗,从而导致在岗财务人员的工作量急剧上升,一方面通过在职人员的加班加点,尽心尽职,另一方面通过各种渠道进行紧急招聘、调岗、借调等,使人员紧急到位,从而解决了人员紧缺的燃眉之急。
2、实行财务人员工作周报制度。
要求财务人员每周五对本周工作进行总结,归纳工作中得失,针对工作存在的问题进行整改,使财务工作每周有计划有目的,并有所长进。
3、及时解决财务人员工作遇到的困难。
定期进行小组讨论、学习企业会计制度,大家互相交流心得,熟悉各岗位的工作流程,把问题摆在桌面上。
河北贷款卡知识问答(6)
贷款卡知识问答一、什么是贷款卡?贷款卡是指中国人民银行分支行发给注册地借款人(或担保人)的磁条卡,是借款人(或担保人)凭以向各金融机构申请办理信贷业务的资格证明。
二、申请贷款卡的对象是哪些单位?凡与金融机构发生信贷业务的借款人(或担保人),应当向注册地中国人民银行分支行申领贷款卡。
三、一个借款人(或担保人)能申领几张贷款卡?一个借款人(或担保人)可申领一张贷款卡,贷款卡编码唯一。
四、借款人的类型有哪些?借款人,是指向经营信贷业务的金融机构办理信贷业务的企(事)业法人、其它经济组织和个体工商户。
五、担保人的类型有哪些?担保人是指为借款人办理信贷业务提供担保的企(事)业法人、其它经济组织、个体工商户和自然人。
六、贷款卡的适用范围是什么?贷款卡由借款人(或担保人)持有,在全国通用。
七、在哪里申办贷款卡?(一)按属地原则向《工商营业执照》注册地中国人民银行征信管理部门申请办理。
(二)《营业执照》由河北省工商行政管理部门或石家庄市工商行政管理部门签发的企业,到中国人民银行石家庄中心支行征信管理处申请办理。
八、贷款卡申办流程(一)领表申请人可通过中国人民银行石家庄中心支行网站“办事指南”、“政务公开”栏目(网址:)或河北省信用门户网站“办事指南”栏目(网址:)下载、打印《贷款卡申请书》。
(二)填表由企业(单位)法人或财务负责人如实填写《贷款卡申请书》中各表格,并按填表说明盖章、签字。
《贷款卡申请书》填写内容有涂改之处,压盖单位公章。
按照相关说明填写完成《借款人基本信息模板v1》和《财务报表模板》电子版。
(三)送审申请人在《营业执照》注册地办理贷款卡,可就近选择有业务关系的金融机构(开户行或贷款行)信贷网点递交申请资料,金融机构信贷人员(客户经理)要先对有关资料进行初审。
对申请人资料不足或不符合要求的,金融机构初审人员要指导申请人将资料准备齐全。
金融机构初审合格后,按要求整理材料到人民银行征信管理部门审验。
贷款卡申请人请准备下列资料:1、有效的《法人企业营业执照》或《营业执照》或《事业法人登记证》、《社会团体登记证》、《民办非企业登记证》等副本原件及复印件;不具备法人资格的分支机构,还应提交由上级法人出具并经公证机关公证的授权书(①同意下级分支机构办理贷款卡;②承诺在下级机构无法偿还金融机构债务时承担还债责任等条款);2、有效的《组织机构代码证》原件及复印件;3、有效的《国税登记证》、《地税登记证》副本原件及复印件;4、有效的《基本账户开户许可证》原件及复印件;5、法定代表人(负责人)、总经理、财务负责人等高级管理人员的身份证件、学历证明材料复印件;6、企业《注册资本验资报告》或《国有资产产权登记证》复印件;(注:①若有增资应同时提交原始验资报告与每次增资报告;②上述材料中企业名称如若与本企业现名称不符,需提交股东会决议或工商部门变更证明;③股东有变更需提交股权转让协议或工商部门的出资变更证明)7、《企业资本构成情况》表中前十名出资单位有效的《组织机构代码证》复印件,自然人的有效身份证件复印件;8、完整的纸质《贷款卡申请书》(法人企业填写上年度资产负债表、损益表及现金流量表,报表每页加盖单位公章),电器为专用内网机器,无法使用U盘);9、申请贷款卡经办人身份证件原件以及复印件;10、若委托非本机构人员申请办理的,需提交具有法律效力的《委托授权书》;11、中国人民银行要求的其他材料。
第九章 贷款审批-审贷分离的一般操作规程
2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料公司信贷第九章 贷款审批知识点:审贷分离的一般操作规程● 定义:在商业银行的实际操作中,审贷分离的操作规程主要包括以下几个方面。
(1)审贷分离的形式(2)信贷业务岗与信贷审查岗的职责划分(3)审贷分离实施要点● 详细描述:审贷分离的形式:岗位分离、部门分离、地区分离信贷调查岗与信贷审查岗审贷分离实施要点:1)审查人员与借款人原则上不单独直接接触。
