风险管理的三道防线

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风险管理三道防线

风险管理三道防线在当今竞争激烈的商业环境中，风险管理成为企业成功的关键因素之一。

无论企业规模大小，都需要建立有效的风险管理机制，以应对可能出现的风险并保护企业的利益。

本文将介绍风险管理的三道防线，帮助企业在面对各种风险时有所准备。

首先，企业需要建立风险预测和评估的机制。

风险预测是指通过对市场趋势、行业发展和竞争对手的分析，预测可能出现的风险。

企业可以通过市场调研、数据分析和专业咨询等方式来收集和分析相关信息。

一旦风险被预测到，企业就可以积极采取措施，减轻风险的影响或者避免风险的发生。

风险评估是在风险预测的基础上，对风险进行定性和定量分析的过程。

通过风险评估，企业可以确定风险的概率和严重程度，并在此基础上制定相应的应对措施。

评估风险的方法有很多，例如使用统计模型、专家访谈和经验分析等。

不同的风险可能需要不同的评估方法，企业应根据实际情况选择适合的方法。

其次，企业需要建立风险监测和控制的机制。

一旦风险被预测和评估出来，企业就需要建立相应的监测和控制机制，及时发现和应对风险。

监测风险的方法有很多，可以使用关键绩效指标（KPIs）监测企业的运营状况，也可以利用先进的技术手段来实时监测市场和竞争对手的动态。

控制风险的方法也有很多，可以制定和执行相应的风险管理策略，建立内部控制体系和应急预案等。

最后，企业需要建立风险应对和应急处理的机制。

即使通过风险预测和评估以及风险监测和控制，企业仍然无法完全避免风险的发生。

在这种情况下，企业需要有相应的应对和应急处理机制，及时采取行动以减轻风险的影响。

应对风险的方法有很多，可以采取积极的措施来主动化解风险，也可以制定灵活的决策方案来应对风险的变化。

应急处理的方法也有很多，可以建立紧急联系人和团队，制定相应的处置流程和手册等。

总而言之，风险管理是企业成功的关键之一，需要建立三道防线来保护企业的利益。

首先，企业需要建立风险预测和评估的机制，以提前发现和识别风险。

其次，企业需要建立风险监测和控制的机制，以及时应对风险的发生。

风险管理三道防线

风险管理三道防线
企业开展全面风险管理的工作中，应与其他管理工作紧密结合，把风险管理各项要求融入企业管理和业务流程中，构建起风险控制的三道防线：
一、以相关职能部门和业务单位为第一道防线，企业建立第一到防线，就是要把业务单位的战略性风险、市场风险、财务风险、营运风险等，进行系统化的分析、确认、管理和监控。

要建立好第一道防线企业的业务单位要做下列工作：了解企业战略目标及可能影响企业达标的风险，识别风险类别，对相关风险作出评估；决定转移、避免或减低风险的策略；设计风险实施风险策略的相关内部控制；
二、以风险管理部门和懂事会风险管理委员会为第二道防线；风险管理部门的责任是领导和协助公司内部各单位在风险管理方面的工作。

其职责有：建立规章制度，对业务单位的风险进行组合管理，度量风险和评估风险的界限，建立风险信息系统和预警系统，厘定关键风险指标，负责风险信息披露，沟通，协调员工培训和学习的工作，按风险与回报的分析，各业务单位分配经济资金。