2)审查人员无最终决策权3)审查人员应真正成为信贷专家4)实行计提审议机制5)按程序审批例题:1.信贷审查岗职责包括()。
A.表面真实性审查B.完整性审查C.合规性审查D.合理性审查E.可行性审查正确答案:A,B,C,D,E解析:②信贷审查岗职责·表面真实性审查。
对财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查,对明显虚假的资料提出审查意见。
·完整性审查。
审查授信资料是否完整有效,包括授信客户贷款卡等信息资料、项目批准文件以及需要提供的其他证明资料等。
·合规性审查。
审查借款人、借款用途的合规性,审查授信业务是否符合国家和本行信贷政策投向政策,审查授信客户经营范围是否符合授信要求。
·合理性审查。
审查借款行为的合理性,审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。
·可行性审查。
审查授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、授信期限、担保能力等,审查授信客户和授信业务风险。
2.审贷分离实施要点包括()。
A.审查人员与借款人原则上不单独直接接触B.审查人员无最终决策权C.审查人员应真正成为信贷专家D.实行集体审议机制E.按程序审批正确答案:A,B,C,D,E解析:审贷分离实施要点①审查人员与借款人原则上不单独直接接触②审查人员无最终决策权③审查人员应真正成为信贷专家④实行集体审议机制⑤按程序审批3.审贷分离的形式不包括()A.责权分离B.岗位分离C.部门分离D.地区分离正确答案:A解析:审贷分离的形式:岗位分离、部门分离、地区分离4.审贷分离中的岗位分离是指()A.以较高层级的单位,应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门,前者履行贷前调查和贷款管理职能,后者履行信贷审职能B.基层经营单位一般设置信贷业务岗和信贷审查岗,由信贷审查岗履行信贷审查的职能C.设立地区信贷审批中心,负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批D.设立基层信贷审批中心,负责该地区辖内机构超权限的贷款审批,旨在通过地区分离,异地操作来保证贷款审批的独立性正确答案:B解析:①岗位分离在基层经营单位,如信贷规模较小的支行,由于人员限制,无法设立独立的部门履行信贷审查的职能,一般设置信贷业务岗和信贷审查岗,由信贷审查岗履行信贷审查的职能。
财务工作周报汇报(10篇)
财务工作周报汇报(10篇)财务工作周报汇报 1上周工作:1、配合税务部门关于高新技术企业复审底稿的`填写和修正。
2、配合销售部和采购部收发货款,日常财务结算。
其中应收应付报表和销售部货款跟催有待改善。
3、财务部凭证制作,仓库、销售出入库对账完整,做成本结转后关账。
4、财务报表及财务数据报告。
5、工资核算并发放。
6、国地税纳税申报,税款解缴,申报表打印装订。
7、办理财务日常业务。
下周工作:1、贷款卡年检.2、财务部参于仓库盘点库存,监盘,做到账实相符,如有不符,调整账套数据。
3、完善财务软件的应用,修改以前财务数据范本(报表格式不对,科目没有细化,科目收入与成本明细,没有配比)。
4、将做出财务分析报表(财务指标分析,账龄分析,应收应付分析,以便让销售部及时跟催货款)5、以往年度及本月度凭证装订.财务室档案整理。
5、处理日常工作。
6、完成领导安排的一切工作。
财务工作周报汇报 2时间过得真快,十一长假后的第一周工作已经不知不觉的过去,回头看看,在这期间我跟着我师父学习了一些财务知识,平时,财务部忙的时候,也可以干干简单的编辑报表的工作,来减轻同事们的负担。
周二是装订记账凭证,把打印好的记账凭证和原始凭证汇总表按时间顺序放好,每一天的记账凭证下面都放一张当天的原始凭证汇总表,因为记账凭证是打印出来的,里面所有的票据都按统一的大小规格折好,所以放在一起非常整齐,别看这项工作简单没有什么技术含量,但这却是我们财务部所有同事都特别引以为自豪的一项工作,这也体现了财务部人员谨慎细致的工作态度。
因为我师父这几天家里有些事,请了几天假,所以有些工作就堆积到了一起,周四这天好像有个社会保险的普查,要提交一些资料,我师父就把汇总工资表的任务交给了我,首先是在电脑上核对两张表的工资汇总金额是否一致,待一致之后便把所要求的项目给单独挑出来制成一张表格,就这样,经过一上午,我把工资表单制作出来,打印好之后,盖上公章,然后交由总部财务部的税务会计去办理。
企业银行贷款知识
企业银行贷款知识
企业银行贷款是指企业为了生产经营的需要,向银行或其他金融机构
按照规定利率和期限的一种借款方式。
企业的贷款主要是用来进行固
定资产购建、技术改造等大额长期投资。
企业向银行贷款需要满足一定的条件,包括:
1. 公司必须是经工商行政管理机关核准登记注册的企业。
2. 公司是有固定的经营场地,有必要的经营设施,实行独立核算,自
负盈亏,自主经营、独立承担民事责任的企业。
3. 公司有健全的财务会计制度,贷款时需向银行提供企业经营情况表,提供统计报表。
4. 公司遵守国家法律、法规、政策,依法经营。
5. 公司行业国家政策允许,鼓励发展的行业。
企业向银行贷款需要提供以下材料:
1. 公司营业执照、公司章程、贷款卡、有权机构同意申请贷款的有效
证明文件(原件)。
2. 验资报告、税务登记证、资产负债表、公司上年度及近期(最好6
个月以上)账目流水。
3. 借款用途,如:购销合同。
4. 法定代表人、负责人或授权代理人的身份证明、授权委托书。
5. 会计师事务所审计的近3年财务报表及近期的财务报告,对成立不
足3年的,提供自成立以来的财务报表及近期的财务报告。
6. 还款计划等其他银行要求的材料。
此外,为了提高审批额度,企业可以提供一些财力证明资料,如房产
证明、车产证明、社保卡、有价证券凭证、个人税务凭证、公司税务
凭证、个人信用卡账单、公司销售单据,财务单据,公司业务合同等。
以上内容仅供参考,建议咨询专业律师以获取最准确和全面的信息。
会计岗位个人工作简短总结
会计岗位个人工作简短总结会计岗位个人工作简短总结范文(通用5篇)时光在流逝,从不停歇,一段时间的工作已经结束了,回顾这段时间的工作,理论知识和业务水平都得到了很大提高,是时候抽出时间写写工作总结了。
但是却发现不知道该写些什么,以下是店铺精心整理的会计岗位个人工作简短总结,供大家参考借鉴,希望可以帮助到有需要的朋友。
会计岗位个人工作简短总结篇11、业务员打好送货清单到仓管提货时,告诉仓管送货清单上的是税前价还是税后价,仓管在出库单的附注里写明:不开票/开票。
提货人对出库单审核后,签字确认。
一旦确认,不得随意进行修改。
2、20xx年股东工资按时发,出现厂与股东之间借款的情况,必须开具借款单。
3、a预支:金额200元以下不预支;200元及以上:领导签字→出纳付款。
b报销:会计审核→领导签字→出纳付款→会计做凭证4、出纳处直接付款,必须要求开具对方签字的收据或发票。
5、现金收款,出纳当即开具收据,一联存根,二联客户(客户不需要的,由业务员保管),三联先出纳记账再会计做凭证。
6、会计、销售有任何一方知道入款情况的时候需通知对方及时确认,最终由会计开具入款通知单,将准确的入款情况通知业务员。
销售员要自己清楚记录销售情况(客户信息、产品明细、出售日期、回款日期等等),定时与会计对账。
会计岗位个人工作简短总结篇2在这一周里,我收获颇丰,不但把以前所干的事情干得越来越好,越来越熟练,和同事之间的关系也相处的越来越融洽了。
另外,带我的高老师还带着我跑了银行,教我支票的填写规范,现金日记账,银行日记账的登记方式,填错后如何更正等等。
虽然这些大学里的老师都有教过我们,但经过高老师边讲解边操作给我看之后,我掌握的更好,理解得更深刻了。
这一周开始,我慢慢开始接触了一些真正意义上的会计知识,并将其转化到时间中去。
我接触了现金日记账,银行日积账以及红字更正法的实际操作,但都是高老师在做,我在旁边慢慢地学。
下周高老师说会让我实际操作。
财务报表基础知识培训
(经营现金指数=经营活动产生旳现金净额÷营业利润)
应保持适度旳销售收现率 现金流量最大化是企业充斥活力旳详细体现
2、评估投资活动:关注投资旳目旳、方向和规模
检验投资活动是否符合企业发展战略 评估投资风险
3、评估筹资活动:关注筹资方式
评估筹资风险 评估筹资量与企业发展规模是否相适应
五、怎样评价企业财务情况
评价企业旳财务安全
1、盈利安全(安全边际率=(主营业务收入-保本点主营业务收入)÷主营业务收入×100%) 2、资本构造(资产负债率 =负债总额÷资产总额×100%) 3、偿债安全(流动比率=流动资产÷流动负债)
(速动比率=速动资产÷流动负债) (已获利息倍数=税息前利润÷利息费用)
文档仅供参考,如有不当之处,请联系改正。