相对于业务单位部门而言，风险管理部门会克服狭隘的部门利益，二能够从企业利益角度考察项目和活动风险。

三、以内部审计部门和懂事会审计委员会为第三道防线；内部审计是一个独立、客观的审查和咨询业务单位，监控企业内部和其他企业所关心的问题。

其目的在于改善企业的经营和增加企业价值。

它通过系统的方法评价和改进企业的风险管理、控制和治理流程效益，帮助企业实现经营目标。

风险管理的三道防线的内容包括什么

风险管理的三道防线的内容包括什么在现代社会，风险管理扮演着重要的角色，无论是个人还是组织，都需要采取有效的措施来应对各种可能发生的风险。

风险管理可以被看作是一道防线，它帮助我们预测和减少风险，以保护我们的安全和利益。

在风险管理的领域里，存在着三道基本的防线，它们是风险识别、风险评估和风险应对，下面将分别进行阐述。

第一道防线是风险识别。

风险识别是指通过识别可能带来不利影响的因素和事件，了解我们可能面临的风险。

对于个人而言，这包括识别家庭、健康、职业等方面的风险。

而对于组织而言，可能涉及到市场竞争、财务风险、法律问题等方面的风险。

为了有效地识别风险，我们可以运用一些工具和技术，如SWOT分析、风险矩阵和市场调研等。

通过风险识别，我们可以提前预知可能发生的风险，并为后续的风险评估和风险应对做好准备。

第二道防线是风险评估。

风险评估是指对已经识别出的风险进行分析和评估。

它帮助我们判断风险的概率和影响程度，并为制定相应的风险应对策略提供依据。

在风险评估过程中，我们可以运用一些评估方法，如定量评估和定性评估。

定量评估是通过数据和统计分析来评估风险的概率和影响程度，它通常使用概率模型和数学算法。

而定性评估则是通过专家判断和经验来评估风险的概率和影响程度，它通常是主观性的。

通过风险评估，我们可以对风险进行优先级排列，确定哪些风险需要优先处理，并制定相应的应对措施。

第三道防线是风险应对。

风险应对是指采取合理的措施来应对已识别和评估的风险，以减少风险带来的损失和负面影响。

根据风险的不同特点和类别，我们可以采取不同的风险应对策略，如避免风险、降低风险、转移风险和承担风险。

避免风险是指通过采取措施来完全避免风险的发生，如绕行危险路段避免交通事故的发生。

降低风险是指通过采取措施来减少风险的概率和影响程度，如购买保险来减少财务风险的损失。

转移风险是指将风险转移给第三方，如将货物运输风险转移给物流公司。

承担风险是指自己承担风险的损失和负面影响，如个人自担健康风险。

风险管理的三道防线

风险管理的三道防线风险管理是现代企业管理中至关重要的一项工作。

在复杂多变的商业环境中，风险随时可能出现，并对企业的稳定运行和长期发展构成威胁。

因此，建立有效的风险管理体系是企业生存和发展的关键。

风险管理可以被比喻为企业的“防火墙”，它可以及时识别和评估潜在的风险，并采取相应的措施来降低和控制这些风险的影响。

为了确保风险管理系统的有效性，我们可以将其划分为三道防线。

第一道防线是风险识别与评估。

在这一阶段，企业需要全面了解自身所面临的潜在风险，并对其进行系统性的评估和分类。

企业可以通过开展风险调研、审查内部流程、分析财务数据等方式，识别可能影响企业运营的风险。

同时，根据风险的严重程度和可能性，企业可以对这些风险进行排序，以便更好地分配资源进行控制和管理。

第二道防线是风险预防与控制。

一旦企业确定了潜在风险，就需要采取相应的措施来预防和控制这些风险的发生。

这包括调整企业的流程和策略，加强内部控制和监督，制定明确的政策和程序等。

此外，企业还可以通过购买商业保险来转移部分风险，以便在发生意外情况时能够得到一定的赔偿和支持。

通过有效的风险预防和控制措施，企业可以最大程度地减少潜在风险对其业务和财务状况的冲击。

第三道防线是风险应对与应急管理。

即使企业采取了有效的预防和控制措施，风险仍然有可能发生。

因此，企业需要建立完善的风险应对和应急管理机制。

这包括建立紧急应变团队、制定应急预案、加强与供应商和客户的沟通等。

当风险发生时，企业可以迅速采取行动，并尽快恢复正常运营，以减少潜在的损失和影响。

风险管理的三道防线互相支持，共同构成了一个有效的风险管理体系。

企业应该将风险管理作为全员参与的重要工作，通过培训和意识提升，提高员工对风险的敏感性和应对能力。

此外，企业还可以借助信息技术和数据分析工具来强化风险管理的能力，及时获取和处理风险相关信息。

总之，风险管理是企业长期可持续发展的关键之一。

通过建立三道防线的风险管理体系，企业能够及时识别和评估潜在风险，并采取相应的措施进行预防、控制和应对。

风控三道防线职责清单

风控三道防线职责清单风控三道防线是指在企业风险管理中，通过设立三个层次的风险控制机制，以达到有效识别、评估、控制和转移风险的目的。

以下是风控三道防线的职责清单：一、第一道防线：业务部门1. 识别和评估风险：业务部门应根据业务特点和市场环境，识别和评估潜在的风险，及时向风险管理部门报告。

2. 风险控制措施：业务部门应根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施，并落实到业务流程和操作中。