五、怎样评价企业财务情况
评价企业旳运营能力
周转率 存货周转率=商品销售成本÷存货平均占用额)
将企业旳存货周转率与同行业其他企业旳情况加以比较。假如企业旳存货周转率明显低于同行业旳一 般水平,则往往阐明存货过多,周转过慢
应收账款周转率=销售收入净额÷应收账款平均余额)
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四、怎样阅读现金流量表_阅读措施
现金流量表分析旳要点
经营活动现金流量旳充分程度 投资活动旳现金流出与企业投资计划旳吻合程度 筹资活动旳现金流量与经营活动、投资活动现金流量之和旳适应程度
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五、怎样评价企业财务情况
评价企业财务情况旳几种方面
(必须预防旳情况:应付账款规模不正常增长旳同步,应付账款平均付账期也不正常旳延长)
(3)预收款项占负债和全部者权益总额百分比越高旳企业,其销售环境越好
(财务知识)贷款卡编码
(财务知识)贷款卡编码(如工商局出具的本X公司出资人情况查询书、国有或集体资产产权登记表等)原件及复印件,出资单位的组织机构代码证书副本复印件(国外及港、澳、台出资单位提供含登记注册号的相关登记注册材料复印件),出资人的有效身份证件复印件(如身份证、外籍护照、回乡证等);(六)法人企业最近的上半年度、下半年度或年度的资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表(报表格式按《贷款卡发放核准行政许可申请书》第20至25页所附的《企业财务指标表》填报,且加盖单位公章。
《贷款卡发放核准行政许可申请书》中的表七《企业主要财务指标表》须根据该会计报表填写),有审计报告的须同时提供审计报告复印件。
新成立的企业(成立时间不足半年,且不跨越6月或12月份)无法提供最近的上半年度、下半年度或年度的资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表的,可提供最近壹个月的月度报表;(七)人民币基本存款账户开户许可证原件及复印件;(八)国税、地税税务登记证副本原件及复印件;(九)《申请人基本信息模板》电子文档。
该电子文档申请人可携带U盘到我中心支行拷贝或登陆珠海信息网()—政府信息公开—组织机构—垂直管理部门—中国人民银行珠海市中心支行网页下载。
分支机构申领贷款卡时,除提供上述资料外,仍需提供:(壹)总X公司法人营业执照副本复印件;(二)总X公司组织机构代码证书副本复印件;(三)盖有总X公司公章、法定代表人签名的信贷业务授权书。
信贷业务授权书由我中心支行统壹印制,分支机构可到我中心支行领取或登陆珠海信息网()—政府信息公开—组织机构—垂直管理部门—中国人民银行珠海市中心支行网页下载。
填写说明壹、填写本申请书时注意字迹工整清晰,易于辨认。
二、《申请人概况表》有关栏目的填写要求(壹)“行业分类”栏按《国民经济行业分类》(GB/T4754-2002)“中类”即下列括号内选项填列,且只能选填壹项。
壹个单位从事俩种之上的经济活动,则按主要活动确定单位的行业。
(财务知识)某某有限公司财务部三定方案
(财务知识)某某有限公司财务部三定方案财务部“三定”方案目录一、财务部职责条例11、部门职能定位:12、直接上级:财务总监13、部门主要职责:1二、财务部岗位与编制31、组织结构图32、岗位与编制4三、职位(岗位)说明书51、财务总监兼财务部长52、资金副部长63、融资副部长74、会计核算副部长85、资金管理主管96、出纳主管107、合同管理员118、资金管理员129、出纳1310、结算会计1411、总账总管1512、核算会计1613、成本管理主管1814、成本会计1915、上市筹备人员2016、融资主管2117、融资管理员2218、票据管理员23四、业务流程图244.1 采购与应付账款作业流程24 4.2 成本作业流程254.3 抵账作业流程264.4 费用报销作业流程274.5 固定资产作业流程284.6 销售与应收账款作业流程29 4.7 原物料付款作业流程304.8 收款流程31五、绩效考核325.1财务总监兼财务部长绩效考核细则32 5.2资金副部长绩效考核细则335.3融资副部长绩效考核细则345.4会计核算副部长绩效考核细则35 5.5资金管理主管绩效考核细则375.6合同管理员绩效考核细则385.7资金管理员绩效考核细则395.8出纳绩效考核细则405.9总账会计绩效考核细则415.10核算会计绩效考核细则425.11成本管理主管绩效考核细则445.12成本会计绩效考核细则455.13上市筹备人员绩效考核细则465.14融资主管绩效考核细则475.15融资管理员绩效考核细则485.16票据管理员绩效考核细则49一、财务部职责条例1、部门职能定位:财务部的功能包括合同管理、财务结算、会计核算、资金收付、上市筹备及资金融资等六项,行使会计、财务及管理的职责。