3. 风险信息收集：业务部门应定期收集风险信息，包括市场风险、信用风险、操作风险等，并向风险管理部门反馈。

4. 业务流程优化：业务部门应不断优化业务流程，提高业务效率，降低风险暴露。

二、第二道防线：风险管理部门1. 制定风控政策和程序：风险管理部门应制定全面的风险管理政策和程序，并提供培训，以确保业务部门了解和遵守。

2. 风险监控：风险管理部门应建立风险监控体系，对业务部门的风险控制措施实施情况进行定期检查和评估。

3. 风险报告：风险管理部门应定期向高层管理层提供风险报告，包括风险评估、风险控制措施的执行情况、风险事件等。

4. 风险应对：风险管理部门应制定风险应对计划，包括风险转移、风险规避、风险缓解等策略，并在风险事件发生时负责执行。

三、第三道防线：审计部门1. 风险审计：审计部门应定期进行风险审计，评估业务部门和风险管理部门的风险控制措施的有效性。

2. 内部控制评估：审计部门应评估企业的内部控制体系，确保其能够有效识别和控制风险。

3. 违规行为调查：审计部门应对风险管理过程中的违规行为进行调查，并提出处理意见。

4. 持续改进：审计部门应根据风险审计和内部控制评估的结果，提出改进建议，推动企业风险管理的持续改进。

通过以上三道防线的职责清单，企业可以建立健全的风险管理体系，有效识别、评估、控制和转移风险，保障企业的稳定运营和发展。

风险管理的三道防线的内容包括什么

风险管理的三道防线的内容包括什么?风险管理和风险控制模型划分为三个层次：运营和管理、风险和合规性管理、内部控制和内部审计。

风险管理的三道防线的内容包括什么?接下来一起看看吧!!！风险管理和风险控制模型划分为三个层次：运营和管理、风险和合规性管理、内部控制和内部审计。

风险管控三条防线讨论的内容风险管控三条防线讨论的内容涉及组织的各个部门和岗位，部门包括：各业务部门、风险管理委员会、主要风控部门、内审部门、审计委员会和董事会。

岗位包括：内部审计师、风向管理专家、法务人员、欺诈调查专员和其他风险和内控方面的专家。

它能够帮助组织揭露风险并持续关注各部门是否有超越该防线的行为。

这一模型适用于任何规模和层次的企业，同时也可以帮助那些还没有建立系统的风险管理制度的企业，帮助它们在风险管理中查漏补缺并尽可能地防止职能相互覆盖。

其实质是以企业各级岗位和职责为前提，对风险管理的责任进行划分，当三道防线都能有效地履行其风险管理职责时，企业就能实现整体风险管理的战略目标。

三道防线的具体划分：第一道防线：企业的运营和管理。

由谁负责：业务和流程负责人。

职责：对组织运营和管理过程中的风险进行控制。

第二道防线：企业的风险管理和合规性管理。

由谁负责：企业风险管理委员会或风险管理的主管部门。

职责：塑造良好的风险管理环境，从整体层面把握企业风险管理目标，并监督和促进业务和营运层面风险管理的有效进行。

第三道防线：内部控制和内部审计。

由谁负责：审计委员会或内审部门。

职责：对企业重点风险管理和控制出具进行独立的审计并出具审计报告，对企业风险管理和控制的监督应独立于业务层面的风险管理。

文件认为目前组织应不断升级自身的风险管理和内部控制，并提供了一套系统性方法来加强风险管理和内部控制之间联系，而加强第二道和第三道防线之间联系的前提是要明确二者各自的基本职能以及在组织内部担当的角色。