会计属于信息提供的范畴;财务属于公司运作的范畴;管理属于企业控制的范畴。
会计的主要职能是依据会计准则对外提供企业经营报告;财务是围绕预算和考核工作在整个企业管理活动中发挥主导作用,管理是围绕业务控制和决策方面所作的管理活动。
财务人员工作总结实(5篇)
财务人员工作总结实过去的一年里,财务部在公司领导的正确领导下,在公司各部门的积极配合下,紧紧围绕公司中心工作和财务重点工作,圆满地完成了部门职责和领导交办的各项任务。
当然,在取得成绩的同时也还存在一些不足,下面我一一向各位领导和同仁汇报。
一、日常工作在货款的应收应付及发票管理方面,及时与销售、供应互通信息,掌握资金的回笼及使用情况,便于合理安排资金的运用。
按季度编制应收账款对账表,通过与客户的对账,实现了公司与客户往来账的账账相符。
在发票管理方面基本做到开具及时,应开尽开且货物内容尽量满足客户要求。
存货管理方面,每月配合仓储部生产部门进行了月度盘点,及配合仓储部将有关包装物盘点清楚,使公司获得准确的生产消耗数据和库存数据。
财务部除要认真负责地处理公司内部财务关系外,还要妥善处理外部各方面的财务关系。
与银行、税务、工商、人民银行、劳保部门部建立并保持了良好的联系,完成了多个银行的授信工作。
圆满完成了对统计、劳保等各部门有关资料的申报及工商、代码证,贷款卡的年检工作和绿地园林的注册手续,并协助担保单位完成了贷款卡年审工作。
二、资金调度和信贷工作资金对于企业来说,就如“血液”对于人体一样重要。
自____年来,公司外销不佳,加上公司____期扩建并投产及公司对外投资扩大,占用了相当大的资金,造成公司公司的资金压力巨大。
在公司各部门大力支持下,财务部____年银行借款____万元次,票据融资____万元,特别是争取到银行执行优惠利率,为公司降低财务费用尽心尽力。
一路走来,一路感恩。
在筹资过程中,尽管所需大量如合同发票文件资料,有时需到客户那里背书,有时准备时间短任务紧,有时相关银行人员来公司考察,都得到了公司各部门大力配合和支持,使财务部顺利的完成了任务,在此代表财务部向你们表示敬意和感谢。
我在此要特别感谢董事长____,在公司财务最困难的时侯,我给董事长打了个电话,董事长毫不犹豫的把家里积蓄取出来,为公司解了燃眉之急。
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(财务知识分析)贷款卡申请及年检贷款卡申领及年审申请书申请人全称:_组织机构代码:贷款卡编码:中国人民银行成都分行制贷款卡申领须知一、凡欲与金融机构发生信贷业务的企(事)业单位(包括法人和非法人)、其他组织,应当先向经营所在地贷款卡管理机关申领贷款卡。
二、申请人需持已录入数据的《贷款卡申领及年审申请书》电子版(可登录四川省人民政府门户网站下载)和填妥的《贷款卡申领及年审申请书》(须用A4纸格式打印),连同以下材料向经营所在地贷款卡管理机关提出书面申请:(一)最近年度年审合格的《企业法人营业执照》复印件,或《营业执照(副本)》复印件,或《事业单位法人证书》复印件,或其他能证明申请人身份、并经国家有关行政主管部门认可的有效证件复印件,并出示原件。
(二)最近年度年审合格的《中华人民共和国组织机构代码证》复印件,并出示原件。
(三)《税务登记证》(国税或地税)复印件,并出示原件。
(四)出资股东为自然人的,须提供有效身份证件复印件;为境内机构的,须提供《中华人民共和国组织机构代码证》复印件,办理了贷款卡的还须提供贷款卡复印件;为境外机构的,须提供境外登记注册证书复印件。
(五)对外投资情况的证明材料(如被投资单位验资报告、或未验资的被投资单位公司章程等),以及各被投资单位的《中华人民共和国组织机构代码证》复印件、或贷款卡编码复印件。
(六)法定代表人(负责人)、总经理、财务负责人等高级管理人员的身份证件复印件;经办人身份证件复印件。
(七)法定代表人的直、旁系亲属若在其他企业担任高级管理人员的,须提供身份证件复印件。