第二道防线和第三道防线之间的界限：由于金融企业本身的监管要求比拟高，可以预见，金融企业将会更多的采纳这一模型来控制风险。

风险管理三道防线

风险管理三道防线风险管理是企业或组织中至关重要的一环。

在不确定的市场和竞争激烈的环境中，成功的企业必须学会识别、评估和应对各种风险。

本文将介绍风险管理的三道防线，包括风险识别、风险评估和风险应对，以帮助企业做好全面的风险管理。

一、风险识别风险识别是风险管理的第一道防线。

企业必须能够及时准确地识别和捕捉到潜在的风险。

以下是一些常见的风险识别方法：1. SWOT分析：通过评估企业的优势、劣势、机会和威胁，帮助企业发现可能的风险因素。

2. 市场调研：了解市场趋势、竞争对手和顾客需求，掌握市场的变化和潜在风险。

3. 内部审计：对企业内部的各个方面进行全面审查，以发现潜在的风险和漏洞。

4. 外部咨询：聘请专业的咨询机构，借助其专业知识和经验，帮助企业发现风险。

二、风险评估风险评估是风险管理的第二道防线。

通过对潜在风险的评估，企业可以确定其可能对业务造成的影响程度，并为采取适当的措施做好准备。

以下是一些常用的风险评估工具和方法：1. 概率和影响矩阵：将风险的概率和影响程度进行量化，以确定其优先级和紧急程度。

2. 风险矩阵：将风险的概率和影响程度绘制在矩阵中，帮助企业直观地评估风险的严重程度。

3. 历史数据分析：通过分析过去的数据和案例，评估类似风险发生的可能性和潜在影响。

4. 专家判断：借助专业人士的知识和经验，进行主观评估和预测。

三、风险应对风险应对是风险管理的第三道防线。

一旦企业识别和评估了潜在的风险，就需要采取相应的应对措施来减轻风险并保护企业的利益。

以下是一些常见的风险应对策略：1. 风险规避：采取措施避免具有高潜在风险的活动或决策，减少风险的发生可能性。

2. 风险转移：购买保险或与供应商签订合同等方式将风险转移给他人。

3. 风险缓解：采取预防措施和风险管理策略，减轻风险对企业造成的影响。

4. 应急计划：制定应急计划和响应流程，以应对风险事件的发生。

结论风险管理是企业成功的关键要素之一。

通过建立风险管理的三道防线：风险识别、风险评估和风险应对，企业可以更好地应对来自外部和内部的各种风险。

银行从业资格考试《风险管理》风险管理的三道防线

银行从业资格考试《风险管理》风险管理的"三道防线"中华会计网校为了帮助广大考生充分备考，整理了银行从业资格考试知识点供大家参考，希望对广大考生有所帮助，祝大家学习愉快，梦想成真！第二章商业银行风险管理基本架构2.2 商业银行风险管理组织专栏：风险管理的“三道防线”商业银行在不断提高风险管理专业知识和技术的同时，如果能够回归到风险管理的一些基本环节，特别是加强风险文化的培育与“三道防线”的建设，则一定能够更加有效地管理各类风险。

风险管理的“三道防线”模式，指的是在银行内部构造出三支对风险管理承担不同职责的团队（业务团队、风险管理团队、内部审计团队），相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。

“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。

第一道防线——前台业务部门（风险承担部门）。

前台业务人员处在业务经营和风险管理的最前沿，应当具备可持续的风险-收益理念，掌握最新的风险信息，对其业务经营活动所承担的风险实施积极、主动的管理，切实遵守风险偏好、风险限额等风险管理政策制度，及时报告、主动化解业务经营中出现的风险。

其中，可持续的风险-收益理念是商业银行持之以恒地培育健康风险文化的必然结果。

第二道防线——风险管理职能部门。

除了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。

风险管理职能部门和风险经理要对对业务及其所承担的风险有清晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。

第三道防线——内部审计。

内部审计不仅要对前台如何盈利等业务问题有深入的理解，而且要对风险管理政策和流程有正确的认识，独立、客观地对风险管理有效性进行监督评价，确保业务部门和风险管理部门切实履行董事会所批准的风险管理政策及程序。

风险三道防线制度

风险三道防线制度一、引言在金融业的风险管理中，风险三道防线制度是一种重要的管理框架。

它由风险管理制度、内部控制系统和外部监管机制三个部分组成，旨在全面有效地管理和控制各类风险。

本篇文档将对风险三道防线制度进行详细介绍。

二、风险管理制度风险管理制度是风险三道防线制度的第一道防线，主要负责制定和执行风险管理政策、标准和程序。

这一制度要求企业识别、评估、控制和监控风险，以确保企业的经营和财务状况稳定。

1. 风险识别：通过收集和分析内外部数据，识别企业面临的各种风险，如市场风险、信用风险和操作风险等。

2. 风险评估：运用定性和定量方法，对识别的风险进行量化和评估，确定其对企业的影响程度。

3. 风险控制：根据风险评估结果，制定并实施有效的控制措施，降低风险的潜在影响。

4. 风险监控：持续监测企业面临的风险，以及控制措施的效果，以便及时调整风险管理策略。

三、内部控制系统内部控制系统是风险三道防线制度的第二道防线，旨在确保企业内部运作的合规性和有效性。

通过建立和完善内部控制系统，企业能够降低错误和舞弊的风险，提高运营效率。

1. 控制环境：建立良好的控制环境，明确各级职责和权限，提高员工的合规意识。

2. 风险评估：定期进行风险评估，确定企业面临的主要风险，制定相应的应对措施。

3. 控制活动：采取有效的控制活动，如审批、核对、授权等，确保各项业务按既定政策和程序进行。

4. 信息与沟通：建立有效的信息与沟通机制，确保企业内部信息传递的准确性和及时性。

5. 监控与评价：对内部控制系统进行持续的监控与评价，发现并改进存在的问题。

四、外部监管机制外部监管机制是风险三道防线制度的第三道防线，由政府和行业监管机构实施，对企业进行监督和管理。

外部监管机制有助于维护市场的公平、公正和稳定，保护投资者和其他利益相关方的利益。

1. 监管机构：设立专门的监管机构，负责对金融市场进行监管和管理。

这些机构通常具有立法和执法权力，能够对企业进行监督和处罚。

风险管理“三道防线”含义新内容

风险管理“三道防线”含义新内容一、风险管理“三道防线”的概念一谈到企业风险管理的“三道防线”概念。

我们就会想到前些年企业进行全面风险管理体系建设时，经常提起的在组织机构层面建立企业风险管理的“三道防线”的做法，即企业的业务部门作为前端部门是风险管理的第一道防线；企业风险管理职能机构作为风险管理的第二道防线；企业的内部审计职能机构作为风险管理的第三道防线。

三道防线共同组成了企业风险管理的防线系统，中国企业前些年进行的风险管理体系建设主要内容，是以建设第二道防线为主，包括建立组织机构和工作机制，识别和评估包括整个风险管理防线系统的相关风险，作为第二道防线工作开展的基础。

下图是前些年我们对典型的三道防线组织架构图的理解。

在国际上，也有跟国内“三道防线”提法相对应的概念，即Three Lines of Defense，也可以直译为三道防线。

即第一道防线是Risk Owner (风险所有方），也是指业务单元或部门；第二道防线是Risk Management (风险管理）, 前些年在风险管理理论还不太成熟时，也有称第二道防线是Risk Controland Compliance(风险控制与合规）；第三道防线是Risk Assurance（风险保证），主要是指内部审计部门。

“三道防线”的概念到底是中国人先提出的还是国际上先出现的，我们还没有找到确凿的证据，如果是国际上先出现的，中国的三道防线的概念的提出是否是借鉴了国际经验，现在还不好下定论。

二、新版COSO-ERM中对于“三道防线”的表述新版COSO在附录中也阐述了对于三道防线的概念，是从风险管理责任的角度论述的，谈到了首席执行官CEO、首席风险官CRO和管理层三个层面各自的风险责任。

同时，也阐述了风险管理责任落实的第一道防线是：核心业务部门（Core Business）；第二道防线是：支持职能部门（Supporting Function）；第三道防线是：保证职能部门（Assurance Function）。

2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【二】.doc

2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【二】新的一期银行从业资格考试即将杨帆起航，为了帮助广大考生能够更好更有效的备战下半年的考试，下面由我为你精心准备了“2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【二】”，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯!2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【二】考点：风险管理“三道防线”一、“三道防线”的含义指银行内部构造出三支对风险管理承担不同职责的团队，相互协调配合、分工协作，并通过独立有效的监控，提高银行风险管理有效性第一道防线：前台业务部门第二道防线：风险管理部门第三道防线：内部审计部门二、各道防线的作用和功能第一防线——前台业务部门：(1)风险承担者(2)持续识别、评估、报告风险敞口第二防线——风险管理部门：风险管理、合规管理(1)风险管理部门负责监督和评估业务部门承担风险的业务活动(2)合规部门负责定期监控银行对于法律、公司治理规则、监管规定、行为规范和政策的执行情况第三防线——内部审计部门：独立审计部门(1)监控第一、第二防线运行(2)对银行风险治理框的质量和有效性进行独立审计2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【二】考点：风险文化一、风险文化的概念和组成概念：在经营管理活动中形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过风险管理战略、风险管理制度及员工风险管理行为表现出来的企业文化组成：风险承担机制、文件薪酬和绩效考核二、风险承担机制谁产生风险升级程序：员工表达不同意见，吹哨人制度明确的后果三、稳健薪酬和绩效考核薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应短期激励和长期激励相协调薪酬绩效延期追索、扣回机制2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【三】考点：风险偏好的定义一、风险偏好的概念指银行在追求实现战略目标过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量包括：风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责风险偏好是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线考点：有效的风险偏好声明一、风险偏好声明的内容1、定性说明2、定量措施：盈利、资本、风险措施、流动性3、难以量化的风险：声誉风险、行为风险、洗钱、不道德行为二、风险偏好声明的原则包括制定战略和规划时所使用的关键背景信息和假设与长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制关联考虑客户利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求在完成战略目标和业务计划时，确定愿意接受的风险总量基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平包括定量指标，且指标能分解成业务条线和法律实体的风险限额包括定性陈述具有前瞻性三、制定风险偏好声明的考虑因素风险偏好与利益相关人的期望银行愿意承担的风险及风险承担能力监管要求压力测试2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【四】考点：风险偏好维度和指标一、风险偏好维度1、资本类：包括一级资本、监管资本和经济资本2、收益类：包括相应置信水平下的经济资本、收益的波动水平等3、特定风险类：包括定量和定性(零容忍)指标二、风险偏好指标三、风险偏好指标的要求1、指标选取要求(1)全面性：反映主要利益相关者期望，覆盖主要风险(2)重要性：突出核心指标、关键指标2、指标确定要求(1)稳定性：不宜频繁调整，保证平稳发展(2)合规性：至少不突破监管机构要求(上下限)考点：限额管理一、风险限额管理的原则1、限额种类要覆盖风险偏好范围内的各类风险：通常包括盈利、资本、流动性和其他相关指标2、强调集中度风险3、参考最佳市场实践二、风险限额设定1、风险限额设定的标准：以监管为底线，适当设置缓冲2、限额监测的范围：整体限额、组合分类限额、单笔业务限额三、常用风险限额指标1、信用风险：单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额2、市场风险：交易账簿 VAR 限额，产品或组合敞口限额、敏感度限额、止损限额3、操作风险：操作风险损失率、监管处罚率、千人重大操作风险事发率、千人发案率……4、流动性风险：流动性比例、存贷比、流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性缺口率……2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【五】考点：风险计量/评估风险计量与评估的方法1、专家经验法2、资本计量高级方法3、计量模型方法4、其他方法(敏感性分析、压力测试、情景分析)风险计量与评估的注意事项1、风险加总计量(单笔、组合、整体)2、风险类型、参数的相关性假设3、量化模型产生的模型风险考点：风险监测/报告风险监测和报告的要求满足不同需求(1)高级管理层：整体风险报告(2)风险管理委员会：最佳避险报告(3)前台交易人员：头寸报告。