(八)中国人民银行要求的其他相关材料。
若申请人为企业法人的,还需提供以下材料:(九)注册资本验资报告,或《国有资产产权登记证》,或有关注册资本来源的证明材料复印件,并出示原件。
(十)申领时上年度或上一个季度或半年度向税务部门提供的资产负债表、利润及利润分配表(须在报表上签注“与提交税务部门的财务报表一致”字样;大中型企业应加报现金流量表),且各报表页须加盖企业公章。
集团公司须分别提供本部报表和合并报表。
(十一)上级公司(集团公司/母公司)的《中华人民共和国组织机构代码证》复印件或贷款卡编码复印件。
若申请人为分支机构、办事处、代表处等企业非法人的,还需提供以下材料:(十二)上级法人出具的授权书和法人企业组织机构代码证及法人企业法定代表人身份证件复印件。
授权书中应包括:同意下级分支机构办理贷款卡等条款。
前述各复印件,请按A4规格复印纸复印。
三、贷款卡自发卡之日起生效,有效期至下一年度二月末。
贷款卡年审须知一、贷款卡实行集中年审制度。
年审时间原则上定在每年的三月一日至六月三十日,各地时间如有变动,以发卡地人民银行公布为准。
二、贷款卡持有人应在年审时间内到发卡地贷款卡管理机关办理贷款卡年审手续;连续多年未参加贷款卡年审的,须逐年回溯补齐未审年度中变更的信息和财务数据。
自然人、境外企业、当年一月和二月新申领贷款卡的持卡人,以及已纳入中小企业信用档案数据库且未发实卡的企业,可不参加当年贷款卡年审。
三、贷款卡持有人在申请办理年审时,需持已录入数据的《贷款卡申领及年审申请书》电子版(可登录四川省人民政府门户网站下载)和填妥的《贷款卡申领及年审申请书》(须用A4纸格式打印),连同以下材料向发卡地贷款卡管理机关提出书面申请:(一)最近年度年审合格的《企业法人营业执照》复印件、或《营业执照(副本)》复印件、或《事业单位法人证书》复印件,或其他能证明持卡人身份并经国家有关行政主管部门认可的有效证件复印件,并出示原件;(二)最近年度年审合格的《中华人民共和国组织机构代码证》复印件,并出示原件;(三)年审时上年度资产负债表、利润及利润分配表(须在报表上签注“与提交税务部门的财务报表一致”字样;大中型企业应加报现金流量表),各报表页须加盖企业公章。
集团公司须分别提供本部报表和合并报表。
(四)其他能证明要素变更真实性的材料。
(五)中国人民银行要求的其他材料。
前述各复印件,请按A4规格复印纸复印。
其他须知一、申请人指定的经办人员在填写本申请书前,应认真、仔细地阅读申请书须知及各表下方标注的说明,要准确填写有关申请材料,并对其真实性负责。
二、申请书应用钢笔或签字笔填写,字迹工整、清晰,若有涂改,须在涂改处加盖公章。
三、申请人可对自己的贷款卡设置密码,以保护本单位信用信息安全。
四、法定代表人、财务责任人、经办人应分别在指定处签署姓名(不能代签),并加盖企业(单位)公章(不能用“财务专用章”等下属部门公章替代)。
五、没有贷款卡、贷款卡未年审或年审不合格、贷款卡被注销的企(事)业单位(包括法人和非法人)、其他组织不能与金融机构发生信贷业务往来。
一、基本概况信息说明:(1)本表中“*”数据项为必填项,即在符合条件的情况下,必须填写该项;未加“*”标志的项为选择项,可以填写也可以不填写;个体工商户及事业单位无“上市公司标志”、“股票代码”、“上市地”、“集团客户标志”、“进出口权标志”、“注册资本”等项,可以不填写。
(2)借款人性质:分为企业法人、企业非法人、个体工商户、事业单位法人、军队、社会团体法人、机关法人、机关非法人、民办非企业单位、工会法人、其他。
(3)登记注册号:企业法人、企业非法人及个体工商户填写“营业执照注册号”;事业单位填写“事业单位登记号”;其他类型借款人填写“借款人证件号”。
(4)登记注册类型:国有企业、集体企业、股份合作企业、联营企业、有限责任公司、股份有限公司、私营企业、三资企业(港、澳、台投资企业)、外商投资企业、个体经营、其他。
(5)借款人特征:分为大型、中型、小型、其他。
请按《中小企业标准暂行规定》进行判断(详见附件一)。
(6)注册地址:指企业工商登记注册地。
(7)行业分类:填写行业分类代码和名称。
请对照《国民经济行业分类》国家标准(GB/T4754-2002),按“中类”(大类字母+种类数字)填写(详见附件二)。
(8)从业人数:填写企业所有在职员工数量。
(9)通讯地址(住所):按营业执照上的地址填写。
(10)经营场地所有权:分为自有、租赁、其他。