一二三道防线职责定位

一二三道防线职责定位
一二三道防线的职责定位，一般主要涉及企业风险管理和疫情防控领域。

1. 在企业风险管理中，业务部门通常被视作第一道防线。

它们负责整合资金和运营业务，处理日常运营中遇到的问题。

这些问题的处理如果不当，可能会引发安全风险。

因此，业务部门应强化风险管理，这也是最基础的风险管理保障。

公司管理层应把握整体大局，严格执行审计部门发布的各项政策及规定，并监管协调好风险管理。

具体来说，公司的风险管理包括微观和宏观两个角度，将风险管理方法高效融入运营业务中，强化业务的风险管理。

2. 第二道防线是风险管理部门防线，主要包括风险管理委员会和风险管理部门。

风险管理委员会的主要职能是全面贯彻和落实风险管理，根据企业实际情况，采取科学有效的管理方式。

同时，风险管理委员会也有责任协助管理层明确把握风险目标及取向，制定各类风险管理政策及策略，创建具有针对性和目的性的风险管理机制和实施条例。

风险管理部门则负责在企业内控环节上打造健全的企业文化，增强全体员工的风险管理意识。

3. 在疫情防控领域，一二三道防线的职责定位如下：
•第一道防线由铁路、民航、交通运输、海关等部门设置临时交通卫生检疫站来承担，它们负责对来往人员进行检查。

•第二道防线则是由嘎查村和城市社区来实施，它们负责对外来人员进行排查登记、告知和管理，并做好防护指导和社会管理。

•第三道防线则是由各级医疗卫生机构来发挥预检分诊、发热门诊和发热诊室的作用，进行医疗筛查、及时诊断，并做好确诊病人的救治工作。

以上内容仅供参考，不同组织或领域的“一二三道防线”的具体职责定位可能存在差异，如有疑问可查阅有关文件或资料或咨询专业人士。

严把“三道防线”,创建“平安商行”

严把“三道防线”，创建“平安商行”
总行为控制操作风险，提出了“三道防线”风险管理理念，明确了“三道防线”的作用、部门职责和管理机制。

主要包括：第一道防线为业务经营部门，第二道防线为风险管理部门、合规部门，第三道防线为审计部门、纪检监察部门。

三道防线从防范、监控、惩处三个角度管控风险，保证业务正常、高效、合规经营。

业务经营部门(条线)，是操作风险的直接承担者，负责所辖业务的操作风险管理制度、流程建设，管理、监控和报告各项业务中的操作风险；主要职责是严格按照各项业务操作规程，加强业务指导，规范员工操作行为，及时纠正违规操作，督促落实各项整改措施，把好风险管理的第一道防线。

风险管理部门、合规部门，主要提供操作风险管理工具、方法，发现第一道防线制度执行不完善或存在问题的地方，保持操作风险管理的持续优化；主要职责是协助各部门提高操作风险管理水平、督促履行操作风险管理的各项职责，把好风险管理的第二道防线。

审计部门、纪检监察部门对操作风险管理、控制、监督体系进行再监督和责任追究；主要职责是负责监督关键控制环节的控制措施落实情况，防控大案要案的发生，把好风险管理的第三道防线。

“三道防线”的风险管理组织架构是操作风险管理体系的一大特色，是创建“平安商行”的有力保障。

操作风险管控的基本原则是一道防线抓防范，二道防线抓监控，三道防线抓查处。

创建“平安商行”需要全行
团结协作，齐抓共管，夯实基础，严把三道防线，最终目标是通过强化基础管理，加强风险监测，有效控制案件发生。

关于风险管理“三道防线”模型的含义和运用（投稿）

对风险管理“三道防线”模式的分析和运用建议金俊峰（中国农业银行风险管理部）风险管理组织体系的构建是商业银行实行全面风险管理的基础和重要保障。

本文分析了国际大型银行构造风险管理组织体系普遍采用的风险管理“三道防线”（three lines of defence）模式，并根据农业银行目前的组织结构设置，对农业银行如何构造全面风险管理组织体系的提出了初步建议1。

一、“三道防线”模式的概念“管理当局所面临的最为重要的挑战之一是确定所在的主体在为创造价值而奋斗的同时，准备承受和实际承受了多大的风险”2。

其中，“准备承受”是属于风险偏好（risk appetite）的议题，由主体的董事会主观、事先确定。

“实际承受”则是主体通过风险管理组织体系的构建，实现对主体各项活动所承担风险的识别、评估、应对、控制、监控等风险管理行为，最终使实际承受的风险与准备承受的风险相一致，从而为主体创造价值、实现主体目标提供合理保证。

国际大型银行普遍将风险管理“三道防线”模式与“业务单元制”3组织架构和“流程银行”4建设相结合，构建全面风险管理组织体系。

风险管理“三道防线”模式已被国际大型银行证明行之有效，并逐渐被其它非银行类大型企业广泛采用5。

尤其是自2007年由美国次贷危机引发的全球金融危机以来，各国际大型银行围绕“三道防线”模式进一步加强风险管理组织体系的建设。

所谓风险管理的“三道防线”模式，指的是在主体内部构造出三支对风险管理承担不同职责的团队（业务团队、风险管理团队、内部审计团队），相互之间协调配合，分工协作，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。

“三道防线”的模式构建了一个风险管理体系监督架构，充分体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性。

在国际大型银行发布的年度报告中，一般均明确指出其按照“三道防线”模式构建风险管理框架。

如美国银行（Bank of America）在其2008年度报告指出：美国银行围绕“三道防线”，即业务线（lines of business）、职能部门（enterprise functions）和审计(corporate audit)来设计风险控制流程和方法6。