(11)身份证件类型:分为身份证、户口薄、护照、军官证、士兵证、港澳居民来往内地通行证、台湾同胞来往内地通行证、临时身份证、外国人居留证、警官证、其他证件。
下同。
二、资本构成信息(一)注册资本信息说明:请按《法人企业营业执照》上载明的“注册资本”填写。
(二)实收资本构成情况▲单位出资情况:▲自然人出资情况:说明:(1)本表中“*”数据项为必填项,即在符合条件的情况下,必须填写该项;(2)本表以企业最新的《验资报告》等出资证明材料上的信息为准;对于资本或股东变更的借款人,以工商部门的出资证明变更材料为准。
(3)出资情况只需按出资金额申报前10名即可。
(4)若出资方为企业,“出资单位证件号码”栏应至少填写一个;若出资方为自然人,应填写出资人身份证件类型和身份证件号码。
(5)身份证件类型:同上(三)对外投资情况说明:(1)本表中“*”数据项为必填项,即在符合条件的情况下,必须填写该项; (2)对外投资情况按出资金额申报前 10 户即可。
(3)“被投资单位证件号码”栏应至少选填一个。
三、高级管理人员信息姓名*基本情况*高管类别* 证件类型* 出生年月* 高管类别* 证件类型* 出生年月*性别* 证件号码* 最高学历* 性别* 证件号码* 最高学历*工作简历*高管类别*性别*证件类型*证件号码*出生年月*最高学历*高管类别*性别*证件类型*证件号码*出生年月*最高学历*高管类别*性别*证件类型*证件号码*出生年月*最高学历*高管类别*性别*证件类型*证件号码*出生年月*最高学历*说明:(1)本表中“*”数据项为必填项,即在符合条件的情况下,必须填写该项; (2)高管人员类别:分为法定代表人、总经理、财务负责人等。
(3)高管人员申报原则上不超过 10 人。
(4)证件类型:同“身份证件类型”。
四、法定代表人家族企业成员信息家族关系* 姓名* 家族成员信息*证件类型*证件号码*— 26 —证件类型*家族成员所在企业信息* 企业名称 贷款卡编码 企业名称证件号码*贷款卡编码证件类型*企业名称证件号码*贷款卡编码证件类型*企业名称证件号码*贷款卡编码证件类型*企业名称证件号码*贷款卡编码证件类型*企业名称证件号码*贷款卡编码证件类型*企业名称证件号码*贷款卡编码说明:(1)本表中“*”数据项为必填项,即在符合条件的情况下,必须填写该项; (2)法定代表人家族企业成员:指在其他企业担任高级管理人员的法定代表人的直、旁系亲属; (3)家族关系:分为配偶、父母、子女、其他血亲、其他姻亲; (4)其他血亲包括:祖父(爷爷)、祖母(奶奶)、外祖父(外公)、外祖母(外婆)、伯父/伯伯、叔父/叔叔、姑妈/姑姑、舅父/舅舅、姨妈/阿姨/姨母、兄、弟、姐、妹、堂兄、堂弟、堂姐、堂妹、表兄、表弟、表姐、表妹、侄子、侄女、外甥、外甥女、孙子、孙女、外孙、外孙女; (5)其他姻亲包括:伯母、叔母、婶婶、姑父、姑丈、舅母、舅妈、姨父、姨丈、嫂、弟妇、弟妹、姐夫、姐丈、妹夫、妹婿、妹丈、公公、婆婆、岳父、岳母、伯、大伯哥、叔、小叔子、姑、大姑姐、小姑子、内兄、舅子、内弟、舅子、姨子、媳妇、儿媳、女婿; (6)“家族成员所在企业信息”栏应至少选填一个。
(7)证件类型:同“身份证件类型”。
五、集团公司/母子公司信息上级(母)公司名称*上级(母)公司贷款卡编码上级(母)公司组织机构代码说明:(1)本表中“*”数据项为必填项,即在符合条件的情况下,必须填写该项; (2)若有上级(母)公司,则“上级(母)公司贷款卡编码”、“上级(母)公司机构代码”中至少选填一项。
— 28 —六、借款人财务报表信息报表年份:______年报表类型1:______报表类型细分2:______(一)资产负债表单位:元(保留两位小数)行 项目次期初数期末数行 项目次期初数1 货币资金45 短期借款2 短期投资46 应付票据3 应收票据47 应付帐款4 应收股利48 预收帐款5 应收利息49 应付工资6 应收帐款50 应付福利费7 其他应收款51 应付利润(股利)期末数8 预付帐款 9 期货保证金 10 应收补贴款 11 应收出口退税 12 存货 13 其中:原材料 14 产成品(库存商品) 15 待摊费用 16 待处理流动资产净损失 17 一年内到期的长期债权投资 18 其他流动资产 19 流动资产合计 20 长期投资— 30 —52 应交税金 53 其他应交款 54 其他应付款 55 预提费用 56 预计负债 57 一年内到期的长期负债 58 其他流动负债 59 流动负债合计 60 长期借款 61 应付债券 62 长期应付款 63 专项应付款 64 其他长期负债21 其中:长期股权投资 22 长期债权投资 23 ☆合并价差 24 长期投资合计 25 固定资产原价 26 减:累计折旧 27 固定资产净值 28 减:固定资产值减值准备 29 固定资产净额 30 固定资产清理 31 工程物资 32 在建工程 33 待处理固定资产净损失65 其中:特准储备基金 66 长期负债合计 67 递延税款贷项 68 负债合计 69 ☆少数股东权益 70 实收资本(股本) 71 国家资本 72 集体资本 73 法人资本 74 其中:国有法人资本 75 集体法人资本 76 个人资本 77 外商资本34 固定资产合计78 资本公积35 无形资产79 盈余公积36 其中:土地使用权80 其中:法定盈余公积37 递延资产(长期待摊费用)81 公益金38 其中:固定资产修理82 补充流动资本39 固定资产改良支出83 ☆未确认的投资损失(以"-"号填列)40 其他长期资产84 未分配利润41 其中:特准储备物资85 ☆外币报表折算差额42 无形及其他资产合计86 所有者权益合计43 递延税款借项8744 资产总计88 负债和所有者权益总计说明:表中带☆科目为合并会计报表专用;表内主要公式:19 行=(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+15+16+17+18)行;20 行≥(21+22)行;24 行=(20+23)行;27 行=(25–26)— 32 —行;29 行=(27-28)行;34 行=(29+30+31+32+33)行;35 行≥36 行;37 行≥(38+39)行;40 行≥41 行;42 行=(35+37+40)行;44 行=(19+24+34+42+43) 行;59 行=(45+46+47+48+49+50+51+52+53+54+55+56+57+58)行;64 行≥65 行;66 行=(60+61+62+63+64)行;68 行=(59+66+67)行; 70 行=(71+72+73+76+77)行;73 行≥(74+75)行;79 行≥(80+81+82)行;86 行=(70+78+79+83+84+85)行;88 行=(68+69+86)行; 88 行=44 行(二)利润及利润分配表单位:元(保留两位小数)行 项目次上期实际数1 一、主营业务收入2 其中:出口产品(商品)销售收入3 进口产品(商品)销售收入4 减:折扣与拆让5 二、主营业务收入净额6 减:(一)主营业务成本7 其中:出口产品(商品)销售成本8 (二)主营业务税金及附加9 (三)经营费用10 (四)其他11 加:(一)递延收益12 (二)代购代销收入13 (三)其他14 三、主营业务利润(亏损以“-”号填列)15 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)16 减:(一)营业费用17 (二)管理费用— 26 —本期实际数表内主要公式:5行=(1-4)行;14行=(5-6-8-9-10+11+12+13)行;20行=(14+15-16-17-18-19)行;23行≥24行;25行≥(26+27+28+29)行;30行≥31行;32行≥(33+34+35+36)行;37行≥38行;39行=(20+21+22+23+25+30-32-37)行;43行=(39-40-41+42)行;47行=(43+44+45+46)行;57行=(47-48-49-50-51-52-53-54-55-56)行;63行=(57-58-59-60-61-62)行(三)现金流量表单位:元(保留两位小数)表内主要公式:5行=(2+3+4)行;10行=(6+7+8+9)行;11行=(5-10)行;17行=(13+14+15+16)行;21行=(18+19+20)行;22行=(17-21)行;27行=(24+25+26)行;31行=(28+29+30)行;32行=(27-31)行;34行=(11+22+32+33)行;53行=(37+38+39+40+41+42+43+44+45+46+47+48+49+50+51+52)行;53行=11行;64行=(60-61+62-63)行;64行=34行以上报表如果经过审计,请注明:审计事务所名称:审计人员姓名:审计时间:1报表类型:年报、上半年、下半年、第一季度、第二季度、第三季度、第四季度。