公司风险管理三道防线存在的问题

公司风险管理三道防线存在的问题公司风险管理三道防线存在的问题，唉，说起来容易，做起来难。

你知道的，现在的公司就像是个大厨房，啥人都有，材料乱七八糟。

风险管理是厨房里必不可少的“防火墙”，但是问题来了，很多公司其实并没有做得很好。

三道防线，听着挺高大上的，但其实也就是每道“关卡”都堆了一堆人和规定，最后的效果往往不怎么样。

别看表面上挺严密的，实际上每一道防线都容易出问题，简直是个大漏洞的聚集地。

先说说第一道防线，也就是业务部门自己做的那些风控工作。

你看，按理说，业务部门对自己工作的了解最清楚，应该能自己发现问题、管住风险才对。

可惜啊，很多公司业务部门根本没有那么高的风险意识。

尤其是业务和风险管理是两个“不同星球”的事情，业务部门更关心的是业绩目标，风险管理？那是后天的事情。

为了业绩好看，很多人做事常常忽视潜在风险，觉得只要眼前能赚钱就行。

可是，赚钱容易，出事也容易啊！到一旦出现了风险问题，业务部门再想弥补，已经晚了，整个公司就像一个大泄洪口，风险泛滥成灾。

说白了，第一道防线，其实很多时候根本就是个摆设，形同虚设。

再说第二道防线，通常是风险管理部门。

嗯，听起来很专业对吧，感觉这道防线应该坚如磐石。

然而，问题来了，风险管理部门虽然有专业的人员和工具，可是却没能和业务部门打成一片。

你看，他们做的风险评估可能很精准，但总是隔靴搔痒，找不到最直接的解决办法。

风险管理部门像是个旁观者，做得再好也难以深入一线，往往只能靠文件和报告在纸面上说事。

更糟糕的是，风险管理部门自己也有很多“程序性”的限制，常常卡在“制度”和“规定”之间，做事拖拉，反应慢，最后也就是敷衍了事。

大家表面上都遵守了流程，实际上谁也没真正去防范和处理问题。

更有一些公司，风险管理部门完全没有足够的资源和权限去执行和推动实际的防范措施，最后搞得像是空中楼阁。

你说，这样的防线，能防得住什么？最后说说第三道防线，那就是内部审计。

唉，听到这个名字，很多人就觉得这玩意儿更像是一把“老虎凳”，专门用来审你不小心犯的错。

银行风险管理三道防线

“三道防线”是商业银行全面加强风险管理，完善内部控制架构的重要措施。

经过多年的不断实践，越来越多的商业银行开始逐渐理解并接受“三道防线”是风险管控体系的最佳实践。

“三道防线”的定义及其改善空间明确“三道防线”的责任主体各家银行对“三道防线”的理解不尽相同，根据不同防线定位，明确各道防线的职责以及明确各道防线履职的途径要与银行的经营发展战略、业务流程、产品创新和日常管理相结合。

一是做实以业务经办部门和业务经办行为主体的第一道防线。

业务经办部门和经办行处于业务流程的最前端，直接面对市场和客户，同时承担业务发展职责和直接管理风险的第一责任.二是做实以业务管理部门、风险管理部门和合规部门为主体的第二道防线。

要将第二道防线的风险管理关口前移，要实现前瞻设计、全流程参与、扁平化作业和尽职监督.三是做实以审计、监察等部门为主体的第三道防线.提升第三道防线的再评估能力，提高再监督的权威性和严肃追责，督促第一、二道防线尽职履则。

提升“三道防线”的履职能力要保证最前端的可靠性。

一是要提升能力，强化责任。

要通过培训,提升第一道防线即一线岗位人员的业务经营水平，同时提升其风险识别和管理能力，提高调查的全面性、交易的真实性和操作的合规性，强化全员风险管理意识和责任意识。

二是要健全岗位制约。

第一道防线应设置风险管理的部门或岗位，发挥第一道防线面对市场和客户的风险识别、控制和岗位制约作用,并建立双线报告机制。

三是要强化自律检查。

提升第一道防线的风险自评、自控、自查和自纠能力，切实把好第一道关口。

风险管理要做到尽职尽力。

一是提升风险管理的统筹力。

风险管理部门作为全面风险管理的抓总部门，要统筹全行风险管理工作，强化对全行风险管理的设计、指导和监督，并开展全行风险识别、计量、监测和控制工作；要建立风险管理部门的双线报告制度和垂直为主的考核机制，提升风险管理的独立性；要发挥合规部门在风险管理政策落实方面的统筹监督、检查和内控评价职能，确保内部控制措施的有效性。

风险管理的三道防线

风险管理的三道防线尽管许多银行在风险管理工具及流程上曾进行过大量的投入，但在次贷危机中，它们的风险控制却形同虚设。

其实，如果银行能够回归到一些基本环节，特别是将有力的风险文化与三道有效防线相结合，本可有效地规避损失过去18个月以来，许多金融机构损失惨重。

人们将这种损失归咎于多种外因，如所有权结构与激励政策、评级机构、对某些产品缺乏有效的市场定价等。

其实，如果银行能够回归到一些基本环节，特别是将有力的风险文化与三道有效防线相结合，本可有效地规避损失，事实上这已经在部分银行得到了验证。

这三道防线(见100页图1)由对风险具有敏锐判断力的人所组成，是有效风险管理的核心。

风险管理的失败当前的衰退主要源于美国金融市场：美联储的低息政策使整个美国经济中充斥着杠杆行为，尤其在消费贷款(特别是房贷)领域中。

祸因并非出于监管缺失，而是出于次级信贷的过度扩张。

例如，银行发放贷款额为抵押物价值105%的贷款，却未经信用审核。

通过将这些债务打包并转售给包括其他银行在内的投资者，各种规模的银行均能因此解放其资产负债表，并再次投入此项业务。

这项举措得以持续进行的假设是：这种“安全的”抵押债务能够带来持久的还款收益。

换句话说，房地产市场会持续上扬。

通过评级机构的评定结果，许多全球性的机构也对此予以采信。

低息政策的第二个后果是银行的资产负债表呈现爆炸式增长，而大量的资产收购也导致了不顾后果的杠杆行为：某些银行的债务资产比达到30:1 、40:1 甚至100:1 。

不过，根据近期对一些著名金融机构的访谈可以发现，造成这一切的元凶并非美国央行的低息政策、监管缺失，或者风险的“复杂性”。

金融机构的职责本身就是对风险进行收集、定价、分解、去除关联、再次整合并进行定价。

因此，将这一切归咎于风险复杂性等于倒退到易货贸易的时代。

罪魁祸首实际上是一些大银行中混乱的治理结构、不良的激励体系以及糟糕透顶的风险管理。

随着美国房地产市场进入不可避免的萧条时期，以举债经营推动的增长开始转向下行。